Hotărârea nr. 281/2020

HOTARARE DE CONSILIU PRIVIND APROBAREA SITUAȚIILOR FINANCIARE ANUALE ALE REGIEI AUTONOME EXPLOATAREA DOMENIULUI PUBLIC ȘI PRIVAT CONSTANȚA PE ANUL 2019

Download Document PDF

HOTĂRÂRE

privind aprobarea situațiilor financiare anuale ale Regiei Autonome Exploatarea Domeniului Public și Privat Constanța pe anul 2019

Consiliul local al municipiului Constanța întrunit în ședința ordinară din data de # X. .

Luând în dezbatere referatul de aprobare al domnului primar Decebal Făgădău înregistrat sub nr., 106911/14.07.2020;

Luând in considerare avizul Comisiei de specialitate nr. 1 de studii, prognoze economico - sociale, buget finanțe și administrarea domeniului public și privat al municipiului Constanța, avizul Comisiei de specialitate nr. 3 pentru servicii publice, comerț, turism și agrement și raportul nr. 10420/17.07.2020 al Regiei Autonome Exploatarea Domeniului Public și Privat Constanța;

Ținând cont de Hotărârea Consiliului de administrație al Regiei Autonome Exploatarea Domeniului Public și Privat nr.94/19.06.2020 prin care au fost aprobate situațiile financiare ale Regiei Autonome Exploatarea Domeniului Public și Privat Constanța pe anul 2019;

Având în vedere prevederile Legii nr. 273 / 2006 privind finanțele publice locale cu modificările și completările ulterioare, a Legii contabilității nr. 82/1991 republicată, cu modificările și completările ulterioare, ale Ordinului nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale și situațiile financiare anuale consolidate emis de Ministerul Finanțelor Publice, ale Ordinului nr. 3781/2019 privind principalele aspecte legate de întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale și a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice și pentru reglementarea unor aspecte contabile, emis de Ministerul Finanțelor Publice.

în temeiul prevederilor art. 129, alin.2, lit.a, alin.3, lit. d și art.196, alin.l, lit. a din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2019 privind Codul administrativ cu modificările și completările ulterioare ;

HOTĂRĂȘTE:

ART. 1 Se aprobă situațiile financiare anuale care cuprind bilanțul, contul de profit și pierdere cu un deficit de 878.600 lei înregistrat în anul 2019, date informative, situația activelor imobilizate, notele explicative, situația fluxurilor de trezorerie, situația modificării capitalurilor proprii, raportul auditorului independent si raportul administratorilor privind încheierea exercițiului financiar al Regiei Autonome Exploatarea Domeniului Public și Privat Constanța pe anul 2019, prezentate în anexa care face parte integrantă din prezenta hotărâre.

ART. 2 Compartimentul relații consiliul local și administrația locală va comunica prezenta hotărâre Regiei Autonome „Exploatarea Domeniului Public și Privat" Constanța, Direcției financiare în vederea ducerii la îndeplinire și spre știință Instituției prefectului județului Constanța.

t,. Prezenta hotărâre a fost votată de consilierii locali astfel: /r pentru. — împotrivă, y abțineri.

La data adoptării sunt în funcție consilieri din 27 membri.

PREȘEDINTE ȘEDINȚĂ,

CONTRASEMNEAZĂ, SECRETAR GENERA FULVIA-ANTDAIELA CtfNESCU

CONSTANȚA

Bifați numai dacă este cazul:	□	Mari Contribuabili care depun bilanțul la București
	□	Sucursala
	□	GIE - grupuri de interes economic
	□	Activ net mai mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris

S1002_A1.0.0 07.05.2020 Tip situație financiară: BL

Ăn O; Semestru

Anul

2019

J13/15/1996

Forma de proprietate

11—Regii autonome

Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate

Activitatea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

Entități de Ixl interes public

।। 1. entitățile care au optat pentru un exercițiu financiar diferit de ।1 anul calendaristic, cf.art. 27 din Legea contabilității nr. 82/1991

| | 2. persoanelejuridice aflate în lichidare, potrivit legii

।—। 3. subunitățile deschise în România de societăți rezidente în state I' aparținând Spațiului Economic European

6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate

(•.. Situatii financiare anuale

O Raportări anuale

(entități al căror exercițiu financiar coincide cu anul calendaristic)

Situațiile financiare anuale încheiate la 31.12.2019 de către entitățile de interes public si de entitățile prevăzute la pct.9 alin.(4) din Reglementările contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificările și completările ulterioare, al căror exercițiu financiar corespunde cu anul calendaristic FIO-BILANȚ

F20 - CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

F30 - DATE INFORMATIVE

F40 - SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Semnătura

Indicatori

Capitaluri - total

Capital subscris

Profit/ pierdere

întocmit

Numele si prenumele

DOBRIN IULIANA

Calitatea

11-DIRECTOR ECONOMIC

mnătura

'’i V . : - . “ Nr?de înregistrare in organismul profesiona

r> I |k I Semnat digital de I jf 1 F< W I |\l y DN:c=RO,l=Constanta,

L/ I II I N j givenName=IULIANA,

« ^î,'serialNumber=200506245DI366, name=DOBRIN IULIANA, cn=DOBRIN IULIANA'

Data: 2020.07.21 11:35:36+03^,00‘

IULIANA

Semnătura electronica

Formular VALIDAT

'^Entitatea are obligația legală de auditare a situațiilor financiare anuale?	(•> DA Q NU
Entitatea a optat voluntar pentru auditarea situațiilor financiare anuale?	Q DA (• NU
\| Situațiile financiare anuale au fost aprobjt^^Șt/iyiț .	ZĂ

Nume si prenume auditor persoana fizică/ PenuhifeQjBfcMiPENERAL, ---------------------- PULVI ^r-----

S..C. FINEVEX S.R.L.

'JTO^'ELADINESCU

Nr.de inregistrare in Registrul ASPAAS 860

A /CIF/CUI

4 8

3 10 9

t>tT A NT F AMIEZA LA B1LA1N1 _v7^ te//fa . . . . oTmnin HCLM NR/$ZZ^^-la data de 31.12.2019 L__—---—--- Cod 10					^?10 - pag. 1 - lei -
Denumirea elementului (formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.B)	Nr.rd. OMFP nr.3781/ 2019	Nr. rd.	Sold la:
	Nr.rd. OMFP nr.3781/ 2019	Nr. rd.	01.01.2019	31.12.2019
A		B	i	2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
1. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1 .Cheltuieli de constituire (ct.201-2801)	0/	01
2-Cheltuîelile de dezvoltare (ct.203-2803-2903)	02	02
3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare și alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)	03	03	4.087	4.252
4. Fond comercial (ct.2071-2807)	04	04
5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 206-2806-2906)	05	05
6. Avansuri (ct.4094 - 4904)	06	06
TOTAL (rd.OI la 06)	07	07	4.087	4.252
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1. Terenuri și construcții (ct. 211 +212-2811 -2812-2911 -2912)	08	08	2.854.171	2.978.886
2. Instalații tehnice și mașini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913)	09	09	83.322	395.959
3. Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214 + 224-2814-2914)	10	10	134.118	260.262
4. Investiții imobiliare (ct. 215 - 2815 - 2915)	11	11	31.192	111.546
5. Imobilizări corporale in curs de execuție (ct. 231-2931)	12	12	120.578	1.176.347
â.lnvestitii imobiliare in curs de execuție (ct. 235-2935)	13	13
7.Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 216-2816-2916)	14	14
8.Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917)	15	15
9. Avansuri (ct. 4093 - 4903)	16	16
TOTAL (rd. 08 la 16)	17	17	3.223.381	4.923.000
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acțiuni deținute la filiale (ct. 261 - 2961)	18	18
2. împrumuturi acordate entităților din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964)	19	19
3. Acțiunile deținute la entitatile asociate si la entitatile controlate in comun (ct. 262+263 - 2962)	20	20
4. împrumuturi acordate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 2673 + 2674 - 2965)	21	21
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 +-266-2963)	22	22
6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*)	23	23
TOTAL (rd. 181a 23)	24	24
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 24)	25	25	3.227.468	4.927.252
B. ACTIVE CIRCULANTE
1. STOCURI

.______1 __AK.TT7VA I A_______				FIO - pag. 2
1. Materii prime și materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 1 322 + 323 + 328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398) \|	HSL	vlW		523
2. Producția în curs de execuție (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 -3952)	27	27
3. Produse finite și mărfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 -3956 - 3957 - 396 - 397 - din ct. 4428)	28	28
4. Avansuri (ct. 4091-4901)	29	29
TOTAL (rd. 26 la 29)	30	30	1.009	523
II. CREANȚE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)
1. Creanțe comerciale 1) (ct. 2675* + 2676 + 2678 + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411 +413+418-4902-491)	31	31	1.410.775	1.433.810
2. Sume de încasat de la entitățile afiliate (ct. 451** - 495*)	32	32
3. Sume de încasat de la entitățile asociate si entitatile controlate in comun (ct. 453*-495)	33	33
4. Alte creanțe (ct. 425+4282+431 +436 + 437+ 4382+ 441 +4424+ din ct.4428+ 444+445+446+447+4482+4582+4662+ 461 + 473** - 496 + 5187)	34	34	49.115.755	22.011.839
5. Capital subscris și nevărsat (ct. 456 - 495*)	35	35
6. Creanțe reprezentând dividende repartizate în cursul exercițiului financiar (ct. 463)	36	35a (301)
TOTAL (rd. 31 Ia35+35a)	37	36	50.526.530	23.445.649
III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT
1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate (ct. 501 - 591)	38	37
2. Alte investiții pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508 - 595 - 596 -598 + 5113 + 5114)	39	38
TOTAL (rd. 37 + 38)	40	39
IV. CASA Șl CONTURI LA BĂNCI (dinct. 508+ct. 5112+ 512+ 531 +532 + 541 +542)	41	40	1.824.329	824.366
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40)	42	41	52.351.868	24.270.538
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.43+44)	43	42	287.140	98.529
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 471 *)	44	43	287.140	98.529
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct.471*)	45	44
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-0 PERIOADĂ DE PÂNĂ LAI AN
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169)	46	45
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 +1622 + 1624 + 1625 + 1627+ 1682 + 5191 +5192 + 5198)	47	46
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	48	47		424
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	49	48	694.209	760.761
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405)	50	49	29.264.648	1.506.426
6. Sume datorate entităților din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 +451***)	51	50
7. Sume datorate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 1663+1686+2692+2693+ 453***)	52	51


	AhinXAi-A.- HCLM				FIO - pag. 3
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167+1687 + 2695 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 * + 436+ 437 + 4381 + 441 * + 4423 +4428* + 444* + 446* + 447* ₊ 4481 + 455 + 456* + 457 + 4581 + 462 + 4661 + 473* + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)		53	52	2.366.844		2.603.374
TOTAL (rd. 45 la 52)		54	53	32.325.701		4.870.985
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41+43-53-70-73-76)		55	54	20.246.540		19.416.230
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+44+54)		56	55	23.474.008		24.343.482
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-0 PERIOADA MAI MARE DE 1 AN
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169)		57	56
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624+ 1625 + 1627 + 1682 + 5191 +5192 + 5198)		58	57
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)		59	58
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)		60	59
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405)		61	60	1.506.426
6. Sume datorate entităților din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 +451***)		62	61
7. Sume datorate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 +2693+ 453***)		63	62
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626+167+1687 + 2695 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 * + 436* +437* + 4381 + 441 * + 4423 + 4428* + 444* + 446* + 447* + 4481 + 455 + 456* + 4581 +462+4661 + 473* + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)		64	63	17.047.475		19.112.977
TOTAL (rd.56 la 63)		65	64	18.553.901		19.112.977
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1515+1517)		66	65
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516)		67	66
3. Alte provizioane (ct. 1511 +1512 + 1513 + 1514+1518)		68	67
TOTAL (rd. 65 Ia 67)		69	68
1. VENITURI ÎN AVANS
1. Subvenții pentru investiții (ct.475)(rd. 70+71)		70	69	1.627.221		2.601.443
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.475*)		71	70	66.767		81.852
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 475*)		72	71	1.560.454		2.519.591
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) (rd.73 + 74)		73	72
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*)		74	73
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*)		75	74
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478)(rd.76+77)		76	75
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.478*)		77	76
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 478*)		78	77
Fond comercial negativ (ct.2075)		79	78
TOTAL (rd. 69 + 72 + 75 + 78)		80	79	1.627.221		2.601.443
J. CAPITAL Șl REZERVE
1. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)		81	80

FIO - pag. 4
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) ] ANEX.		81 *
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) j HCLM NR. £			405.163	733.888
4. Patrimoniul institutelor naționale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018)	84	83
5.Alte elemente de capitaluri proprii (1031)	85	84
TOTAL (rd. 80 la 84)	86	85	405.163	733.888
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)	87	86
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)	88	87	1.818.464	1.818.464
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)	89	88	127.457	127.457
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)	90	89
3. Alte rezerve (ct. 1068)	9Î	90	810.841	909.705
TOTAL (rd. 88 la 90)	92	91	938.298	1.037.162
Acțiuni proprii (ct. 109)	93	92
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)	94	93
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)	95	94
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117)	96	95
SOLD D(ct. 117)	97	96
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR
SOLD C (ct. 121)	98	97	197.728	0
SOLD D(ct. 121)	99	98	0	878.600
Repartizarea profitului (ct. 129)	100	99
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96 +97-98-99)	101	100	3.359.653	2.710.914
Patrimoniul public (ct. 1016)	102	101
Patrimoniul privat (ct. 1017) 2)	103	102
CAPITALURI - TOTAL (rd.100+101 +102) (rd.25+41 +42-53-64-68-79)	104	103	3.359.653	2.710.914

Suma de control F10: 525430813 /1290992647

1) Sumele înscrise la acest rând și preluate din contul 2675 la 2679 reprezintă creanțele aferente contractelor de leasing financiar și altor contracte asimilate, precum și alte creanțe imobilizate, scadente intr-o perioadă mai mică de 12 luni.

2) Se va completa de către entitățile cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare

Semnătura

MEDINTEȘEDDiT^

întocmit

Numele si prenumeleCON FRASEMNEAZÂ ------------SECRETAR GENERA DOBRIN IULIANA_{f|||V|AANT0NELA}

litatea

11-DIRECTOR ECONOMIC

Semnătura

F20 - pag. 1 CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE la data de 31.12.2019 Cod 20 - Iei -
Denumirea indicatorilor (formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.B)	Nr.rd. OMFP nr.3781/ 2019	Nr. rd.	Exercițiul financiar
	Nr.rd. OMFP nr.3781/ 2019	Nr. rd.	2018	2019
A		B	1	2
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+06)	01	01	8.842.223	8.607.282
Producția vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708)	02	02	8.842.223	8.607.282
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)	03	03
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)	04	04
		05


Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)	05	06
2. Venituri aferente costului producției în curs de execuție (ct.711+712)
SoldC	06	07
Sold D	07	08
3. Venituri din producția de imobilizări necorporale si corporale (ct.721+722)	08	09
4. Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755)	09	10
5. Venituri din producția de investiții imobiliare (ct. 725)	10	11
6. Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)	11	12	3.081.797	3.555.647
7. Alte venituri din exploatare (ct.751 +758+7815)	12	13	5.550.370	6.684.175
-din care, venituri din subvenții pentru investiții (ct.7584)	13	14	7.243	5.572
-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815)	14	15
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+07-08+09+10+11+12+13)	15	16	17.474.390	18.847.104
8. a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile (ct.601 +602)	16	17	185.918	191.158
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608)	17	18	95.536	139.397
b) Alte cheltuieli externe (cu energie și apă)(ct.6O5)	18	19	213.205	243.367
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607)	19	20
Reduceri comerciale primite (ct. 609)	20	21
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24)	21	22	6.904.094	6.915.211
a) Salarii și indemnizații (ct641+642+643+644)	22	23	6.702.025	6.687.126
b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (ct.645+646)	23	24	202.069	228.085
10.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 26 - 27)	24	25	303.745	346.270
a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813+6817+ din ct.6818)	25	26	303.745	346.270
a.2) Venituri (ct.7813 + din ct.7818)	26	TI
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30)	27	28	2.481	54.121

		F20 - pag. 2
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814+ din ct.6818)	28	29	155.967	97.830
b.2) Venituri (ct.754+7814+ din ct.7818)	29	30	153.486	43.709
11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 37)	30	31	9.571.745	11.837.794
11.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct.611 +612+613+614+615+621 +622+623+624+625+626+627+628)	31	32	3.428.393	4.117.472
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale(ct. 635 + 6586*)	32	33	1.498.880	1.559.298
11.3. Cheltuieli cu protecția mediului înconjurător (ct. 652)	33	34
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655)	34	35
11.5. Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587)	35	36
11.6. Alte cheltuieli (ct.651 + 6581 + 6582 + 6583 + 6584 + 6588)	36	37	4.644.472	6.161.024
—Cheîtuieh-GU+lobânzilede+effflanțare-mregistratede-entitățile-radiatedin Registrul gcncrol si corc mai <)u in dcrulorc contracte do leasing (ct 666*)		38
Ajustări privind provizioanele (rd. 40 - 41)	37	39	-36.772
-Cheltuieli (ct.6812)	38	40
-Venituri (ct.7812)	39	41	36.772
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 17 Ia 20 - 21 +22+25+28+31 + 39)	40	42	17.239.952	19.727.318
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
-Profit (rd. 16-42)	41	43	234.438	0
- Pierdere (rd. 42-16)	42	44	0	880.214
12. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613)	43	45
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	44	46
13. Venituri din dobânzi (ct. 766)	45	47	1.824	1.614
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	46	48
14. Venituri din subvenții de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)	47	49
15. Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768+7615)	48	50
- din care, venituri din alte imobilizări financiare (ct. 7615)	49	51
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45+47+49+50)	50	52	1.824	1.614
16. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile financiare deținute ca active circulante (rd. 54-55)	51	53
-Cheltuieli (ct.686)	52	54
-Venituri (ct.786)	53	55
17. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666)	54	56
- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate	55	57
18. Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)	56	58
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53+56+58)	57	59
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
- Profit (rd. 52 - 59)	58	60	1.824	1.614
- Pierdere (rd. 59 - 52)	59	61	0	0

		F20 - pag. 3
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52)	60	62	17.476.214	18.848.718
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59)	61	63	17.239.952	19.727.318
19. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
-Profit (rd. 62-63)	62	64	236.262	0
- Pierdere (rd. 63 - 62)	63	65	0	878.600
20. Impozitul pe profit (ct.691)	64	66	38.534
21. Impozitul specific unor activități (ct. 695)	65	67
22. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698)	66	68
23. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR:
- Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67 - 68)	67	69	197.728	0
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 + 68 - 64)	68	70	0	878.600

Suma de control F20 : 277053363/1290992647

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

La rândul 22 (cf.OMFP 3781/2019)- se cuprind și drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuieli cu colaboratorii", analitic „Colaboratori persoane fizice".

La rândul 32 (cf.OMFP 3781 /2019)-în contul 6586 „Cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale" se evidențiază cheltuielile reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale, altele decât cele prevăzute de Codul fiscal.

ÎNTOCMIT,

Formular VALIDAT

1^3 0 a 1 DATE INFORMATIVE la data de 31.12.2019 '^pag' Cod 30 (formulele de calcul se refera la Nr.rd.din col.B) " "
1. Date privind rezultatul înregistrat	Nr.rd. OMFP nr.3781/ 2019	Nr. rd.	Nr.unitati				Sume
A		B	1				2
Unități care au înregistrat profit	01	01
Unități care au înregistrat pierdere	02	02	1				878.600
Unități care nu au înregistrat nici profit, nici pierdere	03	03
II Date privind plățile restante		Nr. rd.	Total, din care:		Pentru activitatea curenta			Pentru activitatea de investitii
A		B	1=2+3		2			3
Plati restante-total (rd.05 + 09 +15 la 17 +18)	04	04
Furnizori restanți - total (rd. 06 la 08)	05	05
- peste 30 de zile	06	06
- peste 90 de zile	07	07
- peste 1 an	08	08
Obligatii restante fata de bugetul asigurărilor sociale -total(rd.10 la 14)	09	09
- contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate	10	10
- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sanatate	11	11
- contribuția pentru pensia suplimentară	12	12
- contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj	13	13
- alte datorii sociale	14	14
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri	15	15
Obligatii restante fata de alti creditori	16	16
Impozite, contribuții si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care:	17	17
- contribuția asiguratorie pentru munca	18	17a (301)
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale	19	18
III. Număr mediu de salariati		Nr. rd.	31.12.2018				31.12.2019
A		B	1				2
Număr mediu de salariati	20	19	117				117
Numărul efectiv de salariati existenti la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie	21	20	120				122
IV. Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenții încasate și creanțe restante					Nr. rd.	Sume (lei)
A					B	1
Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:				22	21
- redevențe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat				23	22
Redevență minieră plătită la bugetul de stat				24	23

F30 - pag. 2
Redevență petrolieră plătită la bugetul de stat				25	24
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1)				26	25
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:				27	26
- impozitul datorat la bugetul de stat				28	n
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:				29	28
- impozitul datorat la bugetul de stat				30	29
Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care:				31	30	33.858.955
- subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor				32	31	3.555.647
- subvenții aferente veniturilor, din care:				33	32	30.303.308
- subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă *)				34	33
Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care:				35	34	1.000.804
- creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat				36	35
- creanțe restante de la entități din sectorul privat				37	36	1.000.804
V. Tichete acordate salariatilor »					Nr. rd.	Sume (lei)
A					B	1
Contravaloarea tichetelor acordate salariaților				38	37	385.110
Contravaloarea tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, altii decât salariatii				39	37a (302)
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **)		Nr. rd.	31.12.2018				31.12.2019
A		B	1				2
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare:	40	38
- după surse de finanțare (rd. 40+41)	41	39	0				0
-dinfonduri publice	42	40
- din fonduri private	43	41
- după natura cheltuielilor (rd. 43+44)	44	42	0				0
- cheltuieli curente	45	43
-cheltuieli de capital	46	44
VII. Cheltuieli de inovare ***)		Nr. rd.	31.12.2018				31.12.2019
A		B	1				2
Cheltuieli de inovare	47	45
VIII. Alte informații		Nr. rd.	31.12.2018				31.12.2019
A		B	1				2
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct.4094), din care:	48	46
- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct.4094)	49	46a (303)
- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	50	46b (304)
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093), din care:	51	47
- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct.4093)	52	47a (305)
- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct. 4093)	53	47b (306)

F30 - pag. 3
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 49+54)	54	48
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 50 + 51 + 52 + 53)	55	49
- acțiuni necotate emise de rezidenti	56	50
- părți sociale emise de rezidenti	57	51
- acțiuni si parti sociale emise de nerezidenti,din care:	58	52
- dețineri de cel puțin 10%	59	52a (307)
- obligațiuni emise de nerezidenti	60	53
Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 55+56)	61	54
- creanțe imobilizate în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute (din ct. 267)	62	55
- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267)	63	56
Creanțe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 +413 + 418), din care:	64	57	2.098.641	1.077.398
- creanțe comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)	65	58
- creanțe comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)	66	58a (308)
Creanțe neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)	67	59	1.056.938	1.000.804
Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 + 4282)	68	60
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (din ct. 431+436+437+4382+ 441 + 4424 + 4428 + 444 ₊ 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66)	69	61	30.882.781	1.569.723
- creanțe in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4382)	70	62	38.561	22.131
-creanțefiscale in legătură cu bugetul statului (ct.436+441 +4424+4428+444+446)	71	63	73.146	41.166
- subvenții de incasat(ct.445)	72	64	30.771.074	1.506.426
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	73	65
- alte creanțe in legătură cu bugetul statului(ct.4482)	74	66
Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct.451), din care:	75	67
- creanțe cu entități afiliate nerezidente (din ct.451), din care:	76	68
- creanțe comerciale cu entități afiliate nerezidente (din ct.451)	77	69
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431+ din ct. 436 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)	78	70

F30 - pag. 4
Alte creanțe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473), (rd.72 la 74)	79	71	18.590.534	20.304.770
- decontări privind interesele de participare,decontări cu acționarii/asociatii privind capitalul,decontări din operațiuni in participatie (ct.453+456+4582)	80	72	74.904	37.746
- alte creanțe in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât creanțele in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473+4662)	81	73	18.515.630	20.267.024
- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de raportare (din ct. 461)	82	74
Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care:	83	75
- de la nerezidenti	84	76
Dobânzi de încasat de la nerezidenți (din ct. 4518 + din ct. 4538)	85	76a (313)
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici ****)	86	77
Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + 507 + din ct.508), (rd.79 la 82)	87	78
- acțiuni necotate emise de rezidenti	88	79
- părți sociale emise de rezidenti	89	80
- acțiuni emise de nerezidenti	90	81
- obligațiuni emise de nerezidenti	91	82
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	92	83
Casa în lei și în valută (rd.85+86)	93	84	7.538	2.086
-în lei (ct.5311)	94	85	7.538	2.086
-în valută (ct. 5314)	95	86
Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd.88+90)	96	87	1.816.557	821.671
-în lei (ct. 5121), din care:	97	88	1.816.557	821.671
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente	98	89
-în valută (ct. 5124), din care:	99	90
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente	100	91
Alte conturi curente la bănci și acreditive, (rd.93+94)	101	92
- sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + din ct. 5125 + 5411)	102	93
- sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125+ 5414)	103	94
Datorii (rd. 96 + 99 + 102+103 + 106+108 + 110 + 111 + 116 + 119 + 122 + 128)	104	95	32.648.023	23.983.963
Credite bancare externe pe termen scurt (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mica de 1 an) (din ct. 519), (rd .97+98)	105	96
-în lei	106	97
- în valută	107	98
Credite bancare externe pe termen lung (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mare sau egală cu 1 an) (din ct. 162), (rd.100+101)	108	99
-în lei	109	100

F30 - pag.5
-în valută	110	101
Credite de la trezoreria statului si dobânzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)	in	102
Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 166 +1685 + 1686+1687) (rd. 104+105)	112	103
-în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute	113	104
-în valută	114	105
Alte împrumuturi și datorii asimilate (ct. 167), din care:	115	106		158.536
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)	116	107
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:	117	108	31.466.083	2.267.612
- datorii comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)	118	109
- datorii comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)	119	109a (309)
Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)	120	110	ITISTI	303.342
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct.431+436+ 437+ 4381 +441 +4423+4428 + 444 + 446+ 447+ 4481) (rd.112 la 115)	121	111	562.075	20.799.948
- datorii in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4381)	122	112	224.850	211.460
- datorii fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.436+441 +4423+4428+444+446)	123	113	332.551	265.188
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	124	114	4.674	7.613
- alte datorii in legătură cu bugetul statului (ct.4481)	125	115		20.315.687
Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care:	126	116
- datorii cu entități afiliate nerezidente 2) (din ct. 451), din care:	127	117
- cu scadența inițială mai mare de un an	128	118
- datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct. 451)	129	118a (310)
Sume datorate acționarilor / asociatilor (ct.455), din care:	130	119
- sume datorate acționarilor / asociatilor pers.fizice	131	120
- sume datorate acționarilor / asociatilor pers.juridice	132	121
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509) (rd. 123 la 127)	133	122	342.793	454.525
-decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii /asociatii privind capitalul, decontări din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581)	134	123
-alte datorii in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât datoriile in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) 3) (din ct.462+4661+din ct.472+din ct.473)	135	124	342.793	454.525

F30 - pag.6
- subvenții nereluate la venituri (din ct. 472)		136	125
- varsaminte de efectuat pentru imobilizări financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)		137	126
- venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478)		138	127
Dobânzi de plătit (ct. 5186), din care:		139	128
- către nerezidenți		140	128a (311)
Dobânzi de plătit către nerezidenți (din ct. 4518 + din ct. 4538)		141	128b (314)
Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici ****)		142	129
Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care:		143	130
- acțiuni cotate 4)		144	131
- acțiuni necotate 5)		145	132
- părți sociale		146	133
- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012)		147	134
Brevete si licențe (din ct.205)		148	135	48.382
IX. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii			Nr. rd.	31.12.2018		31.12.2019
A			B	1		2
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)		149	136
X. Informații privind bunurile din domeniul publicai statului			Nr. rd.	31.12.2018		31.12.2019
A			B	1		2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare		150	137
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune		151	138
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate		152	139
XI. Informații privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014			Nr. rd.	31.12.2018		31.12.2019
A			B	1		2
Valoarea contabilă netă a bunurilor 6)		153	140	34.460.951		28.944.533
XII. Capital social vărsat		Nr. rd.	31.12.2018			31.12.2019
			Suma (lei)		% 7)	Suma (lei)	% 7)
A		B	Col.l		Col.2	Col.3	Col.4
Capital social vărsat (ct. 1012) 7), (rd. 142 + 145 + 149+150 + 151 +152)	154	141			X		X
- deținut de instituții publice, (rd. 143+144)	155	142
- deținut de instituții publice de subord. centrală	156	143
- deținut de instituții publice de subord. locală	157	144
- deținut de societățile cu capital de stat, din care:	158	145
- cu capital integral de stat	159	146
- cu capital majoritar de stat	160	147
- cu capital minoritar de stat	161	148

F30 - pag 7
- deținut de regii autonome	162	149
- deținut de societăți cu capital privat	163	150
- deținut de persoane fizice	164	151
- deținut de alte entități	165	152
			Nr. rd.	Sume (lei)
A			B	2018	2019
XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercițiului financiar de către companiile naționale, societățile naționale, societățile și regiile autonome, din care:		166	153	98.864
- către instituții publice centrale;		167	154
- către instituții publice locale;		168	155	98.864
- către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participați! indiferent de ponderea acestora.		169	156
			Nr. rd.	Sume (lei)
A			B	2018	2019
XIV. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local si virate in perioada de raportare din profitul companiilor naționale, societăților naționale, societăților și al regiilor autonome, din care:		170	157	183.860	98.864
- dividende/vărsăminte din profitul exercițiului financiar al anului precedent, din care virate:		171	158	183.860	98.864
- către instituții publice centrale		172	159
- către instituții publice locale		173	160	183.860	98.864
- către alți acționari la care statul/ unitățile administrativ teritoriale /instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participați! indiferent de ponderea acestora.		174	161
- dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate:		175	162
- către instituții publice centrale		176	163
- către instituții publice locale		177	164
- către alți acționari la care statul/ unitățile administrativ teritoriale /instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participați! indiferent de ponderea acestora		178	165
XV. Dividende distribuite acționarilor din profitul reportat			Nr. rd.	Sume (lei)
A			B	2018	2019
Dividende distribuite acționarilor în perioada de raportare din profitul reportat		179	165a (312)
XVI. Repartizări interimare de dividende potrivit Legii nr. 163/2018			Nr. rd.		Sume (lei)
A			B		2019
- dividendele interimare repartizate 8)		180	165b (315)
XVII. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice *****)			Nr. rd.	Sume (lei)
A			B	2018	2019

F30 - pag.8
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:	181	166
- creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate	182	167
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziție), din care:	183	168
- creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate	184	169
XVIII. Venituri obținute din activități agricole ******)		Nr. rd.	Sume (lei)
A		B	2018	2019
Venituri obținute din activități agricole	185	170

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE

- lei -

Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Sold inițial	Amortizare in cursul anului	Amortizare aferenta imobilizărilor scoase din evidenta	Amortizare la sfârșitul anului (col.9=6+7-8)
A	B	6	7	8	9
(.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	19
Alte imobilizări	20	408.672	3.988	5.653	407.007
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	21
TOTAL (rd.19+20+21)	22	408.672	3.988	5.653	407.007
ll.lmobilizari corporale
Terenuri	23	21.113	1.392		22.505
Construcții	24	1.306.854	232.618		1.539.472
Instalații tehnice si mașini	25	566.214	32.351	47.572	550.993
Alte instalatii ,utilaje si mobilier	26	171.256	43.889	30.861	184.284
Investiții imobiliare	27	72.780	32.033		104.813
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	28
Active biologice productive	29
TOTAL (rd.23 la 29)	30	2.138.217	342.283	78.433	2.402.067
AMORTIZĂRI - TOTAL (rd.22 +30)	31	2.546.889	346.271	84.086	2.809.074

Suma de control F30:

424131885/1290992647

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,

F40 - pag. 1 SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE la data de 31.12.2019 Cod 40 - lei -
Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Valori brute
		Sold inițial	Creșteri	Reduceri		Sold final (col.5=1+2-3)
		Sold inițial	Creșteri	Total	Din care: dezmembrări si casari	Sold final (col.5=1+2-3)
A	B	1	2	3	4	5
■.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	01				X
Alte imobilizări	02	412.759	4.153	5.653	X	411.259
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale	03				X
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	04				X
TOTAL (rd. 01 Ia 04)	05	412.759	4.153	5.653	X	411.259
(■.Imobilizări corporale
Terenuri	06	27.847			X	27.847
Construcții	07	4.154.291	358.725			4.513.016
Instalații tehnice si mașini	08	649.536	360.846	63.430		946.952
Alte instalatii, utilaje si mobilier	09	305.374	170.033	30.862		444.545
Investiții imobiliare	10	103.972	112.388			216.360
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	11
Active biologice productive	12
Imobilizări corporale in curs de execuție	13	120.578	1.055.769			1.176.347
Investiții imobiliare in curs de execuție	14
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale	15
TOTAL (rd. 06 la 15)	16	5.361.598	2.057.761	94.292		7.325.067
Ill.lmobilizari financiare	17				X
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.05+16+17)	18	5.774.357	2.061.914	99.945		7.736.326

SITUAȚIA AJUSTĂRILOR PENTRU DEPRECIERE

- lei -

Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Sold inițial	Ajustări constituite in cursul anului	Ajustări reluate la venituri	Sold final (col. 13=10+11-12)
A	B	10	11	12	13
(.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	32
Alte imobilizări	33
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	34
TOTAL (rd.32 la 34)	35
ll.lmobilizari corporale
Terenuri	36
'Construcții	37
Instalații tehnice si mașini	38
Alte instalatii, utilaje si mobilier	39
Investiții imobiliare	40
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	41
Active biologice productive	42
Imobilizări corporale in curs de execuție	43
Investiții imobiliare in curs de execuție	44
TOTAL (rd. 36 la 44)	45
lll.lmobilizari financiare	46
AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE- TOTAL (rd.35+45+46)	47

Suma de control F40: 64376586 /1290992647

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

^FULV,AĂNmiELA'DINES_CII

R.A.Exploatarea Domeniului Public și Privat Constanța

RAPORTUL ADMINISTRATORULUI

LA SITUAȚIILE FINANCIARE ÎNTOCMITE CONFORM OMF 1802/2014 PENTRU ANUL 2019

Regia Autonoma "Exploatarea Domeniului Public și Privat" Constanța, înființată prin HCLM nr. 332/1996, înregistrată la Registrul Comerțului cu numărul J13/15/96, C.U.I. 2746784, atribut fiscal RO, cu sediul în Constanța, fadul Tomis, nr. 101, a avut ca obiect de activitate în anul 2019:

- administrarea, întreținerea și repararea fondului locativ de stat și a clădirilor cu altă destinație;
- amenajarea, administrarea și întreținerea piețelor agroalimentare, oboarelor, târgurilor săptămânale bazarelor;
- vânzarea locuințelor de tip ANL și serviciul de administrare rate aferente acestor contracte încheiate;
- administrarea Campusului de locuințe modulare - Henri Coandă.

Principalii indicatori economico - financiari la 31.12.2019 conform OMF 1802/2014 cu completările și modificările ulterioare, se prezintă astfel:

	- LEI -
1. VENITURI TOTALE, din care:	18.848.718
- venituri proprii	11.884.105
- venituri din asocieri	3.407.352
- buget local	3.555.647
- venituri financiare	1.614
2. CHELTUIELI TOTALE, din care:	19.727.318
a. Cheltuieli din exploatare din care:	19.727.318
- bunuri și servicii	7.499.187
- impozite și taxe	1.559.298
- salarii și cheltuieli aferente	6.915.211
- cheltuieli din asocieri	3.407.352
- amortismente	346.270
b. Cheltuieli financiare	o
3. PIERDERE	-878.600

Din analiza situațiilor financiare încheiate pe anul 2019, indicatorii economico-financiari în raport cu anul precedent, prezintă următoarea evoluție:

1. Cifra de afaceri pe anul 2019 a înregistrat o scădere de aproximativ 2,65 % față de anul precedent;
2. Productivitatea muncii/salariat a crescut cu aproximativ 0,9%, având o valoare de 131.977 lei/salariat, întrucât au crescut sensibil veniturile din alocatii de la bugetul local destinate susținerii activitatii de administrare a parcurilor de tip Tara Piticilor si a campusului social „Henri Coanda", in timp ce numărul mediu de angajați a ramas constant, respectiv 117;
3. In anul 2019, Regia a înregistrat o pierdere in suma totala de 878.600 lei.

Diminuarea indicatorilor economico - financiari se datorează in principal următoarelor cauze:

- vânzările de locuințe, titularilor de contracte de închiriere conform legislației în vigoare;
- repartizarea locuințelor nou construite din campus Henri Coandă, respectiv blocurile Bl - B6, in luna aprilie, astfel ca in primul trimestru al anului 2019, nu s-au înregistrat venituri obținute din exploatarea acestor imobile;
- rezultatele economice slabe ale clientilor asociati cu RAEDPP Cta prin contractele de asociere încheiate, ceea ce a condus la următorul aspect: Regia a beneficiat in cursul anului 2019, in urma contractelor sus amintite, in cea mai mare proporție, doar de „suma minima garantata" asa cum este denumita in documente, care prin insasi sintagma „minima" conduce la intuirea efectelor asupra rezultatelor obținute in urma asocierilor in discuție;
- încetarea unor contracte de închiriere si neprelungirea acestora din varii motive;
- angajarea/efectuarea unor cheltuieli identificate ca fiind necesare, in a doua parte a anului, in vederea pregătirii logisticii necesare desfășurării unor activitati de organizare de târguri, expoziții, etc, aducătoare de profit in anii următori

în conformitate cu prevederile Ordinului 1802/2014, cap.7 pct. 491, alin (2), facem următoarele precizări:

a) Investițiile realizate în anul 2019 constau în:

- continuarea programului de reabilitare imobile prin definitivarea contractului încheiat in anul 2018 pentru efectuare de expertize imobiliare în valoare de 258.230 lei, contract ce a avut drept termen de predare, 28.02.2019;
- in cadrul aceluiași program de reabilitări imobile, s-au realizat lucrări de investitii pentru fațade si acoperișuri in valoare de 749.115 lei;
- realizarea unui „Sistem de irigat" in parcul de tip „Tara Piticilor" situat in Tabacarie, in valoare de 289.545 lei.

b) Activități din domeniul cercetării și dezvoltării - nu este cazul;
c) Informații privind achizițiile propriilor acțiuni - nu este cazul;
d) Existența de sucursale ale entității - nu este cazul;
e) Utilizarea de către entitate a instrumentelor financiare pentru evaluarea activelor sale, a datoriilor, a poziției financiare, și a profitului sau a pierderii - nu este cazul.

Evidența financiar - contabilă s-a ținut în conformitate cu Legea 82/1991 a contabilității republicată cu modificările și completările ulterioare, cu OMFP 1802/2014 cu modificările și completările ulterioare și în conformitate cu instrucțiunile și prevederile în vigoare, referitoare la modul de organizare și conducere corectă și la zi a contabilității.

Bilanțul contabil s-a întocmit în baza balanței de verificare pe anul 2019, conform OMF 1802/2014 cu modificările și completările ulterioare.

Contul de venit și pierdere reflectă fidel veniturile, cheltuielile și rezultatele financiare aferente anului 2019, conform Legii 227/2015 cu modificările și completările ulterioare.

Regia prezintă la 31.12.2019 următoarea situație:

- Regia a achitat bilete la ordin scadente în 2019 în valoare de 29.264.647,69 lei, iar in cursul anului 2020 regia are de achitat bilete la ordin scadente în valoare de 1.506.426,34 lei.

Biletele la ordin au fost emise pentru lucrările de construcții locuințe modulare campus Henri Coandă - Zona II, au fost avalizate de către Primăria Municipiului Constanța și se achită cu surse de la bugetul local.

- Regia nu are datorii restante la bugetul local.
- Nu avem datorii restante la bugetul asigurărilor sociale și la bugetul de stat.

- Regia a beneficiat de următoarele surse de la bugetul local:

TOTAL, din care:	33.858.955
Acoperire chelt. de administrare campus Henri Coandă	1.651.514
Acoperire deficit Țara Piticilor	1.445.054
Acoperire deficit aferente persoane cu handicap	41.836
Acoperire deficit Pistă roleri Gravity Park	417.243
Investiții	30.303.308

- Regia a virat în cursul anului 2019 către Bugetul local al municipiului Constanța și către Agenția Națională de Locuințe București, următoarele sume rezultate din desfășurarea activității de administrare și vânzare a unor imobile:

TOTAL din care:	5.137.922
Virament către Buget local - HCL 62/2014	678.823
Virament către Bugel local - centrale termice ANL	40.254
Virament către Buget local - 50% venituri din închiriat domeniul public	275.376
Virament către Buget de stat - vânzări lg.112	85.571
Virament către ANL București - vânzări locuințe	3.151.806
Virament către ANL București - recuperare investiție din chiriile încasate	465.280
Vărsăminte la Bugetul local - 50% din profitul net al anului 2018	98.864
Impozite și taxe locale	331.165
Taxe timbru	10.783

Indemnizațiile plătite directorilor regiei și indemnizațiile membrilor consiliului de administrație în 2019 au fost în sumă de 1.017.105 lei.

Rezultatul economico-financiar al Regiei în anul 2019 a înregistrat o scădere substanțiala, motivele identificate fiind următoarele:

- tarifele de închiriere locuințe sunt la nivelul anului 2007 (tarifele pot fi modificate numai prin hotărâre de guvern);
- diminuarea fondului locativ destinat închirierii prin retrocedări sau vânzări imobile;
- lipsa de interes a comerciantilor de a participa la licitațiile organizate in vederea atribuirii dreptului de folosința pe baza de contracte de închiriere a spatiilor aflate in administrarea Regiei;
- creșterea cheltuielilor aferente susținerii activității de administrare a regiei;
- administrarea campusului social Henri Coanda prin cheltuielile pe care Regia a fost nevoita sa le suporte din fonduri proprii, deoarece la nivel de autoritate publica tutelara s-a considerat ca nu exista baza legala pentru a fi suportate unele cheltuieli (in hotărârile Consiliului local al municipiului Constanta unde este reglementata activitatea de administrare a campusului social, nu au fost luate in considerare si menționate expres in hotărârile menționate toate situațiile posibile ce pot interveni in administrarea acestui complex, respectiv cheltuielile ce trebuiesc efectuate pentru a respecta condițiile legale de închiriere a unor locuințe si nu in ultimul rând de posibilitățile concrete ale clientilor chiriași, titulari ai contractelor);
- angajarea unor chetuieli in ultima parte a anului 2019, cheltuieli ce se doresc a fi generatoare de venituri, implicit de profit, pe termen lung (achiziții de corturi, căsuțe, etc) prin desfasurarea de târguri frecvente, regulate in zone de mare interes comercial din municipiul Constanta.

Pentru anul 2020, echipa managerială va elabora un program eficient de măsuri generatoare de venituri noi în vederea revenirii si creșterii performanței economico-financiare a Regiei.

finevex

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

Către,

REGIA AUTONOMĂ

EXPLOATAREA DOMENIULUI PUBLIC Șl PRIVAT Bd. Tomis nr. 101, Constanța

Opinie cu rezerve

Am auditat situațiile financiare individuale anexate ale REGIEI AUTONOME ADMINISTRAȚIA DOMENIULUI PUBLIC Șl PRIVAT CONSTANȚA (“Regia”), cu sediul social în Constanța, Bd. Tomis nr.1O1, identificată prin codul unic de înregistrare fiscală 2746784, care cuprind bilanțul la data de 31 decembrie 2019, contul de profit și pierdere, situația modificărilor capitalului propriu și situația fluxurilor de trezorerie pentru exercițiul financiar încheiat la această dată, precum și un sumar al politicilor contabile semnificative și notele explicative.

Situațiile financiare individuale la 31 decembrie 2019 se identifică astfel:

• Activ net/Total capitaluri proprii: 2.710.914 lei
• Pierderea netă a exercițiului financiar - 878.600 lei

în opinia noastra, cu excepția efectelor aspectelor descrise în paragraful aferent Bazei pentru opinia cu rezerve, situațiile financiare individuale anexate oferă o imagine fidelă a poziției financiare a Societății la data de 31 decembrie 2019 precum și a performanței financiare și a fluxurilor de trezorerie pentru exercițiul financiar încheiat la această dată, în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale și situațiile financiare anuale consolidate, cu modificările ulterioare (“OMFP nr. 1802/2014”).

Baza pentru opinia cu rezerve

La 31 decembrie 2019 Regia înregistrează creanțe cu vechime în valoare de 676.629 lei pentru care nu am putut obține probe suficiente și adecvate, acestea nefiind confirmate. în consecință nu am putut să stabilim valoarea ajustărilor necesare pentru sumele respective.

Am desfășurat auditul nostru în conformitate cu Standardele Internaționale de Audit (“ISA”), Regulamentul UE nr. 537 al Parlamentului și al Consiliului European (în cele ce urmează „Regulamentul”) și Legea nr.162/2017. Responsabilitățile noastre în baza acestor standarde sunt descrise detaliat în secțiunea “Responsabilitățile auditorului într-un audit al situațiilor financiare” din raportul nostru. Suntem independenți față de Regie, conform Codului Etic al Profesioniștilor Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internaționale de Etică pentru Contabili (codul IESBA), conform cerințelor etice care sunt relevante pentru auditul situațiilor financiare în România, inclusiv Regulamentul și Legea, și ne-am îndeplinit responsabilitățile etice conform acestor cerințe și conform Codului IESBA. Credem că probele de audit pe care le-am obținut sunt suficiente și adecvate pentru a furniza o bază pentru opinia noastră.

Evidențierea unor aspecte

Atragem atenția asupra Notei 10 din situațiile financiare, în care se menționează că pandemia de COVID-19 nu a influențat rezultatele exercițiului financiar 2019, dar având în vedere obiectul de activitate al Regiei și măsurile impuse de autorități în anul 2020, acestea vor influența, cu siguranță, activitatea viitoare a acesteia. Opinia noastra nu este modificată cu privire la acest aspect.

Aspecte cheie de audit

Aspectele cheie de audit sunt acele aspecte care, în baza raționamentului nostru profesional, au avut cea mai mare importanță pentru auditul situațiilor financiare ale perioadei curente. Aceste aspecte au fost abordate în contextul auditului situațiilor financiare în ansamblu și în formarea opiniei noastre asupra acestora și nu oferim o opinie separată cu privire la aceste aspecte cheie.

Recuperabilitatea creanțelor comerciale

Așa cum este prezentat în nota 5 "Situația creanțelor și datoriilor”, la 31 decembrie 2019, creanțele nete au fost de 23.445.649 lei.

Recuperabilitatea creanțelor și nivelul ajustătilor de valoare pentru creanțe incerte sunt considerate a fi un risc semnificativ din cauza naturii globale a acestor solduri în

______________famx xr₀£

situațiile financiare agregate, precum și importanța colectării de numerar, cu referire la gestionarea capitalului de lucru.

Politicile contabile referitoare la recuperabilitatea creanțelor sunt prezentate în nota 6 "Politici contabile”.

Teste efectuate:

Procedurile noastre de audit au inclus, dar nu au fost limitate la acestea, printre altele:

• Evaluarea estimărilor managementului cu privire la ajustările de valoare efectuate în raport cu nivelul, vechimea creanțelor și a gradului de colectare; verificarea consecvenței aplicării politicilor contabile referitoare la ajustarea creanțelor. 1
• Evaluarea recuperabilității creanțelor restante cu referire la nivelurile istorice ale cheltuielilor cu creanțele incerte și profilul de risc al partenerilor;
• Obținerea de scrisori și situații de la juriștii interni ai Regiei pentru a analiza cazurile în care clienții cu vechime sunt solvabili sau nu și dacă pentru clienții insolvabili ajustările sunt suficiente;
• Testarea soldurilor creanțelor, pe bază de eșantion, pentru care am solicitat confirmare directă la 31.12.2019;
• Examinarea coerenței hotărârilor privind urmărirea recuperării creanțelor comerciale și a veniturilor realizate, prin discuții cu managementul pentru justificarea acestor hotărâri și obținerea de probe de audit necesare pentru susținerea justificărilor managementului.

Alte informații- Raportul Administratorilor

Administratorii sunt responsabili pentru întocmirea și prezentarea altor informații. Acele alte informatii cuprind Raportul administratorilor, dar nu cuprind situațiile financiare și raportul auditorului cu privire la acestea și nici declarația nefinanciară.

Opinia noastra cu privire la situațiile financiare nu acoperă și aceste alte informații și cu excepția cazului în care se menționează explicit în raportul nostru, nu exprimăm nici un fel de concluzie de asigurare cu privire la acestea.

în legătura cu auditul situațiilor financiare pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2019, responsabilitatea noastră este sa citim acele alte informații și, în acest demers, să apreciem dacă acele alte informații sunt semnificativ inconsecvente cu situațiile financiare, sau cu cunoștințele pe care noi le-am obținut în timpul auditului, sau dacă ele par a fi denaturate semnificativ.

în ceea ce privește Raportul administratorilor, am citit și raportăm dacă acesta a fost întocmit, în toate aspectele semnificative, în conformitate cu OMFP nr. 1802/2014, punctele 489-492 din Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale și situațiile financiare anuale consolidate.

în baza exclusiv a activităților care trebuie desfășurate în cursul auditului situațiilor financiare, în opinia noastră:

a) Informațiile prezentate în Raportul administratorilor pentru exercițiul financiar pentru care au fost întocmite situațiile financiare sunt în concordanță, în toate aspectele semnificative, cu situațiile financiare;
b) Raportul administratorilor a fost întocmit, în toate aspectele semnificative, în conformitate cu OMFP nr. 1802/2014, punctele 489-492 din Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale și situațiile financiare anuale consolidate.

în plus, în baza cunoștințelor și înțelegerii noastre cu privire la Regie și la mediul acesteia, dobândite în cursul auditului situațiilor financiare pentru exercițiul financiar încheiat la data de 31 decembrie 2019, ni se cere să raportăm dacă am identificat denaturări semnificative în Raportul administratorilor. Nu avem nimic de raportat cu privire la acest aspect.

Responsabilitățile conducerii și ale persoanelor responsabile cu guvemanța pentru situațiile financiare

Conducerea Regiei este responsabilă pentru întocmirea situațiilor financiare care să ofere o imagine fidelă în conformitate OMFP nr. 1802/2014 și pentru acel control intern pe care conducerea îl consideră necesar pentru a permite întocmirea de situații financiare lipsite de denaturări semnificative, cauzate fie de fraudă, fie de eroare.

în întocmirea situațiilor financiare, conducerea este responsabilă pentru evaluarea capacității Regiei de a-și continua activitatea, pentru prezentarea, dacă este cazul, a aspectelor referitoare la continuitatea activității și pentru utilizarea contabilității pe baza continuității activității, cu excepția cazului în care conducerea fie intenționează să lichideze Regia sau să oprească operațiunile, fie nu are nicio alta alternativă realistă în afara acestora.

Persoanele responsabile cu guvernanța sunt responsabile pentru supravegherea procesului de raportare financiară al Regiei.

Responsabilitățile auditorului într-un audit al situațiilor financiare

Obiectivele noastre constau în obținerea unei asigurări rezonabile privind măsura în care situațiile financiare, în ansamblu, sunt lipsite de denaturări semnificative, cauzate fie de fraudă, fie de eroare, precum și în emiterea unui raport al auditorului care include opinia noastră. Asigurarea rezonabilă reprezintă un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garanție a faptului că un audit desfășurat în conformitate cu ISA va detecta întotdeauna o denaturare semnificativă, dacă aceasta există. Denaturările pot fi cauzate fie de fraudă, fie de eroare și sunt considerate semnificative dacă se poate preconiza, în mod rezonabil, că acestea, individual sau cumulat, vor influența deciziile economice ale utilizatorilor, luate în baza acestor situații financiare.

Ca parte a unui audit în conformitate cu ISA, exercităm raționamentul profesional și menținem scepticismul profesional pe parcursul auditului. De asemenea:

• Identificăm și evaluăm riscurile de denaturare semnificativă a situațiilor financiare, cauzate fie de fraudă, fie de eroare, proiectăm și executăm proceduri de audit ca răspuns la respectivele riscuri și obținem probe de audit suficiente și adecvate pentru a furniza o bază pentru opinia noastră. Riscul de nedetectare a unei denaturări semnificative cauzate de frauda este mai ridicat decât cel de nedetectare a unei denaturări semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate presupune înțelegeri secrete, fals, omisiuni intenționate, declarații false și evitarea controlului intern.
• înțelegem controlul intern relevant pentru audit, în vederea proiectării de proceduri de audit adecvate circumstanțelor, dar fără a avea scopul de a exprima o opinie asupra eficacității controlului intern al Regiei.
• Evaluăm gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate și caracterul rezonabil al estimărilor contabile și al prezentărilor aferente de informații realizate de către conducere.
• Formulăm o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizării de către conducere a contabilității pe baza continuității activității și determinăm, pe baza probelor de audit obținute, dacă există o incertitudine semnificativă cu privire la evenimente sau condiții care ar putea genera îndoieli semnificative privind capacitatea Regiei de a-și continua activitatea. în cazul în care concluzionăm că există o incertitudine semnificativă, trebuie să atragem atenția în raportul auditorului asupra prezentărilor aferente din situațiile financiare sau, în cazul în care aceste prezentări sunt neadecvate, să ne modificăm opinia. Concluziile noastre se bazează pe probele de audit obținute până la data raportului auditorului. Cu toate acestea, evenimente sau condiții viitoare pot determina Regia să nu își mai desfășoare activitatea în baza principiului continuității activității.

• Evaluăm prezentarea, structura și conținutul situațiilor financiare, inclusiv al prezentărilor de informații, și măsura în care situațiile financiare reflectă tranzacțiile și evenimentele care stau la baza acestora într-o manieră care să rezulte într-o prezentare fidelă.

Comunicăm persoanelor responsabile cu guvernanța, printre alte aspecte, aria planificată și programarea în timp a auditului, precum și principalele constatări ale auditului, inclusiv orice deficiențe semnificative ale controlului intern, pe care le identificăm pe parcursul auditului.

De asemenea, furnizăm persoanelor responsabile cu guvernanța o declarație cu privire la conformitatea noastră cu cerințele etice privind independența și le comunicăm toate relațiile și alte aspecte care pot fi considerate, în mod rezonabil, că ar putea să ne afecteze independența și, unde este cazul, măsurile de siguranță aferente.

Dintre aspectele pe care le-am comunicat persoanelor însărcinate cu guvernanța, stabilim acele aspecte care au avut o mai mare importanță în cadrul auditului asupra situațiilor financiare din perioada curentă și, prin urmare, reprezintă aspecte cheie de audit. Descriem aceste aspecte în raportul nostru de audit, cu excepția cazului în care legislația sau reglementările împiedică prezentarea publică a aspectului respectiv sau a cazului în care, în circumstanțe extrem de rare, considerăm că un aspect nu ar trebui comunicat în raportul nostru deoarece se preconizează în mod rezonabil că beneficiile interesului public să fie depășite de consecințele negative ale acestei comunicări.

în numele S.C. FINEVEX S.R.L înregistrată în Regisțful ASPAAS cu numărul FA81

Partener

Neacșu Eugenia

înregistrat în Registrul ASPAAS cu numărul AF860

Autoritatea pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar (ASPAAS)

Firmă de audit: FINEVEX SRL

Registrul Public Electronic: FA81

Autoritatea pentru Supravegherea Publică »■ Activității de Audit Statutar (ASPAAS)

Auditor financiar: Neacșu Eugenia

Registrul Public Electronic: AF860

onstanța, 18.06.2020

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE IN ANUL 2019

Elemente de activ	Valoare bruta				Deprecieri ( amortizare si proviz)
Elemente de activ	Sold 1 ianuarie 2019	Creșteri	Reduceri	Sold la 31 decembrie 2019	Sold la 1 ian 2019	Deprecierea înregistrata in cursul exercițiului	Reduceri sau transferuri	Sold deprecieri la 31.12.2019
0	1	2	3	4	5	6	7	8
CT 205	48,381	4,153	4,225	48,309	44,295	3,988	4,225	44,058
CT 208	364,378		1,429	362,949	364,377		1,428	362,949
CT 2112/AMENAJARI TER	27,847			27,847	21,113	1,392		22,505
CT 212/CONSTRUCTII	4,154,291	358,725		4,513,016	1,306,854	232,618		1,539,472
CT213	649,536	360,846	63,430	946,952	566,214	32,351	47,572	550,993
CT214	305,374	170,033	30,862	444,545	171,256	43,889	30,862	184,283
CT215	103,972	112,388		216,360	72,780	32,033		104,813
CT 231	120,578	1,055,769		1,176,347				0
TOTAL	5,774,357	2,061,914	99,946	7,736,325	2,546,889	346,271	84,087	2,809,073

NOTA

Regia administrează imobile apartinand domeniului public si privat al municipiului Constanta, acestea fiind evidențiate in conturi in afara bilanțului, respectiv ct 8038

Referitor la creșterile evidențiate in col.2, facem următoarele mențiuni:

* (ct 205) suma de 4.153 lei reprezintă achiziție licențe Kaspersky, Windows, Winzipp
* (ct 212) suma de 358.725 lei reprezintă intrări in proprietate a unor clădiri in urma incetarii contractelor de asociere DPTO aflate in proprietatea Regieisi achiziție căsuțe
* (ct 213) suma de 5.722 lei reprezintă achiziția a 5 autoturisme, 1 AC, 1 mașina tuns iarba, 2 laptop uri
* (ct 214) suma de 170.033 lei reprezintă achiziția a 10 corturi, 20 căsuțe, 5 tel, 2 copiatoere,1 arzator gaz, 1 corp mobila
* (ct215) suma de 112.388 lei reprezintă lucrări ample de reparatii la sediul din bd. Tomis, nr. 101
* (ct 231) suma de 1.055.769 lei cuprinde:

# 17.109 lei reamenajare Piața Tic Tac
# 749.115 lei reabilitare imobile aflate in administrarea RAEDPP
# 289.545 lei realizare sistem irigație in Tara Piticilor Tabacarie

3, facem următoarele mențiuni:

zinta casari de licențe KASPERSKY

vanzare autoturism

in totalitate casari(copiatoare, tel, aparat foto, sistem antiefraptle)

Director economic, l

DOBRIN IULIANA / 0

NOTA 2

PROVIZIOANE si AJUSTĂRI 2019

Regia a anulat ajustări pentru deprecierea creanțelor constituite in anii precedenti, astfel: Anulările operate sunt consecința incasarii sumele pentru care au fost constituite sau aprobarea de către Consiliul de administrație al RAEDPP Cta a trecerii acestora pe pierdere in urma hotărârilor definitive stabilite de către Instanța judecătoreasca

Cont ajustare (491 si 496)	Sold la 01.01.2019	9Anulari in cursul anului 2019	Sold la 31.12.2019
Ajustare depreciere creanțe - DPTO	256,146	0	256,146
Ajustare depreciere creanțe - DAI - SAD	115,949	400	115,549
Ajustare depreciere creanțe - DAI - locuințe	69,666	18,986	50,680
Ajustare depreciere creanțe - DPTO - asocieri	221,143	24,087	197,056
Ajustare depreciere creanțe-D Tehnica	35,962	0	35,962
Ajustarea depreciere creanțe reprezentând penalitati de încasat, stabilite de către Instanța -ct496	70,420		70,420
Total	769,286	43,473	725,813

Director Economic, DOBRIN IULI

NOTA 3

REPARTIZAREA PROFITULUI AFERENT ANULUI 2019

Nu este cazul deoarece in anul 2019 , Regia a înregistrat o pierdere de 878.600 lei.

NOTA 4

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE IN ANUL 2019

lei

INDICATOR	EXERCIȚIUL 2018	EXERCIȚIUL 2019

1 Cifra de afaceri neta	8,842,223	8,607,282
2 Venituri aferente transferuri	3,081,797	3,555,647
3.Alte venituri din exploatare	5,550,370	6,684,175
Total Venituri din exploatare	17,474,390	18,847,104
Cheltuieli de exploatare, din care	17,239,952	19,727,318
4. Cheltuieli materiale	281,454	330,555
5. Cheltuieli cu energie si apa	213,205	243,367
6. Cheltuieli cu personalul	6,904,094	6,915,211
7. Cheltuieli cu prestatii externe	3,428,393	4,117,472
8. Cheltuieli cu impozite si taxe	1,498,880	1,559,298
9. Alte cheltuieli de expl.	4,913,926	6,561,415
Rezultatul din exploatare	234,438	-880,214

Page 1

NOTA 5

anexa

HCLMNR-JîZ

SITUAȚIA CREANȚELOR SI DATORIILOR

lei

CREANȚE	Sold la 31.12.2019	Termen de lichiditate
CREANȚE	Sold la 31.12.2019	sub 1 an peste 1 an
Total creanțe, din care:	23,445,650	4,570,728	18,874,922
CT 2678	11,000	11,000
CT411	2,078,203	2,078,203
CT 491	-655,393	-655,393
CT 438 .	22,131	22,131
CT 441	23,131	23,131
CT 4428	18,036	18,036
CT 4458	1,506,426	1,506,426
CT 458	37,746	37,746
CT 461	20,267,024	1,392,102	18,874,922
CT 473	207,766	207,766
CT 496	-70,420	-70,420
Total datorii, din care:	23,825,426	4,712,449	19,112,977
CT 167	158,536	158,536
CT 401	684,930	684,930
CT 404	75,196	75,196
CT 405	1,506,426	1,506,426
CT 408	635	635
CT419	424	424
CT 421	207,845	207,845
CT 423	5,416	5,416
CT 424	324	324
CT 427	6,328	6,328
CT 428	83,429	83,429
CT 431	211,460	211,460
CT 436	13,504	13,504
CT 4423	134,495	134,495
CT 444	41,809	41,809
CT 446	75,380	75,380
CT 447 ___	7,613	7,613
CT	20,315,687	1,440,765	18,874,922
ct4M>ⁿ°^vQ^	454,525	216,470	238,055

NOTA 6

PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE

Bazele intocmirii situațiilor financiare

Acestea sunt situațiile financare individuale ale R.A.E.D.P.P. Cta si sunt pregătite in conformitate cu:

Legea contabilității 82/1991, cu actualizările si completările ulterioare;

Ordinul Ministerului Finanțelor Publice nr. 1802/2014;

Principii contabile

Situațiile financiare sunt elaborate conform contabilității de angajament. Astfel efectele tranzacțiilor si ale altor evenimente sunt recunoscute atunci când tranzacțiile si evenimentele se produc, si nu pe măsură ce numerarul sau echivalentul sau este încasat sau plătit, si sunt înregistrate in evidentele contabile si raportate in situațiile financiare ale perioadelor aferente. Evaluarea posturilor cuprinse in situațiile financiare ale anului 2019 este făcută conform următoarelor principii contabile:

Principiul continuității activitatii

Principiul permanentei metodelor

R.A.E.D.P.P. Cta aplica consecvent de la un exercițiu financiar la altul politicile contabile si metodele de evaluare.

Principiul prudentei

La intocmirea situațiilor financiare anuale, recunoașterea si evaluarea au fost realizate pe o baza prudenta si, in special: in contul de profit si pierdere este inclus numai profitul realizat la data bilanțului;

sunt recunoscute datoriile aparute in cursul exercițiului financiar curent sau al unui exercițiu precedent, chiar daca acestea devin evidente numai intre data bilanțului si data intocmirii acestuia;

sunt recunoscute deprecierile, indiferent daca rezultatul exercițiului financiar este pierdere sau profit. înregistrarea ajustărilor pentru depreciere sau pierdere de valoare se efectuează pe seama conturilor de cheltuieli, indiferent de impactul acestora asupra contului de profit si pierdere;

sunt recunoscute toate datoriile previzibile si pierderile potențiale care au aparut in cursul exercițiului financiar respectiv sau in cursul unui exercițiu precedent, chiar daca acestea devin evidente numai intre data bilanțului si data intocmirii acestuia.

Principiul contabilității de angajamente

Efectele tranzacțiilor si ale altor evenimente au fost recunoscute atunci când tranzacțiile si evenimentele s-au produs (si nu pe măsură ce numerarul sau echivalentul sau a fost încasat sau plătit) si au fost înregistrate in contabilitate si raportate in situațiile financiare ale perioadelor aferente.

Au fost luate in considerare toate veniturile si cheltuielile exercițiului, fara a se tine seama de data incasarii sau efectuării platii.

Veniturile si cheltuielile care au rezultat direct si concomitent din aceeași tranzacție au fost recunoscute simultan in contabilitate, prin asocierea directa intre cheltuielile si veniturile aferente, cu evidențierea distincta a acestor venituri si cheltuieli.

Principiul evaluării separate a elementelor de activ si pasiv

Principiul intangibilitatii exercițiului

In scopul asigurării comparabilitatii informațiilor cuprinse in situațiile financiare pentru exercițiul financiar incheiat la 31 decembrie 2019, informațiile raportate in coloana corespunzătoare exercițiului financiar precedent s-a determinat avand in vedere, pe de o parte, planul de conturi general cuprins in reglementările contabile aprobate prin OMF 1802/2014 si, pe de alta parte, necesitatea raportării unor indicatori comparabili ca semnificație cu cei raportati in coloana corespunzătoare exercițiului financiar de raportare (exercițiul financiar al anului 2019).

Principiul necompensarii

Orice compensare intre elementele de active si datorii sau intre elementele de venituri si cheltuieli este interzisa.

Eventualele compensări intre creanțe si datorii fata de aceeași entitate efectuate cu respectarea prevederilor legale pot fi înregistrate In situația de mai sus, in notele explicative se prezintă valoarea bruta a creanțelor si datoriilor care au făcut obiectul compensării.

Principiul evaluării la cost de achiziție sau cost de producție.

Elementele prezentate in situațiile financiare se evalueaza, de regula, pe baza principiului costului de achizitie/de producție. Cazurile

Politici contabile

Modificările de politici contabile pot fi determinate de:

inițiativa entitatii, caz in care modificarea trebuie justificata in notele explicative la situațiile financiare anuale;

o decizie a unei autoritati competente si care se impune entitatii (modificare de reglementare), caz in care modificarea nu trebuie justificata in notele explicative, ci doar menționata in acestea.

In cazul modificării unei politici contabile, entitatea trebuie sa menționeze in notele explicative natura modificării politicii contabile, precum si motivele pentru care aplicarea noii politici contabile oferă informatii credibile si mai relevante, pentru ca utilizatorii sa poata aprecia daca noua politica contabila a fost aleasa in mod adecvat, efectul modificării asupra rezultatelor raportate ale perioadei si tendința reala a rezultatelor activitatii entitatii.

Moneda funcționala si de prezentare

Contabilitatea se tine in in limba romana si in moneda naționala („RON”). Situațiile financiare au fost intocmite si prezentate in RON.

Imobilizări corporale si amortizare

Activele imobilizate sunt active generatoare de beneficii economice viitoare si deținute pe o perioada mai mare de un an. Acestea sunt evaluate la costul inițial redus cu ajustările de valoare calculate pentru a amortiza valoarea acestor active, in mod sistematic de-a lungul duratelor de utilizare economica.

Costul inițial al imobilizărilor corporale consta in prețul de achiziție, incluzând taxele de import sau taxele de achiziție nerecuperabile si orice costuri direct atribuibile aducerii activului la locul si in condițiile de funcționare. Cheltuielile survenite după ce mijlocul fix a fost pus in funcțiune, cum ar fi reparațiile si intretinerea si costurile administrative, sunt in mod normal înregistrate in contul de profit si pierdere in perioada in care au survenit. In situația in care poate fi demonstrat ca aceste cheltuieli au avut ca rezultat o creștere in beneficiile economice viitoare așteptate a fi obținute din utilizarea unui element de mijloace fixe peste standardele de performanta inițial evaluate, cheltuiala este capitalizata ca si cost adițional.

Imobilizările in curs includ costul construcției, al imobilizărilor corporale si orice alte cheltuieli directe. Acestea nu se amortizează pe perioada de timp pana când activele relevante sunt finalizate si puse in funcțiune.

In costul inițial al unei imobilizări corporale pot fi incluse si costurile estimate inițial cu demontarea si mutarea acesteia la scoaterea din evidenta, precum si cu restaurarea amplasamentului pe care este poziționată imobilizarea, atunci când aceste sume pot fi estimate credibil si entitatea are o obligație legata de demontare, mutare a imobilizării corporale si de refacere a amplasamentului. Costurile estimate cu demontarea si mutarea imobilizării corporale, precum si cele cu restaurarea amplasamentului se recunosc in valoarea activului imbilizat, in corespondenta cu un cont de provizioane.

Cheltuielile cu modernizarea unor active pe termen lung luate in chirie sunt capitalizate in contabilitatea locatarului si sunt amortizate pe durata contractului de chirie. La expirarea contractului de chirie aceste active sunt transferate locatorului (vanzare sau alt mod de cedare).

In cazul inlocuirii unei componente a unui activ pe termen lung, valoarea acesteia se scoate din evidenta, cu amortizarea aferenta, daca informațiile necesare sunt disponibile.

Durata de utilizare economica este perioada in care un activ este prevăzut a fi disponibil pentru utilizare de către o entitate sau numărul unităților produse ce se estimează ca vor fi obținute prin folosirea activului respectiv.

Amortizarea este calculata folosind metoda amortizării liniare pe intreaga durata de viata a activelor. Terenul nu se amortizează. Cheltuielile cu intretinerea si reparația mijloacelor fixe sunt incluse in contul de profit si pierdere pe măsură ce au fost efectuate; imbunatatirile care măresc in mod semnificativ durata de viata a activelor, capacitatea de producție a acestora sau performantele tehnice, se capitalizează.

Imobilizări necorporale si amortizare

Costurile aferente achiziționării de imobilizări necorporale sunt capitalizate si amortizate pe baza metodei liniare pe perioada utila de viata, de obice 3 ani.

Numerar si echivalente numerar

Disponibilitățile bănești sunt formate din numerar si depozite bancare pe termen scurt.

Creanțe comerciale

Cre r^le sunt recunoscute si înregistrate la suma originala a facturilor minus provizioanele pentru sumele necolectabile.

ituit când exista dovezi conform carora societatea nu va putea incasa creanțele. Creanțele neincasabile sunt ffuî&i când sunt identificate.

NOTA 7

ACȚIUNI SI OBLIGAȚIUNI IN ANUL 2019

Nu este cazul.

NOTA 8

INFORMAȚII PRIVIND SALARIATII, ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

In anul 2019 societatea a avut un număr mediu de 117 angajati, din care:

* personal administrativ salariat 117 angajati

Personal conducere 6 membri

Consiliul de administrarie este format din 5 membri.

Indemnizații acordate membrilor CA - 121.954 lei

Indemnizații acordate conform contract de mandat - 895.151 lei

Societatea nu a acordat credite directorilor si salariatilor.

Cheltuieli aferente salariatilor unitatii:

Cheltuieli cu salariile - 5.284.911 lei

Cheltuieli cu tichete de masa acordate salariatilor - 385.110 lei

NOTA 9

ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI 2019

1. Indicatorul de lichiditate curenta =

active curecte = 24 309 239 .

datorii curente 4 909 686

2. Indicatorul lichidității imediate =

active curente-stocuri = 24 309 239 - 523 . _nc

datorii curente 4 909 686

3. Indicatorul gradului de îndatorare =

capital imprumutat____________ x100 = Nu este cazul

capital propriu(sau capital angajat)

Societatea nu are credite cu termen de rambursare mai mare de un an.

4. Viteza de rotatie a stocurilor =	costul vânzărilor = Nu este cazul stocul mediu
5. Nr. De zile de stocare =	stocul mediu x 365 = Nu este cazul costul vânzărilor
6. Viteza de rotatie a debitelor clienti =	soldul mediu clienti x 365 = 1 59 971 „ „„ .. . .... . _ , ... _ Ă 0*35 ^— Z5 Zile Venit din expl. - Subvenții 15 291 457
7. Viteza de rotatie a creditelor furnizori=	soldul mediu furnizori x365 = 690 948 _v .. achiziții de bunuri 10 852 418

8. Productivitatea muncii =

Venituri totale nr. mediu pers

15441 366

---—--- = 131 977 lei/pers

NOTA 10

ALTE INFORMAȚII 2019

a) Informații cu privire la prezentarea întreprinderii

R.A. Exploatarea Domeniului Public si Privat cu sediul in Constanta, bd. Tomis, nr. 101, jud.

Constanta este înmatriculata la registrul Comerțului sub nr.J 13/15/1996 avand cod de identificare fiscala 2746784 , forma de proprietate - Societate comerciala cu răspundere (imitata atribut fiscal RO

b) . Informații privind relațiile intreprinderii cu filiale, întreprinderi asociate sau cu alte întreprinderi

Nu este cazul.

c) Modalitatea folosita pentru exprimarea in moneda naționala a elementelor patrimoniale, a veniturilor si cheltuielilor evidențiate inițial intr-o moneda străină.

Nu este cazul.

d) Informații referitoare la impozitul pe profit

Nu este cazul, pentru ca in anul 2019 Regia a înregistrat pierdere in suma de 878.600 lei

e) Cifra de afaceri 8.607.282 lei:

* venituri din închirieri tarabe - 878.755 lei
* venituri din închirieri spatii cu lata destinație si imobile - 7.612.998 lei
* venituri din comisioane si radieri ipoteci -115.529 lei

f) Cheltuieli cu chiriile si ratele achitate in cadrul unui contract de leasing

In cursul anului 2019, Regia a incheiat unh contract de leasing financiar, pentru achiziția a 5 autoturisme. Contractul prevedea achitarea unui avans din total contract in procent de 50 %, urmând ca diferența sa se achite in termen de 1 an, in rate lunare egale, astfel ca in anul 2020, contractul respectiv se incheie.

g) Onorariile plătite auditorilor

Servicii audit extern achitate - 42.953 lei

h) Angajamente acordate

Soldul contului 405 in cuatum de 1.506.426 lei reprezintă contravaloarea biletelor la ordin emise In perioada 2016 - 2017, avand scadenta in 2020.

Menționam ca toate biletele la ordin emise de către Regie au fost avalizate de către Primăria mun. Constanta.

I) Alte aspecte legate de COVID 19

Referitor la instalarea si declararea pandemiei cu COVID19, facem precizarea ca deși nu au existat efecte si nu au influențat situațiile financiare ale anului 2019, decât prin prisma decalării termenului de intocmire si depunere, cu siguranța masurile dispune de către autoritati cu privire la amanarea, decalarea, eșalonarea obligațiilor contractuale, ținând cont de obiectul de activitate al Regiei (inchiriere si asocieri pentru a exploata spatii unde se desfasoara activitati comerciale) vor influenta activitatea si impicit rezultatele înregistrare in anul 2020, cu mențiunea ca, la momentul prezent nu putem cuantifica efectele rezultate in urma aplicării respectivelor reglementari.

RAEDPP CONSTANTA

BDUL TOMIS, NR.101

FLUXUL DE TREZORERIE

PE ANUL 2019

METODA DIRECTA

-LEI-

SOLDUL INIȚIAL	2018	2019
SOLDUL INIȚIAL	SOLDUL INIȚIAL	SOLDUL FINAL
Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare	1,986,021	1,824,329
- incasari din prestări de servicii	12,052,675	12,218,717
- alte incasari	1,103,963	1,715,415
- plati către furnizori de bunuri si servicii	5,065,422	6,949,986
- plati către si in numele angajatilor	5,577,936	5,612,317
- plati impozit pe profit, TVA, varsaminte din profitul net (50%), virament 50% venituri din chirii dom. public, taxe de timbru, taxa miji, transport, taxa liniște, recuperare investiei ANL, cota de 1% către autoritatea locala	2,466,532	2,357,225
Flux de numerar din activitatea de vanzari imobile	-208,440	-14,567
- plati in numerar către Consiliul Local Municipal si ANL a sumelor provenite din vanzarea de imobile	3,514,084	3,959,642
- plati TVA aferent vanzari	119,294	135,149
- incasari de numerar din vanzarea de imobile	3,424,938	4,080,224
Fluxuri de numerar din activitatea de finanțare	0	0
- incasari din alocatii bugetare, cheltuieli materiale	3,081,797	3,555,647
- incasare alocatii bugetare , investitii	7,297,939	30,303,308
- plati in numerar cheltuieli materiale	3,081,797	3,555,647
- plati in numerar , investitii	7,297,939	30,303,308
SOLD FINAL	1,824,329	824,366

DIRECTOR ECONOMIC? DOBRIN IULIANA

SEF SERV. FIN. - CONTABILITATE, CASIAN CRISTINA

RAEDPP CONSTANTA BDUL TOMIS, Nr. 101

SITUAȚIA MODIFICĂRILOR DE CAPITAL PROPRIU LA DATA DE 31.12.2019

ELEMENT AL CAPITALULUI PROPRIU	SOLD LA 31.12.2018	CREȘTERI		REDUCERI		SOLD LA 31.12.2019
		TOTAL DIN CARE	PRIN TRANSFER	TOTAL DIN CARE	PRIN TRANSFER
Patrimoniul Regiei	405,163	328,725	0	0	0	733,888
Prime de capital
Rezerve din reevaluare	1,818,464	0	0	0	0	1,818,464
Rezerve legale	127,457	0	0	0	0	127,457
Rezerve pentru acțiuni proprii
Rezerve saturate sau contractuale
Alte rezerve	810,841	98,864	0	0	0	909,705
Rezultatul reportat	0	197,728	0	197,728	0	0
Rezultat
Pierdere de recuperat din anii anteriori	0	0	0	0	0	0
Rez reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS, mai puțin IAS 29
Sold creditor
Sold debitor
————--------
Rezultatul reportat provenit din modif politicilor contabile
Sold creditor
Sold debitor
Rez reportat reprezentând surplusul realizat din rezerve de reevaluare
Sold creditor
Sold debitor
Rez reportat reprezentând surplusul realizat din rezerve de reevaluare
Rezultatul exercițiului financiar
Sold creditor	197,728	18,892,428	-	19,968,756	-	-878,600
Sold debitor
TOTAL	3,359,654	19,517,745	0	20,166,484	0	2,710,914

SEF SERV. FIN. - CONTABILITATE, CASIAN CRISTINA

Hotărârea nr. 281/2020

IULIANA

MEDINTEȘEDDiT^

întocmit

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE

SITUAȚIA AJUSTĂRILOR PENTRU DEPRECIERE

finevex

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

______________famx xr0£

______________famx xr₀£