Hotărârea nr. 134/2013
HOTARARE PRIVIND APROBAREA BILANTULUI CONTABIL PE ANUL 2012 AL RATC CONSTANTAc0NSTAA/t^
ROMÂNIA
JUDEȚUL CONSTANȚA MUNICIPIUL CONSTANȚA CONSILIUL LOCAL
HOTĂRÂRE
privind aprobarea bilanțului contabil pe anul 2012 al R.A.T.C. Constanța
Consiliul Local al Municipiului Constanța, întrunit în ședința ordinară din data de 17.06.2013
Luând în dezbatere expunerea de motive prezentată de domnul Primar Radu Ștefan Mazăre înregistrată sub nr.72861/22.05.2013, avizul Comisiei de specialitate nr. 1 de studii, prognoze economico - sociale, buget - finanțe și administrarea domeniului public și privat al municipiului Constanța precum și adresa nr. 62132/ 24.04.2013 a R.A.T.C. Constanța ;
Având în vedere Ordinele nr.2374/ 12.12.2007, nr. 3055/10.11.2009 precum și nr. 40/15.01.2013 ale Ministerului Finanțelor Publice pentru aprobarea precizărilor privind încheierea exercițiului financiar la persoanele juridice prevăzute la art.l alin.(l)din Legea contabilității nr.82/ 1991, republicată, au obligația să întocmească situații financiare anuale conform Reglementărilor Contabile armonizate cu Directiva a IV-a și cu Directiva a Vil-a a C.E.E. și a Standardelor Internaționale de Contabilitate ;
în temeiul prevederilor art.36, alin.2 lit.b, alin.3 lit.c și art.115 alin.l lit.b din Legea nr.215/2001 privind administrația publică locală, republicată ;
HOTĂRĂȘTE:
Art. 1 Se aprobă bilanțul contabil pe anul 2012 al R.A.T.C. Constanța, conform documentației anexate care face parte integrantă din prezenta hotărâre.
Art. 2 Compartimentul Comisiilor de specialitate ale Consiliului local va comunica prezenta hotărâre Direcției Financiare, R.A.T.C. Constanța în vederea aducerii la îndeplinire și spre știința Instituției Prefectului Județului Constanța.
Adoptată de un număr de ?..l. consilieri din 27 membri.
PREȘEDINTELE ȘEDINȚEI,
CONTRASEMNEAZĂ
Georgescu Daniel
Secretar,
Marcela Enache
Constanța
Nr. 1.34..../... H: °.6.:..../2O13
|
Bifați numai dacă este cazul: |
|X1 Mari Contribuabili care depun bilanțul la București |
Tip situație financiară : BL | |
|
| | Sucursala |
(• An C Semestru Anul 2012 | ||
|
Entitatea REGIA AUTONOMA DE TRANSPORT IN COMUN CONSTANTA | |||
|
Număr din registrul comerțului |
J13 60 1991 |
Cod unic de înregistrare |
1 |
8 |
8 |
3 |
9 |
0 |
2 |
Forma de proprietate
11-Regii autonome
Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN) [4931 Transporturi urbane, suburbane și metropolitane de călători
P Situații financiare anuale
C Raportări anuale
(entitati al căror exercițiu financiar coincide cu anul calendaristic)
(• Forma lungă C Forma prescurtată C Forma simplificată
1. entitățile care au optat pentru un exercițiu financiar diferit j | de anul calendaristic, conform art. 27 alin. (3) si (3A1) din Legea contabilității nr. 82/1991
[~| 2. persoanele juridice aflate în lichidare, potrivit legii
I—| 3. subunitățile deschise în România de societăți rezidente în
'—' state aparținând Spațiului Economic European
Situațiile financiare anuale încheiate la 31.12.2012 de către entitățile al căror exercițiu financiar coincide cu anul calendaristic, cu excepția entităților care au optat pentru un sistem simplificat de contabilitate.
FIO - BILANȚ
F20 - CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE
F30 - DATE INFORMATIVE
F40 - SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
Indicatori:
Capitaluri - total
Profit/ pierdere
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele
Sogarescu
-659.501
-2.521.425
ÎNTOCMIT,
Numele si prenumele
GOREA STELIANA
Calitatea
11-DIRECTOR ECONOMIC
Semnătura
Nt.de înregistrare in organismul profesional:
C3
&
Q
l-
■o
Județ
Constanta
Sector_ Localitate
| 1 [constanta
Strada
INDUSTRIALA
Nr._ Bloc Scara Ap. _Telefon
|
8 |
| | |0241618581 |
|
FIO - pag. 1 BILANȚ la data de 31.12.2012 Formular 10 -lei- | |||
|
Denumirea elementului |
Nr. rd. |
Sold la: | |
|
01.01.2012 |
31.12.2012 | ||
|
A |
B |
1 |
2 |
|
A. ACTIVE IMOBILIZATE | |||
|
1. IMOBILIZĂRI NECORPORALE | |||
|
1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) |
01 | ||
|
2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) |
02 | ||
|
3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare și alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) |
03 |
43.389 |
26.120 |
|
4. Fond comercial (ct.2O71-2807-2907) |
04 | ||
|
5. Avansuri si imobilizări necorporale in curs de execuție (ct.233+234-2933) |
05 | ||
|
TOTAL (rd.01 la 05) |
06 |
43.389 |
26.120 |
|
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE | |||
|
1.Terenuri și construcții (ct. 211 +212-2811 -2812-2911 -2912) |
07 |
3.165.049 |
2.880.123 |
|
2. Instalații tehnice și mașini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) |
08 |
21.291.211 |
9.150.899 |
|
3. Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) |
09 |
18.094 |
13.216 |
|
4. Avansuri și imobilizări corporale în curs de execuție (ct. 231 + 232 - 2931) |
10 | ||
|
TOTAL (rd. 07 la 10) |
11 |
24.474.354 |
12.044.238 |
|
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE | |||
|
1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate (ct. 261 - 2961) |
12 |
120 |
120 |
|
2. împrumuturi acordate entităților afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2964) |
13 | ||
|
3. Interese de participare (ct. 263 - 2962) |
14 | ||
|
4. împrumuturi acordate entităților de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 2673 + 2674 - 2965) |
15 | ||
|
5. Investiții deținute ca imobilizări (ct. 265 - 2963) |
16 | ||
|
6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*) |
17 | ||
|
TOTAL (rd. 12 la 17) |
18 |
120 |
120 |
|
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) |
19 |
24.517.863 |
12.070.478 |
|
B. ACTIVE CIRCULANTE | |||
|
I. STOCURI | |||
|
1. Materii prime și materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/-308 + 351 + 358+ 381 + 328 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398) |
20 |
1.416.671 |
1.267.373 |
|
2. Producția în curs de execuție (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952) |
21 | ||
|
3. Produse finite și mărfuri (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327+/-378 - 3945 - 3946 - 3953-3954-3956-3957-396-397- 4428) |
22 |
3.966 |
3.966 |
|
4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091) |
23 |
3.145 |
1.630 |
|
TOTAL (rd. 20 la 23) |
24 |
1.423.782 |
1.272.969 |
|
II. CREANȚE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.) | |||
|
FIO - pag. 2 | |||
|
1. Creanțe comerciale (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411 +413 + 418-491) |
25 |
8.677.236 |
13.981.809 |
|
2. Sume de încasat de la entitățile afiliate (ct. 451**- 495*) |
26 |
28.213 | |
|
3. Sume de încasat de la entitățile de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 453 - 495*) |
27 | ||
|
4. Alte creanțe (ct. 425 + 4282 + 431**+ 437** + 4382 + 441 ** + 4424 + 4428** + 444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - 496 + 5187) |
28 |
16.025.189 |
5.471.193 |
|
5. Capital subscris și nevărsat (ct. 456 - 495*) |
29 | ||
|
TOTAL (rd. 25 la 29) |
30 |
24.702.425 |
19.481.215 |
|
III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT | |||
|
1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate (ct. 501 - 591) |
31 | ||
|
2. Alte investiții pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 508-595-596-598 + 5113 + 5114) |
32 | ||
|
TOTAL (rd. 31 + 32) |
33 | ||
|
IV. CASA Șl CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 +532 + 541 + 542) |
34 |
-1.103.987 |
-2.460.948 |
|
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) |
35 |
25.022.220 |
18.293.236 |
|
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) |
36 |
7.876 |
11.508 |
|
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-0 PERIOADĂ DE PĂNĂ LA 1 AN | |||
|
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 +1681 -169) |
37 | ||
|
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622+ 1624+ 1625 +1627 + 1682 + 5191 +5192 + 5198) |
38 | ||
|
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) |
39 |
200.000 |
31.012 |
|
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) |
40 |
3.354.851 |
3.674.688 |
|
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405) |
41 | ||
|
6. Sume datorate entităților afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) |
42 | ||
|
7. Sume datorate entităților de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663+1686+2692+ 453***) |
43 | ||
|
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626+167+ 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 +431 *** + 437*** + 4381 + 441 *** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197) |
44 |
7.100.339 |
18.311.773 |
|
TOTAL (rd.37 la 44) |
45 |
10.655.190 |
22.017.473 |
|
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 - 63) |
46 |
14.374.906 |
-3.712.729 |
|
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46) |
47 |
38.892.769 |
8.357.749 |
|
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE iNTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN | |||
|
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169) |
48 | ||
|
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 +1622+ 1624+ 1625 + 1627 + 1682 + 5191 +5192 + 5198) |
49 | ||
|
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) |
50 | ||
|
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) |
51 | ||
|
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405) |
52 | ||
|
6. Sume datorate entităților afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) |
53 | ||
|
7. Sume datorate entităților de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) |
54 | ||
|
FIO - pag. 3 | |||
|
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441 *** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456***+ 4581 +462+ 473***+ 509+ 5186+ 5193+ 5194+ 5195+ 5196+ 5197) |
55 |
14.262.077 |
0 |
|
TOTAL (rd.48la 55) |
56 |
14.262.077 |
0 |
|
H. PROVIZIOANE | |||
|
1. Provizioane pentru pensii și obligații similare (ct. 1515) |
57 | ||
|
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) |
58 | ||
|
3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512+1513 + 1514+1518) |
59 | ||
|
TOTAL (rd. 57 la 59) |
60 | ||
|
1. VENITURI ÎN AVANS | |||
|
1. Subvenții pentru investiții (ct. 475) |
61 |
22.768.768 |
9.017.250 |
|
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.63 + 64) |
62 | ||
|
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) |
63 | ||
|
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) |
64 | ||
|
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la dienți (ct. 478) |
65 | ||
|
Fond comercial negativ (ct.2075) |
66 | ||
|
TOTAL (rd. 61 + 62 + 65 + 66) |
67 |
22.768.768 |
9.017.250 |
|
J. CAPITAL Șl REZERVE | |||
|
1. CAPITAL | |||
|
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) |
68 | ||
|
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) |
69 | ||
|
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) |
70 |
4.514.641 |
4.514.641 |
|
4. Patrimoniul institutelor naționale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) |
71 | ||
|
TOTAL (rd. 68 la 71) |
72 |
4.514.641 |
4.514.641 |
|
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) |
73 | ||
|
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) |
74 |
3.166.167 |
2.858.055 |
|
IV. REZERVE | |||
|
1. Rezerve legale (ct. 1061) |
75 |
130.841 |
130.841 |
|
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) |
76 | ||
|
3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065) |
77 |
1.663.414 |
1.971.526 |
|
4. Alte rezerve (ct. 1068) |
78 |
103.446 |
103.446 |
|
TOTAL (rd. 75 la 78) |
79 |
1.897.701 |
2.205.813 |
|
Acțiuni proprii (ct. 109) |
80 | ||
|
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) |
81 | ||
|
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) |
82 | ||
|
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTARĂ) SOLD C (ct. 117) |
83 | ||
|
SOLD D (ct. 117) |
84 |
7.248.147 |
7.716.585 |
|
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121) |
85 |
0 | |
|
SOLD D(ct. 121) |
86 |
468.438 |
2.521.425 |
|
Repartizarea profitului (ct. 129) |
87 | ||
|
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 72+73+74+79 - 80+81 - 82+83- 84+85 - 86 - 87) |
88 |
1.861.924 |
-659.501 |
|
FIO - pag. 4 | |||
|
Patrimoniul public (ct. 1016) |
89 | ||
|
CAPITALURI - TOTAL (rd. 88 + 89) (rd.47-56-60-61 -64-65-66) |
90 |
1.861.924 |
-659.501 |
Suma de control FIO: 511299176/3131350574
*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.
**) Solduri debitoare ale conturilor respective.
»**) Solduri creditoare ale conturilor respective.
Rd.25 - Sumele înscrise la acest rând și preluate din conturile 2675 la 2679 reprezintă creanțele aferente contractelor de leasing financiar și altor contracte asimilate, precum și alte creanțe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni.
ADMINISTRATOR,
ÎNTOCMIT,
Formular
VALIDAT
Nr.de înregistrare in organismul profesional:
|
F20 - pag. 1 CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE la data de 31.12.2012 Formular 20 -lei- | |||
|
Denumirea indicatorilor |
Nr. rd. |
Exercițiul financiar | |
|
2011 |
2012 | ||
|
A |
B |
1 |
2 |
|
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) |
01 |
47.550.418 |
43.378.235 |
|
Producția vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) |
02 |
26.717.006 |
25.041.900 |
|
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) |
03 |
1.523.517 |
0 |
|
Reduceri comerciale acordate (ct. 709) |
04 | ||
|
Venituri din dobânzi înregistrate de entitățile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766*) |
05 | ||
|
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) |
06 |
19.309.895 |
18.336.335 |
|
2. Venituri aferente costului producției în curs de execuție (ct.711+712) | |||
|
SoldC |
07 |
277.925 |
218.943 |
|
Sold D |
08 |
0 | |
|
3. Producția realizată de entitate pentru scopurile sale proprii și capitalizată (ct.721+722) |
09 | ||
|
4. Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815) |
10 |
19.297.020 |
18.808.104 |
|
-din care, venituri din fondul comercial negativ |
11 | ||
|
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 07 - 08 + 09 + 10) |
12 |
67.125.363 |
62.405.282 |
|
5. a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile (ct.601+602-7412) |
13 |
19.507.967 |
20.868.213 |
|
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) |
14 |
76.321 |
101.075 |
|
b) Alte cheltuieli externe (cu energie și apă)(ct.605-7413) |
15 |
718.508 |
789.632 |
|
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) |
16 |
118.222 |
7.280 |
|
Reduceri comerciale primite (ct. 609) |
17 |
859.125 |
612.144 |
|
6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +20) |
18 |
22.203.614 |
20.808.622 |
|
a) Salarii și indemnizații (ct.641+642+643+644-7414) |
19 |
17.153.421 |
16.078.163 |
|
b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (ct.645-7415) |
20 |
5.050.193 |
4.730.459 |
|
7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 22 - 23) |
21 |
13.169.560 |
12.546.542 |
|
a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) |
22 |
13.169.560 |
12.546.542 |
|
a.2) Venituri (ct.7813) |
23 | ||
|
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) |
24 |
25.493 |
41.815 |
|
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) |
25 |
27.220 |
43.447 |
|
b.2) Venituri (ct.754+7814) |
26 |
1.727 |
1.632 |
|
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) |
27 |
9.786.282 |
8.770.647 |
|
8.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624 +625+626+627+628-7416) |
28 |
8.283.927 |
6.471.038 |
|
8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate (ct.635) |
29 |
294.878 |
370.605 |
|
F20 - pag. 2 | |||
|
8.3. Alte cheltuieli (ct.652+658) |
30 |
1.207.477 |
1.929.004 |
|
Cheltuieli cu dobânzile de refinanțare înregistrate de entitățile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) |
31 | ||
|
Ajustări privind provizioanele (rd. 33 - 34) |
32 | ||
|
-Cheltuieli (ct.6812) |
33 | ||
|
-Venituri (ct.7812) |
34 | ||
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 13 la 16 -17 +18 + 21 + 24 + 27 + 32) |
35 |
64.746.842 |
63.321.682 |
|
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE: | |||
|
-Profit (rd. 12-35) |
36 |
2.378.521 |
0 |
|
-Pierdere (rd. 35-12) |
37 |
0 |
916.400 |
|
9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613) |
38 |
18.000 |
28.213 |
|
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate |
39 |
18.000 |
28.213 |
|
10. Venituri din alte investiții și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) |
40 | ||
|
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate |
41 | ||
|
11. Venituri din dobânzi (ct.766*) |
42 |
10.500 |
43.672 |
|
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate |
43 | ||
|
Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) |
44 |
171.904 | |
|
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 38 + 40 + 42 + 44) |
45 |
200.404 |
71.885 |
|
12. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile financiare deținute ca active circulante (rd. 47 - 48) |
46 | ||
|
-Cheltuieli (ct.686) |
47 | ||
|
-Venituri (ct.786) |
48 | ||
|
13. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418) |
49 |
2.832.534 |
1.227.913 |
|
- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate |
50 | ||
|
Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) |
51 |
220.329 |
448.997 |
|
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 46 + 49 + 51) |
52 |
3.052.863 |
1.676.910 |
|
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă): | |||
|
- Profit (rd. 45-52) |
53 |
0 |
0 |
|
- Pierdere (rd. 52-45) |
54 |
2.852.459 |
1.605.025 |
|
14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă): | |||
|
- Profit (rd. 12 + 45-35-52) |
55 |
0 |
0 |
|
- Pierdere (rd. 35 + 52-12-45) |
56 |
473.938 |
2.521.425 |
|
15. Venituri extraordinare (ct.771) |
57 | ||
|
16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) |
58 | ||
|
17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ: | |||
|
-Profit (rd. 57-58) |
59 |
0 |
0 |
|
- Pierdere (rd. 58 - 57) |
60 |
0 |
0 |
|
VENITURI TOTALE (rd. 12 + 45 + 57) |
61 |
67.325.767 |
62.477.167 |
|
CHELTUIELI TOTALE (rd. 35 + 52 + 58) |
62 |
67.799.705 |
64.998.592 |
|
F20 - pag. 3 | |||
|
PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă): | |||
|
- Profit (rd. 61 - 62) |
63 |
0 |
0 |
|
- Pierdere (rd. 62 -61) |
64 |
473.938 |
2.521.425 |
|
18. Impozitul pe profit (ct.691) |
65 | ||
|
19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) |
66 |
-5.500 | |
|
20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR: | |||
|
-Profit (rd. 63-64-65-66) |
67 |
0 |
0 |
|
- Pierdere (rd. 64 + 65 + 66 - 63) |
68 |
468.438 |
2.521.425 |
Suma de control F20 : 985807884/3131350574
*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.
Rd.19 - la acest rând se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuieli cu colaboratorii", analitic „Colaboratori persoane fizice".
ADMINISTRATOR,
ÎNTOCMIT,
Numele si prenumele
TANASEOVIDIU CRISTIAN
Numele si prenumele GOREA STELIANA
Semnătura.
Calitatea
11-DIRECTOR ECONOMIC
Stampila unității
Semnătura_( _
Formular
VALIDAT
Nr.de înregistrare in organismul profesional:
|
DATE INFORMATIVE |
F30 - pag. 1 | ||||
|
_ . la data de 31.12.2012 Formular 30 |
- lei - | ||||
|
1. Date privind rezultatul inregistrat |
Nr. rd. |
Nr.unitati |
Sume | ||
|
A |
B |
1 |
2 | ||
|
Unități care au inregistrat profit |
01 | ||||
|
Unități care au inregistrat pierdere |
02 |
1 |
2.521.425 | ||
|
Unități care nu au inregistrat nici profit nici pierdere |
03 | ||||
|
II Date privind plățile restante |
Nr. rd. |
Total, din care: |
Pentru activitatea curenta |
Pentru activitatea de investiții | |
|
A |
B |
1=2+3 |
2 |
3 | |
|
Plăti restante - total (rd.05 + 09 +15 la 19 + 23) |
04 |
11.243.678 |
11.243.678 | ||
|
Furnizori restanți - total (rd. 06 la 08) |
05 |
2.473.341 |
2.473.341 | ||
|
- peste 30 de zile |
06 |
484.349 |
484.349 | ||
|
-peste 90 de zile |
07 |
1.988.992 |
1.988.992 | ||
|
- peste 1 an |
08 | ||||
|
Obligații restante fata de bugetul asigurărilor sociale - total (rd.lOla 14) |
09 |
6.585.254 |
6.585.254 | ||
|
- Contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate |
10 |
4.722.187 |
4.722.187 | ||
|
- Contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sanatate |
11 |
1.662.171 |
1.662.171 | ||
|
- Contribuția pentru pensia suplimentară |
12 | ||||
|
- Contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj |
13 |
200.896 |
200.896 | ||
|
- Alte datorii sociale |
14 | ||||
|
Obligații restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri |
15 |
104.668 |
104.668 | ||
|
Obligații restante fata de alti creditori |
16 |
120.000 |
120.000 | ||
|
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat |
17 |
1.709.756 |
1.709.756 | ||
|
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale |
18 |
250.659 |
250.659 | ||
|
Credite bancare nerambursate la scadenta -total (rd. 20 la 22) |
19 | ||||
|
- restante după 30 de zile |
20 | ||||
|
- restante după 90 de zile |
21 | ||||
|
- restante după 1 an |
22 | ||||
|
Dobânzi restante |
23 | ||||
|
III. Număr mediu de salariati |
Nr. rd. |
31.12.2011 |
31.12.2012 | ||
|
A |
B |
1 |
2 | ||
|
Număr mediu de salariati |
24 |
862 |
812 | ||
|
Numărul efectiv de salariati existenti la sfârșitul exercițiului financiar |
25 |
864 |
820 | ||
|
F30 - pag. 2 | ||
|
IV. Plăti de dobânzi, dividende si redevente |
Nr. rd. |
Sume (lei) |
|
A |
B |
i |
|
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice romane către persoanele fizice nerezidente, din care: |
26 | |
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
27 | |
|
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice romane către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: |
28 | |
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
29 | |
|
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice romane către persoane juridice afiliate*) nerezidente, din care: |
30 | |
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
31 | |
|
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice romane către persoane juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: |
32 | |
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
33 | |
|
Venituri brute din dividende plătite de persoanele juridice romane către persoane nerezidente, din care: |
34 | |
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
35 | |
|
Venituri brute din dividende plătite de persoanele juridice romane către persoane juridice afiliate*) nerezidente, din care: |
36 | |
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
37 | |
|
Venituri din redevente plătite de persoanele juridice romane către persoane juridice afiliate *) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: |
38 | |
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
39 | |
|
Redevențe plătite în cursul exercițiului financiar pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: |
40 | |
|
- redevențe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat |
41 | |
|
Redevență minieră plătită |
42 | |
|
Subvenții încasate în cursul exercițiului financiar, din care: |
43 | |
|
- subvenții încasate în cursul exercițiului financiar aferente activelor |
44 | |
|
- subvenții aferente veniturilor, din care: |
45 | |
|
- subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă **) |
46 | |
|
Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care: |
47 | |
|
- creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat |
48 | |
|
- creanțe restante de la entități din sectorul privat |
49 | |
|
V. Tichete de masa |
Nr. rd. |
Sume (lei) |
|
A |
B |
1 |
|
Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor |
50 |
90.612 |
|
F30 - pag. 3 | |||
|
Nr. rd. |
31.12.2011 |
31.12.2012 | |
|
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare ***) | |||
|
A |
B |
1 |
2 |
|
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: |
51 | ||
|
- din fonduri publice |
52 | ||
|
- din fonduri private |
53 | ||
|
VII. Cheltuieli de inovare ****) | |||
|
Cheltuieli de inovare - total (rd. 55 la 57) |
54 | ||
|
- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei |
55 | ||
|
- cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei |
56 | ||
|
- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei |
57 | ||
|
VIII. Alte informații | |||
|
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 234) |
58 | ||
|
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 232) |
59 | ||
|
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 61+69) |
60 |
120 |
120 |
|
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 62 la 68) |
61 |
120 |
120 |
|
- acțiuni cotate emise de rezidenti |
62 | ||
|
- acțiuni necotate emise de rezidenti |
63 | ||
|
- părți sociale emise de rezidenti |
64 |
120 |
120 |
|
- obligațiuni emise de rezidenti |
65 | ||
|
- acțiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenti |
66 | ||
|
- acțiuni si parti sociale emise de nerezidenti |
67 | ||
|
- obligațiuni emise de nerezidenti |
68 | ||
|
Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 70+71) |
69 | ||
|
- creanțe imobilizate în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute (din ct. 267) |
70 | ||
|
- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) |
71 | ||
|
Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 +413 + 418), din care: |
72 |
8.813.859 |
14.158.733 |
|
- creanțe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct.418) |
73 | ||
|
Creanțe comerciale neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) |
74 |
7.830.849 |
13.238.564 |
|
Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 + 4282) |
75 |
18.405 |
13.704 |
|
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.77 la 81) |
76 |
15.976.252 |
5.430.780 |
|
- creanțe in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4382) |
77 | ||
|
- creanțe fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.441+4424+4428+444+446) |
78 |
514.271 |
82.802 |
|
- subvenții de incasat(ct.445) |
79 |
15.461.981 |
5.347.978 |
|
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) |
80 | ||
|
- alte creanțe in legătură cu bugetul statului(ct.4482) |
81 | ||
|
Creanțele entitatii in relațiile cu entitatile afiliate(ct.451) |
82 |
28.213 | |
|
F30 - pag. 4 | |||
|
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482) |
83 | ||
|
Alte creanțe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd.85+86+87) |
84 |
38.005 |
37.814 |
|
- decontări privind interesele de participare .decontări cu actionari/asociatii privind capitalul .decontări din operații in participatie (ct.453+456+4582) |
85 | ||
|
- alte creanțe in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice altele decât creanțele in legătură cu instituțiile publice(institutiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473) |
86 |
38.005 |
37.814 |
|
- sumele preluate din contul 542, reprezentând avansurile de trezorerie acordate potrivit legii și nedecontate până la data bilanțului (din ct. 461) |
87 | ||
|
Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care: |
88 | ||
|
- de la nerezidenti |
89 | ||
|
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici *****) |
90 | ||
|
Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + din ct.5O8), (rd.92 la 98) |
91 | ||
|
- acțiuni cotate emise de rezidenti |
92 | ||
|
- acțiuni necotate emise de rezidenti |
93 | ||
|
- părți sociale emise de rezidenti |
94 | ||
|
- obligațiuni emise de rezidenti |
95 | ||
|
- acțiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente |
96 | ||
|
- acțiuni emise de nerezidenti |
97 | ||
|
- obligațiuni emise de nerezidenti |
98 | ||
|
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) |
99 | ||
|
Casa în lei și în valută (rd.101+102) |
100 |
5.813 |
7.924 |
|
-în lei(ct. 5311) |
101 |
5.813 |
7.924 |
|
-în valută (ct. 5314) |
102 | ||
|
Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd.104+106) |
103 |
-1.112.405 |
-2.756.095 |
|
-în lei (ct. 5121), din care: |
104 |
-1.112.405 |
-2.756.095 |
|
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente |
105 | ||
|
- în valută (ct. 5124), din care: |
106 | ||
|
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente |
107 | ||
|
Alte conturi curente la bănci și acreditive, (rd.109+110) |
108 | ||
|
- sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411) |
109 | ||
|
- sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125 + 5412) |
110 | ||
|
Datorii (rd. 112 +115 +118 +121 + 124 +127+130 +133 +136+139 +142 + 143 + 147 + 149+150+155 + 156 + 157+163) |
111 |
24.917.267 |
21.986.460 |
|
împrumuturi din emisiuni de obligațiuni, în sume brute (ct. 161 ),(rd. 113+114) |
112 | ||
|
-în lei |
113 | ||
|
-în valută |
114 | ||
|
Dobânzi aferente imprumuturilor din emisiuni de obligațiuni in sume brute (ct. 1681), (rd.116+117) |
115 | ||
|
- in lei |
116 | ||
|
- in valuta |
117 | ||
|
F30 - pag. 5 | |||
|
Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 +5192 + 5197 ), (rd. 119+120) |
118 | ||
|
- în lei |
119 | ||
|
-în valută |
120 | ||
|
Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt(din ct. 5198), (rd. 122+123) |
121 | ||
|
- in lei |
122 | ||
|
- in valuta |
123 | ||
|
Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194+5195), (rd .125+126) |
124 | ||
|
-în lei |
125 | ||
|
- în valută |
126 | ||
|
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct.5198), (rd. 128+129) |
127 | ||
|
- in lei |
128 | ||
|
- in valuta |
129 | ||
|
Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627), (rd.131+132) |
130 | ||
|
- în lei |
131 | ||
|
-în valută |
132 | ||
|
Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct.1682) (rd.134+135) |
133 | ||
|
-in lei |
134 | ||
|
-in valuta |
135 | ||
|
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625) (rd.137+138) |
136 | ||
|
-în lei |
137 | ||
|
- în valută |
138 | ||
|
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct.1682) (rd. 140+141) |
139 | ||
|
- in lei |
140 | ||
|
- in valuta |
141 | ||
|
Credite de la trezoreria statului si dobanda aferenta (ct. 1626 + din ct. 1682) |
142 | ||
|
Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 166+ 167 + 1685 + 1686+ 1687) (rd. 144+145) |
143 |
14.262.077 |
5.775.209 |
|
- în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute |
144 |
14.262.077 |
5.775.209 |
|
-în valută |
145 | ||
|
Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) |
146 | ||
|
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care: |
147 |
3.554.851 |
3.674.688 |
|
- datorii comerciale externe, avansuri primite de la clienti externi si alte conturi asimilate in sume brute (din ct.4O1 +din ct.403 +din ct. 404 + din ct. 405 + dinct. 408 + dinct.419) |
148 | ||
|
Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) |
149 |
788.668 |
785.108 |
|
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.151 la 154) |
150 |
3.737.710 |
11.631.289 |
|
- datorii in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4381) |
151 |
2.504.754 |
7.133.973 |
|
F30 - pag.6 | |||
|
- datorii fiscale in legătură cu bugetul statului(ct.441+4423+4428+444+446) |
152 |
817.036 |
2.101.540 |
|
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) |
153 |
115.518 | |
|
- alte datorii in legătură cu bugetul statului (ct.4481) |
154 |
415.920 |
2.280.258 |
|
Datoriile entitatii in relațiile cu entitatile afiliate (ct.451) |
155 | ||
|
Sume datorate acționarilor / asociaților (ct.455) |
156 | ||
|
Alte datorii (ct. 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 269 + 509) rd.(158 la 162) |
157 |
2.573.961 |
120.166 |
|
-decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii /asociații privind capitalul, decontări din operații in participatie (ct.453+456+457+4581) |
158 | ||
|
-alte datorii in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice altele decât datoriile in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) 1) (din ct.462+din ct.472+din ct.473) |
159 |
2.573.961 |
120.166 |
|
- subvenții nereluate la venituri (din ct. 472) |
160 | ||
|
- varsaminte de efectuat pentru imobilizări financiare si investiții pe termen scurt (ct.269+509) |
161 | ||
|
- venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la dienți (ct. 478) |
162 | ||
|
Dobânzi de plătit (ct. 5186) |
163 | ||
|
Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici *****) |
164 | ||
|
Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: |
165 | ||
|
- acțiuni cotate 2) |
166 | ||
|
- acțiuni necotate 3) |
167 | ||
|
- părți sociale |
168 | ||
|
-capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) |
169 | ||
|
Brevete si licențe (din ct.205) |
170 | ||
|
IX. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii | |||
|
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) |
171 |
4.290 |
4.290 |
|
X. Informații privind bunurile din domeniul public al statului | |||
|
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare |
172 |
737.688 |
409.600 |
|
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune |
173 | ||
|
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate |
174 | ||
|
XI. Capital subscris vărsat (ct. 1012), (rd. 176 + 179 + 183 + 184 + 185 + 186) |
175 |
0 |
0 |
|
- deținut de instituții publice, (rd. 177+178) |
176 | ||
|
- deținut de instituții publice de subordonare centrală |
177 | ||
|
- deținut de instituții publice de subordonare locală |
178 | ||
|
- deținut de societăți comerciale cu capital stat, din care: |
179 | ||
|
- cu capital integral de stat |
180 | ||
|
- cu capital majoritar de stat |
181 | ||
|
- cu capital minoritar de stat |
182 | ||
|
F30 - pag.7 | |||
|
- deținut de regii autonome |
183 | ||
|
- deținut de societăți comerciale cu capital privat |
184 | ||
|
- deținut de persoane fizice |
185 | ||
|
- deținut de alte entități |
186 | ||
|
XII. Dividende ale societăților comerciale cu capital de stat și vărsăminte ale regiilor autonome, din care: |
187 | ||
|
- dividende/vărsăminte aferente anului 2012, repartizate către instituții publice, din care: |
188 | ||
|
- către instituții publice de subordonare centrală |
189 | ||
|
- către instituții publice de subordonare locală |
190 | ||
|
- dividende/vărsăminte din profitul anului 2011, plătite către instituții publice, din care: |
191 | ||
|
- către instituții publice de subordonare centrală |
192 | ||
|
- către instituții publice de subordonare locală |
193 | ||
|
- dividende/vărsăminte din profitul aferent exercițiilor anterioare anului 2011, plătite către instituții publice, din care: |
194 | ||
|
- către instituții publice de subordonare centrală |
195 | ||
|
- către instituții publice de subordonare locală |
196 | ||
Suma de control F30: 278130255 /_3i3i350574
*) Pentru statutul de „persoane juridice afiliate" se vor avea tn vedere prevederile art. 7 alin.(1) pct.21 din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările si completările ulterioare.
**) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.
***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică și inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare.
****) Cheltuielile de inovare se determina potrivit Regulamentului (CE) nr. 1450/2004 al Comisiei din 13.08.2004 de punere in aplicare a Deciziei nr. 1608/2003/CE a Parlamentului European si a Consiliului privind producția si dezvoltarea statisticilor comunitare privind inovarea, publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 207/14.08.2004.
*****) Prin operatori economici se înțeleg mai puțin operatorii economici din sectorul financiar (instituții de credit, instituții financiare nebancare, entități reglementate și supravegheate de Comisia de Supraveghere a Asigurărilor, Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, Comisia Națională a Valorilor Mobiliare), societățile redasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației
1) în categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) "nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472.
2) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt negociabile si tranzacționate, potrivit legii.
3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate.
|
SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE F40 - pag. 1 r , xn la data de 31.12.2012 .. Formular 40 -lei- | ||||||
|
Elemente de imobilizări |
Nr. rd. |
Valori brute | ||||
|
Sold inițial |
Creșteri |
Reduceri |
Sold final (col.5=1+2-3) | |||
|
Total |
Din care: dezmembrări si casari | |||||
|
A |
B |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Imobilizări necorporale | ||||||
|
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare |
01 |
188.342 |
X |
188.342 | ||
|
Alte imobilizări |
02 |
296.163 |
4.930 |
7.695 |
X |
293.398 |
|
Avansuri si imobilizări necorporale in curs |
03 |
X | ||||
|
TOTAL (rd. 01 la 03) |
04 |
484.505 |
4.930 |
7.695 |
X |
481.740 |
|
Imobilizări corporale | ||||||
|
Terenuri |
05 |
X | ||||
|
Construcții |
06 |
6.692.950 |
15.810 |
174.172 |
174.172 |
6.534.588 |
|
Instalații tehnice si mașini |
07 |
111.159.021 |
80.897 |
1.597.767 |
1.596.960 |
109.642.151 |
|
Alte instalații, utilaje si mobilier |
08 |
167.173 |
6.388 |
6.383 |
160.785 | |
|
Avansuri si imobilizări corporale in curs |
09 | |||||
|
TOTAL (rd.05 la 09) |
10 |
118.019.144 |
96.707 |
1.778.327 |
1.777.515 |
116.337.524 |
|
Imobilizări financiare |
11 |
120 |
X |
120 | ||
|
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+10+11) |
12 |
118.503.769 |
101.637 |
1.786.022 |
1.777.515 |
116.819.384 |
SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE
|
Elemente de imobilizări |
Nr. rd. |
Sold inițial |
Amortizare in cursul anului |
Amortizare aferenta imobilizărilor scoase din evidenta |
Amortizare la sfârșitul anului (col.9=6+7-8) |
|
A |
B |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Imobilizări necorporale | |||||
|
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare |
13 |
188.342 |
188.342 | ||
|
Alte imobilizări |
14 |
252.774 |
14.504 |
267.278 | |
|
TOTAL (rd.13+14) |
15 |
441.116 |
14.504 |
455.620 | |
|
Imobilizări corporale | |||||
|
Terenuri |
16 | ||||
|
Construcții |
17 |
3.527.901 |
300.736 |
174.172 |
3.654.465 |
|
Instalații tehnice si mașini |
18 |
89.867.810 |
12.218.729 |
1.595.287 |
100.491.252 |
|
Alte instalații .utilaje si mobilier |
19 |
149.079 |
4.878 |
6.388 |
147.569 |
|
TOTAL (rd.16 la 19) |
20 |
93.544.790 |
12.524.343 |
1.775.847 |
104.293.286 |
|
AMORTIZĂRI - TOTAL (rd.15 +20) |
21 |
93.985.906 |
12.538.847 |
1.775.847 |
104.748.906 |
SITUAȚIA AJUSTĂRILOR PENTRU DEPRECIERE
F40 - pag. 2 -lei-
|
Elemente de imobilizări |
Nr. rd. |
Sold inițial |
Ajustări constituite in cursul anului |
Ajustări reluate la venituri |
Sold final (col. 13=10+11-12) |
|
A |
B |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Imobilizări necorporale | |||||
|
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare |
22 | ||||
|
Alte imobilizări |
23 | ||||
|
Avansuri si imobilizări necorporale in curs |
24 | ||||
|
TOTAL (rd.22 la 24) |
25 | ||||
|
Imobilizări corporale | |||||
|
Terenuri |
26 | ||||
|
Construcții |
27 | ||||
|
Instalații tehnice si mașini |
28 | ||||
|
Alte instalații, utilaje si mobilier |
29 | ||||
|
Avansuri si imobilizări corporale in curs |
30 | ||||
|
TOTAL (rd. 26 la 30) |
31 | ||||
|
Imobilizări financiare |
32 | ||||
|
AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE-TOTAL (rd.25+31+32) |
33 | ||||
Suma de control F40: 1356113259/3131350574
ADMINISTRATOR,
ÎNTOCMIT,
VALIDAT
RATC CONSTANTA 1883902
SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA 31.12.2012
METODA DIRECTA
|
I.FLUXURILE DE TREZORERIE GENERATE DE ACTIVITATILE DE EXPLOATARE |
lei | ||||||
|
| | |||||||
|
Incasari de la clienti |
16.307.606 | ||||||
|
Incasari subvenții |
18.336.335 | ||||||
|
Incasari proprii |
21.742.053 | ||||||
|
Plăti către furnizori |
-32.474.837 | ||||||
|
Plăti către angajați |
-20.718.010 | ||||||
|
Impozite,taxe poștale Tichete de masa,deplasări |
-2.298.625 | ||||||
|
l | |||||||
|
Trezorerie neta din activitati de exploatare |
894.522 | ||||||
|
_ | |||||||
|
II.FLUXURILE DE TREZORERIE GENERATE DE ACTIVITATILE DE INVESTIȚII | |||||||
|
1 1 |
_ | ||||||
|
Plăti pentru achiziționarea de acțiuni |
0 | ||||||
|
Plăti pentru achiziționarea de imobilizări corporale |
-96.707 | ||||||
|
ZTZ |
_ | ||||||
|
Incasari din vanzarea de imobilizări corporale |
812 | ||||||
|
I | |||||||
|
Dividende incasate |
0 | ||||||
|
1 | |||||||
|
Trezorerie neta din activitati de investiții |
-95.895 | ||||||
|
1 | |||||||
|
IILFLUXURILE DE TREZORERIE GENERATE DE ACTIVITATILE DE FINANȚARE | |||||||
|
_ | |||||||
|
Incasari din emisiunea de acțiuni |
0 | ||||||
|
[ | |||||||
|
Dobânzi incasate |
43.672 | ||||||
|
Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar |
-13.318.314 | ||||||
|
Alocații bugetare incasate |
12.346.968 | ||||||
|
Dobânzi plătite |
-1.227.913 | ||||||
|
Trezorerie neta din activitati de finanțare |
-2.155.587 | ||||||
|
1 | |||||||
|
IV.Variatia neta a lichidităților si a echivalentelor de lichidități (I+II+III) |
-1.356.960 | ||||||
|
V.Efectele variației cursurilor de schimb | |||||||
|
VI.Lichiditati si echivalente de lichidități la inceputul exercițiului |
-1.103.988 | ||||||
|
VII.Lichiditati si echivalente de lichidități la sfârșitul exercițiului (IV+V+VI) |
-2.460.948 | ||||||
DIRECTOR GENERAL, TANASE OVIDiU CRISTIAN -
, y REGIA
- autonomă r-'A
1 •
DIRECTOR ECONOMIC, STELIANA GOREA
REGIA AUTONOMĂ DE TRANSPORT ÎN COMUN CONSTANȚA
SITUAȚIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2012
|
Sold la 01.01.2012 |
Creșteri |
Reduceri |
Sold la 31.12.2012 | |
|
Patrimoniul regiei |
4.514.641 |
0 |
0 |
4.514.641 |
|
Patrimoniul public |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Rezerve reevaluare |
3.166.167 |
0 |
308.112 |
2.858.055 |
|
Rezerve legale |
130.841 |
0 |
0 |
130.841 |
|
Alte rezerve |
103.446 |
0 |
0 |
103.446 |
|
Rez reprez surplus realiz din reevaluare |
1.663.414 |
308.112 |
0 |
1.971.526 |
|
Rezultatul reportat din care : | ||||
|
- Pierdere neacoperită |
-7.248.147 |
468.438 |
0 |
-7.716.585 |
|
Rezultatul exercițiului financiar |
-468.438 |
63.559.381 |
65.612.368 |
-2.521.425 |
|
Repartizarea profitului |
0 |
0 |
0 | |
|
TOTAL CAPITALURI PROPRII |
1.861.924 |
64.335.931 |
65.920.480 |
-659.501 |
Rezervele din reevaluare s-au diminuat ca urmare a casarii unor mijloace fixe reevaluate. Rezervele reprezentând surplusul realizat din rezervele din reevaluare s-au majorat ca urmare a casării unor mijloace fixe reevaluate.
Pierderea neacoperita a crescut datorita înregistrării pierderii din anul 2011.
DIRECTOR GENERAL,
DIRECTOR ECONOMIC,
R.A.T.C. CONSTANȚA
NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE ANUALE
ÎNTOCMITE LA DATA 31 12 2012
I.INFORMAȚII GENERALE
1.1. Numele societății: Regia Autonomă de Transport în Comun Constanța a fost înființată în baza Legii 15/1990 și a Deciziei 729/28.12.1990 a Prefecturii Județului Constanța. Conform Hotărârii Consiliului Local Constanța nr.333/02.1996,RATC Constanța a trecut în subordinea Consiliului local al Municipiului Constanța.
RATC Constanța este înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului Constanța sub nr. J13/60/1991, cod unic de înregistrare 1883902.
1.2. Sediul social: Constanța, str.Industrială Nr.8, județul Constanța.
1.3. Forma juridică: regie autonoma.
1.4. Patrimoniul regiei: 4.514.641 lei.
1.5. Forma de proprietate: proprietate de stat.
1.6. Obiectul de activitate: Domeniul principal de activitate este transportul public de călători. Regia mai desfășoară și alte activități: reparații terți, inspecții tehnice periodice, închirieri spații, publicitate.
1.7. Alte informații generale
Situațiile financiare încheiate la data de 31.12.2012 sunt proprii activității RATC și sunt întocmite în moneda națională lei, în conformitate cu Legea contabilității 82/1991 republicată și modificată prin Legea 259/2007 și cu prevederile OMF 3055/10.11.2009 modificat prin OMF 2869/23.12.2010 si a OMFP 40/15.01.2013, conform unui model bazat pe costul istoric recuperabil și pe conceptul de menținere a nivelului capitalului financiar nominal.
Situațiile financiare ale anului 2012 au fost întocmite potrivit Reglementărilor contabile conforme cu Directiva a patra si a șaptea a Comunităților Economice Europene și se încadrează în criteriile de mărime prevăzute la art. 3 alin (1) pe baza indicatorilor determinați din situațiile financiare ale anului 2012 și sunt audiate potrivit legii.
Persoanele juridice care aplica Reglementările Contabile armonizate cu Directiva a IV-a a CEE și cu Standardele Internaționale de Contabilitate aprobate prin OMF 3055/2009 nu au obligația pentru anul 2012 de a intocmi situații financiare consolidate dacă, la data bilanțului consolidat, situațiile financiare ale societăților comerciale care urmează să fie consolidate nu depășesc împreună limitele a două din trei criterii. în acest sens, RATC, care deține 60% din capitalul social al SC CLEAN CONTROL ITC SRL nu consolidează aceste situații financiare care nu au influențe semnificative asupra situațiilor regiei. Considerăm că situațiile financiare încheiate la data de 31.12.2012 prezintă o imagine fidelă a poziției financiare, a performanței fluxurilor de trezorerie și a capitalului propriu.
II POLITICI CONTABILE
Cele mai importante politici contabile aplicate la întocmirea prezentelor situații financiare sunt detaliate mai jos:
Elementele prezentate în situațiile financiare anuale sunt evaluate în conformitate cu principiile contabile generale prevăzute în prezenta secțiune, conform contabilității de angajamente. Astfel, efectele tranzacțiilor și ale altor evenimente sunt recunoscute atunci când tranzacțiile și evenimentele se produc (și nu pe măsură ce trezoreria sau echivalentul său este încasat sau plătit) și sunt înregistrate în contabilitate și raportate în situațiile financiare ale perioadelor aferente.
Principiul continuității activității. Situațiile financiare anuale au fost întocmite pe baza principiului continuității activității.
Enitatea iși continuă în mod normal funcționarea, fără a intra în stare de lichidare sau reducere semnificativă a activității.
Principiul permanenței metodelor. Metodele de evaluare sunt aplicate în mod consecvent de la un exercițiu financiar la altul.
Principiul prudenței. Evaluarea a fost făcută pe o bază prudentă, și în special:
a) a fost inclus numai profitul realizat la data bilanțului;
b) s-a ținut cont de toate datoriile apărute în cursul exercițiului financiar curent sau al unui exercițiu precedent, chiar dacă acestea devin evidente numai între data bilanțului și data întocmirii acestuia;
c) s-a ținut cont de toate datoriile previzibile și pierderile potențiale apărute în cursul exercițiului financiar curent sau al unui exercițiu financiar precedent, chiar dacă acestea devin evidente numai între data bilanțului și data întocmirii acestuia;
d) s-a ținut cont de toate deprecierile, indiferent dacă rezultatul exercițiului financiar este pierdere sau profit.
Principiul independenței exercițiului. Au fost înregistrate veniturile și cheltuielile aferente exercițiului financiar, indiferent de data încasării sau plății acestor venituri și cheltuieli. Principiul evaluării separate a elementelor de active și de datorii. Conform acestui principiu, componentele elementelor de activ sau de datorii au fost evaluate separat.
Principiul intangibilității. Bilanțul de deschidere pentru fiecare exercițiu financiar corespunde cu bilanțul de închidere al exercițiului financiar precedent.
Principiul necompensării. Nu au fost compensate elementele de active și de datorii sau elementele de venituri și cheltuieili.
Nu s-au înregistrat abateri de la principiile contabile generale prevăzute în prezenta secțiune. Elementele prezentate în situațiile financiare sunt evaluate, în general, pe baza principiului costului de achiziție sau al costului de producție. Activele imobilizate au fost reevaluate la 31.12.2010. La 31.12.2012 activele nu au fost reevaluate.
Evaluarea elementelor de activ și de pasiv cu ocazia inventarierii a fost efectuata potrivit prezentelor reglementări și normelor emise în acest sens de Ministerul Finanțelor Publice.
La încheierea exercițiului financiar, elementele de activ și de pasiv de natura datoriilor se evaluează și se reflectă în situațiile financiare anuale la valoarea de intrare, pusă de acord cu rezultatele inventarierii. La 31.12.2012 s-a ținut cont de modificările aduse de OMF 3055/2009 astfel încât contul 542 nu prezintă sold la data bilanțului.
La fiecare dată a bilanțului:
Elementele monetare exprimate în valută (disponibilități și alte elemente asimilate, cum sunt acreditivele și depozitele bancare, creanțe și datorii în valută) sunt evaluate și raportate utilizând cursul de schimb comunicat de Banca Națională a României și valabil la data încheierii exercițiului financiar. Diferențele de curs valutar, favorabile sau nefavorabile, între cursul de la data înregistrării creanțelor sau datoriilor în valută sau cursul la care au fost raportate în situațiile financiare anterioare și cursul de schimb de la data încheierii exercițiului financiar, se înregistrează, la venituri sau cheltuieli financiare, după caz.
Pentru creanțele și datoriile, exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute, eventualele diferențe favorabile sau nefavorabile, care rezultă din evaluarea acestora se înregistrează la venituri sau cheltuieli financiare, după caz.
Elementele nemonetare achiziționate cu plata în valută și înregistrate la cost istoric (imobilizări, stocuri) sunt raportate utilizând cursul de schimb de la data efectuării tranzacției. Elementele nemonetare achiziționate cu plata în valuta și înregistrate -la valoarea justă sunt raportate utilizând cursul de schimb existent la data determinării valorilor respective.
La data ieșirii din entitate sau la darea în consum, bunurile se evaluează și se scad din gestiune la valoarea lor de intrare.
Activele circulante sunt evaluate la costul de achiziție sau costul de producție.
Creanțele incerte au fost înregistrate distinct în contabilitate prin crearea de provizioane. Veniturile din vanzarea bunurilor sunt recunoscute în momentul livrării, iar cele din prestarea de servicii pe măsura efectuării lor.
Cheltuielile sunt înregistrate în contabilitate pe feluri de cheltuieli, după natura lor. în contabilitate, profitul sau pierderea se stabilește cumulat de la începutul exercițiului financiar. închiderea conturilor de venituri și cheltuieli se efectuează, de regulă, la sfârșitul exercițiului financiar.
1.Bazele întocmirii situațiilor financiare.
Situațiile financiare sunt întocmite în conformitate cu Legea contabilității nr. 82/1991 republicată și modificată prin Legea 259/2007 si prin Legea 86/2008, cu Reglementările Contabile Românești armonizate cu Direcția a IV-a a Comunității Economice Europene 78/660/EEC și cu prevederile OMFP 3055/2009. Baza de evaluare folosită la întocmirea situațiilor financiare este costul istoric modificat cu reevaluarea imobilizărilor corporale conform reglementărilor legale HG 26/1992,HG 500/1994, HG 1553/2003. La 31.12.2010 a fost efectuată reevaluarea imobilizărilor corporale în scopul prezentării acestora în bilanț la valoarea lor justă conform prevederilor OMF 3055/2009 modificat si completat prin OMF 2869/2010 precum si OMFP 40/15.01.2013.
2.1nvestiții în societăți asociate.
în anul 2011 RATC Constanța deține titluri de participare după cum urmează:
- 60% din capitalul social al SC CLEAN CONTROL ITC SRL care a înregistrat la
31.12.2012 o pierdere de 45.042 lei
Tranzacțiile cu părțile afiliate declarate sunt semnificative, vânzările către părțile afiliate reprezintă 5.45% din totalul facturilor emise către clienti , iar cumpărările de servicii reprezintă 11.45 % din totalul facturilor primite de la furnizori.
3.Instrumente financiare
Societatea nu utilizează instrumente financiare pentru reducerea riscului fluctuațiilor ratelor de schimb pentru operațiuni de export.
4.Terenuri și mijloace fixe
Societatea nu deține terenuri în proprietate iar clădirile sunt construite pe domeniul public.
Amortizarea mijloacelor fixe este calculată conform metodei liniare pe parcursul duratei de viață utile estimate, conform prevederilor Legii 15/1994 astfel:
Clădiri 25-50 ani
Construcții speciale 10-15 ani
Vehicule 4-8 ani
Instalații tehnice 3-20 ani
Alte utilaje și mobilier 3-15 ani
Profitul sau pierderea din vânzarea mijloacelor sunt determinate prin compararea valorii de vânzare cu valoarea contabilă și sunt luate în considerare la determinarea profitului din exploatare. Costul inițial al mijloacelor fixe include prețul de cumpărare, inclusiv taxele nerambursabile de achiziționare și alte costuri direct atribuibile aducerii activului în stare de funcționare și la locul utilizării acestuia.
Cheltuielile suportate după ce mijloacele fixe au fost puse în funcțiune, cum ar fi costurile cu reparațiile și întreținerea, sunt incluse în contul de profit și pierdere în perioada în care au fost angajate.
5. Stocuri
Stocurile sunt evaluate la minimul dintre cost și valoarea realizabilă netă.
Valoarea stocului este determinată prin metoda FIFO.
Stocurile sunt constituite in principal din combustibili, piese de schimb și materiale, conform specificului activității regiei.
Menționăm că politica regiei în momentul casării mijloacelor de transport este de recondiționarea pieselor de schimb rezultate din dezmembrare, care sunt reintroduse în circuitul economic și utilizate la viitoarele reparații. Stocurile obținute din recondiționări sunt înregistrate în contabilitate la un preț stabilit de o comisie tehnică.
Mărfurile intrate sunt înregistrate în contabilitate la preț de achiziție. Scăderea din gestiune a acestora se face după metoda FIFO.
Uzura obiectelor de inventar se înregistrează integral pe costuri la darea lor în folosință.
Regia deține stocuri fără mișcare pe parcursul anului 2012 in sumă de 222.061,67 lei.
Regia deține stocuri semnificative cu mișcare lentă( fără mișcare timp de 45 zile) în sumă de 462.963,67 lei, care reprezintă 36,41 % din total stocuri deținute de regie la 31.12.2012.
6. Creanțe comerciale
Creanțele comerciale sunt evidențiate la valoarea realizabilă estimată prin aprecierea tuturor soldurilor existente la sfârșitul anului si crearea de provizioane de risc si cheltuieli pentru clienții litigioși sau de depreciere pentru clienții neîncasați Ia termen.
Creanțele nerecuperabile sunt trecute la pierderi în anul în care au fost identificate.
7. Disponibilități și echivalente de disponibilități
în scopul întocmirii situației fluxurilor de trezorerie disponibilitățile si echivalentele de disponibilități cuprind: numerar în casă, numerar în bancă și alte valori ce pot fi disponibile în orice moment.
8. Provizioane
Privizioanele sunt recunoscute atunci când regia are o obligație prezentă legală ca rezultat al unor evenimente trecute și este posibil ca o ieșire de resurse sau beneficii economice să însoțească respectiva obligație, iar valaorea obligației poate fi estimată rezonabil.
9. împrumuturi
La data de 31.12.2012 RATC avea incheiat contractul nr.433/2002 cu Banca Transilvania pentru o linie de creditare pentru nevoi curente în suma de 1.500.000 RON care era utilizată la închiderea exercițiului financiar in suma de 1.343.245 lei precum si un contract pentru o linie de creditare tot in suma de 1.500.000 lei cu Banca Millennium care era utilizata in suma de 1.412.849 lei.
împrumutul este garantat cu ipotecă asupra următoarelor active:
La Banca Transilvania:
-Hală întreținere autovehicule str.Industrială nr.8 -Stație spălătorie-vopsitorie str.Industrială nr.8 -Grup social cantine str.Industrială nr.8
La Banca Millennium:
15 autobuze MAZ 203 5 autobuze turistice AYATS
lO.Recunoașterea veniturilor
Veniturile societății provin din următoarele operațiuni:
-transportul de călători;
-alte prestări de servicii( publicitate, reparații auto, închiriere de spații);
-vânzări de mărfuri.
Veniturile sunt evaluate la valoarea justă a mijlocului de plată primit sau de primit. Diferența dintre valoarea justă la data recunoașterii venitului și suma nominală a mijlocului de plată este recunoscută ca venit din exploatare.
Veniturile din vânzarea biletelor și abonamentelor se recunosc zilnic la momentul încasării lor sau la data emiterii facturii către terți. Politica de stabilire a tarifelor: RATC propune majorarea tarifelor în funcție de majorările survenite la prețul combustibilului și al energiei electrice, ținând cont și de rata inflației. Majorarea este aprobată prin HCLM, existând tarife diferențiate pe categorii sociale( elevi, studenți, pensionari), discounturi acordate pentru abonamentele pe mai multe linii.
Veniturile din prestarea serviciilor se recunosc în perioadele contabile pe măsura prestării serviciilor în luna în care are loc prestarea. Nu se înregistrează producție în curs de execuție. Veniturile din dobânzi bonificate la disponibilul din conturi sunt recunoscute ca venituri financiare pe baza extraselor de cont.
Veniturile din participații sunt recunoscute în baza hotărârii AGA transmisă de către societatea în care sunt investite titlurile.
11 .Subvenții
Subvențiile destinate achiziționării de imobilizări corporale sunt recunoscute la venituri pe o bază sistematică pe durata de viață a imobilizărilor pe măsura amortizării lor.
Subvențiile acordate prin hotarari ale Consiliului Local, destinate acoperirii contravalorii abonamentelor gratuite eliberate persoanelor cu handicap, asistenți personali si nevăzători precum și elevi și pensionari sunt recunoscute la venituri pe măsura aprobării în bugetul local. 12.Leasing financiar
Regia prezintă operațiunile de leasing financiar în bilanț ca active si datorii la o valoare egală, la începutul leasingului cu valoarea justă a bunului în regim de leasing.
Obligațiile corespunzătoare de leasing, mai puțin costul finanțării, sunt împărțite în datorii scadente în mai puțin de un an și, respectiv mai mari de un an pana în anul 2013.
Dobânda este înregistrată în contul de profit și pierdere pe parcursul duratei contractului de leasing în momentul plății.
Costurile inițiale directe sunt recunoscute imediat pe cheltuieli.
Un leasing financiar dă naștere unor cheltuieli cu amortizarea aferentă bunului, precum și unor cheltuieli financiare, în fiecare perioadă contabilă. Valoarea amortizabilă a bunului în regim de leasing se alocă pe fiecare perioadă contabilă de-a lungul perioadei estimate de utilizare pe o bază sistematică si consecventă cu politica adoptată de locatar pentru activele deținute în proprietate. Subvențiile se reiau la venituri pe măsură amortizării imobilizărilor achiziționate în leasing financiar( pentru principal) si la data plății dobânzii( pentru dobândă).
III INFORMAȚII CARE VIN ÎN COMPLETAREA BILANȚULUI NOTA 1- Active imobilizate
Imobilizări necorporale
La data de 31.12.2012 imobizările necorporale se prezentau astfel:
-Alte imobilizări necorporale =481.740 lei
-Amortizarea imobilizărilor necorporale = 455.620 lei
Imobilizări corporale
Toate imobilizările au fost înregistrate inițial la cost istoric și ulterior reevaluate în baza reglementărilor legale HG 26/1992, HG 500/1994, HG 1553/2003 și OMF 2374/2007. Diferențele din reevaluare s-au reflectat în contabilitate și s-au încorporat în capitaluri.
Regia are ipotecate trei clădiri pentru linia de credit în favoarea Băncii Transilvania, în conformitate cu prevederile Legii 213/17.11.1998 privind proprietatea publică și regimul juridic al acesteia și cu prevederile HG 548/08.07.1999 privind aprobarea Normelor tehnice pentru întocmirea inventarului bunurilor care alcătuiesc domeniul public precum și HG 904/22.08.2002 privind atestarea la domeniul public, RATC a separat la 31.12.2003 patrimoniul public aflat in administrare de patrimoniul propriu al regiei.
De la 01.01.2004 RATC nu mai calculează amortizare pentru imobilizările corporale aparținând domeniului public, deoarece, în conformitate cu prevederile art.5 din OG 81/28.08.2003, de la aceasta dată urmează sa calculeze amortizare insitituția publică. Menționăm că imobilizările corporale aparținând domeniului public nu au fost reevaluate odată cu cele aflate în patrimoniul regiei.
Menționăm apariția Ordinului MEF 3471/25.11.2008 pentru aprobarea Normelor metodologice privind reevaluarea și amortizarea activelor fixe corporale aflate în patrimoniul instituțiilor publice conform căruia patrimoniul public aflat în administrarea RATC trebuia predat și înregistrat în contabilitatea Primăriei Constanța până la 31.12.2008. Acest lucru nu a fost posibil in anul 2009 datorita volumului mare de muncă și a timpului scurt de ducere la îndeplinirile astfel încât a afectat bilanțul și situațiile financiare ale anului 2010. Astfel soldul contului 1016 „patrimoniul public” a devenit 0 iar valoarea ramasa neamortizata a fost trecuta in afara bilanțului in contul 8038.
Referitor la patrimoniul public prezentăm evoluția acestuia:
Sold la 01.01.2012 = 737.688 lei
Casare linie tramvai Poarta 6 = 328.088 lei
Sold cont 8038 la 31.12.2012 = 409.600 lei
Valoarea netă scriptică a imobilizărilor corporale, pe grupe, se prezintă astfel:
RON
|
Grupa |
Valoare de inventar |
Valoare amortizată |
Valoare netă |
|
Construcții |
6.534.588 |
3.654.465 |
2.880.123 |
|
Echip.teh., mașini |
2.368.041 |
1.927.345 |
440.696 |
|
Mijloace transport |
107.274.110 |
98.563.907 |
8.710.203 |
|
Alte imobilizări |
160.785 |
147.569 |
13.216 |
|
Imobilizări în curs |
0 |
0 |
0 |
|
Total |
116.337.524 |
104.293.286 |
12.044.238 |
La 31.12.2012 activele imobilizate se prezentau astfel:
|
VALORI BRL |
TE |
RON | |||
|
Elemente de imobilizări |
Sold inițial |
Creșteri |
Reduceri Total |
Reduceri din care: casări |
Sold final |
|
Chelt de dezv |
188.342 |
- |
- |
- |
188.342 |
|
Alte imobilizări |
296.163 |
4.930 |
7.695 |
7.695 |
293.398 |
|
Imob.necorp. în curs |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Total imob. necorp. |
484.505 |
4.930 |
7.695 |
7.695 |
481.740 |
|
Construcții |
6.692.950 |
15.810 |
174.172 |
174.172 |
6.534.588 |
|
Instalații teh. și mașini |
111.159.021 |
80.897 |
1.597.767 |
1.596.960 |
109.642.151 |
|
Alte instal. utiliaj |
167.173 |
- |
6.388 |
6.383 |
160.785 |
|
Total imob. corporale |
118.019.144 |
96.707 |
1.778.327 |
1.777.515 |
116.337.524 |
|
Imob.financ. |
120 |
- |
- |
- |
120 |
|
Total active imobilizate |
118.503.769 |
101.637 |
1.786.022 |
1.777.515 |
116.819.384 |
Intrările în cursul anului sunt în sumă de 101.637 lei și reprezintă achiziții de mijloace fixe din surse proprii în sumă de 96.707 lei. Ieșirile de mijloace fixe sunt în sumă de 1.786.022 lei la valoarea de inventar și reprezintă casări in suma de 1.777.515 lei si 812 lei vanzari.
AMORTIZĂRI RON
|
Elemente de imobilizări |
Nr. rând |
Sold inițial |
Amortizare in cursul anului |
Amortizare af.ieșrilor |
Amortizare la sfârșit an |
|
Imobilizări necorp. Chelt. constituire |
1 |
188.342 |
- |
- |
188.342 |
|
Alte imobilizări |
2 |
252.774 |
14.504 |
- |
267.278 |
|
Total 1+2 |
3 |
441.116 |
14.504 |
- |
455.620 |
|
Imobilizări corporale construcții |
4 |
3.527.901 |
300.736 |
174.172 |
3.654.465 |
|
Instalații tehnice si mașini |
5 |
89.867.810 |
12.218.729 |
1.595.287 |
100.491.252 |
|
Alte instalații |
6 |
149.079 |
4878 |
6.388 |
147.569 |
|
Total 4 la 6 |
7 |
93.544.790 |
12.524.343 |
1.775.847 |
104.293.286 |
|
Amortizări Total (1 la 7) |
8 |
93.985.906 |
12.538.847 |
1.775.847 |
104.748.906 |
Amortizarea este in sumă de 12.538.847 lei, s-a calculat prin metoda liniară și s-a înregistrat pe cheltuieli de exploatare.
NOTA 2- Provizioane pentru riscuri si cheltuieli
în anul 2012 R.A.T.C. Constanța a constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli in suma de 43.446,55 lei si a reluat la venituri suma de 1.632,35 lei.
NOTA 3- Repartizarea profitului
Regia a înregistrat la 31.12.2012 o pierdere de 2.521.425 lei care s-a datorat, in principal, înregistrării dobânzilor si penalităților aferente obligațiilor restante la bugetul de stat, bugetul contribuțiilor sociale si la bugetul local. Menționam ca regia are pe rol mai multe procese cu Casa Teritoriala de Pensii Constanta pentru recuperarea unui debit care la 31.12.2012 se ridica la 12.668.497,22 lei.
NOTA 4- Analiza rezultatului din exploatare
|
Nr.crt. |
Indicator |
2012 |
2011 |
|
1 |
Cifra de afaceri netă |
43.378.235 |
47.550.418 |
|
2 |
Costul bunurilor vândute |
61.257.660 |
62.676.649 |
|
3 |
Cheltuielile activității de bază |
56.219.764 |
56.223.466 |
|
4 |
Cheltuielile activității auxiliare |
2.549.190 |
4.804.897 |
|
5 |
Cheltuielile indirecte de producție |
2.488.706 |
1.648.286 |
|
6 |
Rezultat brut aferent cifrei nete(l-2) |
-17.879.425 |
-15.126.231 |
|
7 |
Cheltuieli generate de administrație |
2.064.022 |
2.070.193 |
|
8 |
Alte venituri din exploatare |
19.027.047 |
19.574.945 |
|
9 |
Rezultatul din exploatare(6-7+8) |
-916.400 |
2.378.521 |
Cifra de afaceri a regiei este constituită în principal din veniturile din activitatea de transport, care reprezintă 62,49% din totalul veniturilor din exploatare( vanzari proprii de bilete si abonamente, gratuitati acordate prin hotarari ale Consiliului Local precum si gratuitati acordate de L 189/ 2000 si Decretul- lege 118/1991) .
Plata gratuitatilor acordate prin hotarari ale Consiliului Local se face de către bugetul local, în anul 2012 cifra de afaceri a atins suma de 43.378.235 lei, mai mica cu 4.172.183 lei in cifre absolute fată de anul precedent și în procente cu 8,78 %.
Comparativ cu anul precedent, veniturile totale au scăzut cu 7,2 %, iar cheltuielile au scăzut cu 4,13 %. Scăderea veniturilor este datorata scăderii numărului de calatori si implicit a veniturilor din activitatea de baza cu 3.942.702 lei precum si a celor din reluarea la venituri a subvențiilor pentru investiții cu 2.459.172 lei. Scăderea cheltuielilor este motivată de reducerea cheltuielilor salariate cu 1.076.065 tei, a amortizării cu 623.018 tei si a altor servicii cu 1.860.828 tei. Activitatea de exploatare se încheie cu o pierdere in sumă de 916.400 tei.
Tranzacțiile cu părțile afiliate sunt semnificative. Facturile emise către Clean Control au crescut cu 483197 lei datorita reluării de către aceasta a activitatii de distribuție bilete, suma de 1.179.453 lei reprezentând 3,91% din totalul facturilor emise (30.200.635 lei). Cumpărările de la Clean Control sunt in sumă de 3.629.808 lei si reprezintă 10,46 % din totalul facturilor primite de la furnizori (34.713.837 lei).
Cheltuielile cu materialele( 34,19%) cu salariile( 32.06%) si cu amortizarea (20.07%) reprezintă cea mai mare pondere în totalul cheltuielilor de exploatare. Din totalul veniturilor din transport, gratuitățile acordate pentru pensionari, elevi, handicapați reprezintă 47,01 % in condițiile în care valoarea facilităților pentru pensionarii cu pensia pana la 850 lei sunt acordate in proporție de 50% iar serviciile de transport pentru beneficiarii Legii 189/2000 si ai Decretului- lege 118/1991 reprezintă 11,09%.
NOTA 5- Situația creanțelor și a datoriilor
RON
|
CREANȚE |
Sold la 31.12.2012 |
Termen de lichiditate a activului | |
|
sub 1 an |
peste 1 an | ||
|
Creanțe comerciale |
13.981.809 |
8.125.177 |
5.856.632 |
|
Sume de încasat de la societăți din cadrul grupului |
0 | ||
|
Cheltuieli în avans |
11.508 |
11.508 | |
|
Alte creanțe |
5.499.406 |
5.499.406 | |
|
TOTAL |
19.492.723 |
13.636.091 |
5.856.632 |
RON
|
DATORII |
Sold la 31.12.2012 |
Termen de exigibilitate a pasivului | |
|
sub 1 an |
1-5 ani | ||
|
Datorii financiare leasing |
5.775.209 |
5.775.209 | |
|
Furnizori |
3.674.688 |
3.674.688 | |
|
Datorii cu personalul |
9.890.480 |
9.890.480 | |
|
Alte datorii fața de stat |
2.677.096 |
2.677.096 | |
|
TOTAL |
22.017.473 |
22.017.473 | |
Creanțele din active circulante reprezintă 99% din creanțele regiei și sunt compuse din:
• Clienți 14.157.102 lei
• Subvenții 1.451.174 lei
• Subvenții investiții 3.893.804 lei
în cadrul datoriilor, sunt semnificative datoriile financiare care reprezintă ratele de leasing financiar către SC Dunărea IFN SA București pentru achiziționarea mijloacelor de transport. Menționam că acest contract este garantat de Primăria Constanța și este achitat la scadență din alocații bugetare. Datoriile către bugetul de stat, bugetele fondurilor speciale si bugetul local a înregistrat o creștere de trei ori datorita neincasarii prestațiilor efectuate beneficiarii legilor 189/2000 si 118/1991 decontate de către Casa Județeană de Pensii, care se ridica la 12.668.497 lei Regia are ipotecate trei imobile pentru linia de credit de 1.500.000 lei deschisă la Banca Transilvania si are ipotecate 20 autobuze pentru linia de credit de 1.500.000 lei deschisa la Banca Millennium.
Regia raportează în situațiile financiare plăți restante către furnizori, astfel:
• Peste 30 zile = 422.199 lei
• Peste 60 zile = 484.349 lei
• Peste 90 zile = 1.990.905 lei
Regia a creat provizioane pentru deprecierea creanțelor față de anul precedent și a reluat la venituri suma de 1.632 lei:
|
Indicatori |
Sold 01.01.2011 |
Creșteri |
Reduceri |
Sold 31.12.2012 |
|
Prov. Depreciere creanțe |
133.478 |
43.447 |
1.632 |
175.293 |
|
Prov. Depreciere stocuri |
330 |
0 |
- |
330 |
|
TOTAL |
133.808 |
43.447 |
1.632 |
175.623 |
Provizioanele sunt înregistrate în capitolele bilanțiere la care se referă pentru a corecta imaginea activelor la valoarea lor justă.
NOTA 6- Principii, politici si metode contabile
Regia a întocmit situațiile financiare anuale pentru anul 2012 în conformitate cu Reglementările contabile romanești armonizate cu Directiva a IV -a a Comunității Economice Europene aprobate prin OMFP 3055/10.11.2009 precum și în conformitate cu Regulamentul de aplicare a Legii contabilității nr.82/1991 cu modificările si completările ulterioare.
Regia nu a optat pentru aplicarea IAS 29' Raportarea financiară în economii hiperinflaționiste. Societatea efectuează înregistrările contabile în lei, în conformitate cu reglementările contabile de raportare nr. 3055/2009 emise de Ministerul Finanțelor Publice din România. Imobilizările necorporale reprezintă licențe pentru tehnica de calcul ale căror valori au fost amortizate folosind metoda liniara pe durata de viata utila a acestora. La finele anului 2012 sunt amortizate in proporție de 93%. Imobilizările necorporale nu sunt reevaluate.
Patrimoniul regiei este prezentat in situațiile financiare la cost istoric. Activele imobilizate nu au fost reevaluate la 31.12.2012. S-a efectuat analiza valorii recuperabile a activelor ( maximum dintre valoarea de piața și valoarea de utilitate) cu valoarea contabilă reevaluată, constatându-se următoarele:
• Regia furnizează servicii municipalității care impune efectuarea unor trasee indiferent de profitabilitatea lor.
• Regia iși desfășoară activitatea de transport prin autobaza autobuze, secția ITP si secția SPM care pot identifica fluxurile de numerar pentru fiecare autobază, dar regia primește subvențiile de la buget pe total regie (inclusiv utilitățile care sunt indispensabile)
• Unitatea generatoare de numerar pentru fiecare traseu este regia luată ca întreg.
• Regia a analizat modul de recuperare a pierderilor din depreciere ( amortizarea diferențelor din reevaluare) calculate și a constatat ca eventualele pierderi din activitatea de exploatare nu s-ar datora cheltuielilor cu amortizarea, ci caracterului social al activității de transport.
Amortizarea imobilizărilor se calculează prin metoda liniara.
Subvențiile au fost recunoscute în situațiile financiare în momentul în care s-au realizat deoarece exista contract cu Consiliul Local Municipal (pentru persoanele cu handicap, elevi, pensionari) Datoriile și creanțele se recunosc inițial la cost istoric, iar la sfârșitul exercițiului financiar se evaluează orice depreciere înregistrată în cazul creanțelor si orice creștere înregistrata in cazul datoriilor.
Disponibilitățile si echivalentele de disponibilități cuprind : numerar in casa si banca si alte valori ce pot fi disponibile in orice moment. La sfârșitul anului 2012, regia prezenta împrumuturi la banca Transilvania in suma de 1.343.245 lei si la Banca Millennium in suma de 1.412.849 lei.
Datoriile sunt înregistrate la valoarea lor nominala, care aproximează valoarea justa a sumelor ce urmează a fi plătite pentru bunurile sau serviciile primite.
în conformitate cu prevederile LAS 17 Leasing financiar, cheltuielile reprezentând comision de administrare nu sunt direct identificabile pe imobilizările corporale, fapt penrtu care sunt recunoscute direct în contul de profit si pierdere. Comisioanele de administrare sunt achitate direct din alocație bugetară, iar aceasta subvenție este reluată lunar la venituri astfel încât influența în contul de profit și pierdere este nulă.
Veniturile din vânzarea biletelor de transport sunt recunoscute zilnic la momentul încasării lor sau la emiterea facturilor către clienții care decontează contravaloarea lor prin virament.
Veniturile din prestări servicii se recunosc în perioada în care sunt prestate serviciile pe baza contractelor încheiate.
NOTA 7 - Participații și surse de finanțare
Patrimoniul regiei la 31.12.2012 este de 4.514.641 lei.
Patrimoniul regiei este aportat în numerar și în natura constând în imobilizări corporale și necorporale. Partea din patrimoniu privind diferențele din reevaluările anterioare anului 2003 nu poate fi stabilită.
Patrimoniul public a fost predat Primăriei Constanta fiind inregistrat in contul 8038 in afara bilanțului la valoarea ramasa de 409.600 lei.
în anul 2012 au fost majorate rezervele din reevaluare (ct 1065) cu suma 308.812 lei ca urmare a cedării sau casarii unor mijloace fixe.
Rezerva legală constituită în limita a 5% din profitul înainte de impozitare a fost majorată în 2007 cu suma de 47.260 și este în suma de 130.841 lei.
Contul 1068 ‘Alte rezerve’ înregistrează suma de 103.446 lei, reprezentând profit capitalizat. Patrimoniul regiei este modificat prin încorporarea diferențelor din reevaluare conform HG 26/1992 și HG 500/1994 și în perioadele următoare prin încorporarea alocațiilor bugetare primite, astfel:
La data de 23.03.1993 6.608.066 mii lei
La data de 03.11.1994 7.587.650 mii lei
La data de 31.12.2002 60.331.280 mii lei
Conform ieșirii de mijloace fixe reevaluate la 31.12.2012 diferențele din reevaluare sunt reflectate ca rezerve în contul 105 și sunt în suma de 2.858.055 lei.
NOTA 8 - Informații privind salariații, administratorii si directorii
Conducerea regiei a fost asigurată în 2012 de un Consiliu de Administrație format din 7 membri.
Membrii Consiliului de Administrație au primit in anul 2012 o indemnizație egală cu 1% din salariul tarifar de încadrare al Directorului General.
Conducerea executivă a regiei a fost asigurată de:
• COICIU DUMITRU - director general
• GOREA STELIANA - director economic
• ASTRATINEI DAN - director tehnic
Salariul directorului general este stabilit prin hotărârea Consiliului Local și se indexează odată cu salariul funcționarilor publici. Salariul directorilor adjuncți reprezintă 70% din salariul directorului general conform aprobării Consiliului de Administrație.
Nu s-au înregistrat relații de creditare sau avansuri acordate de către societăți conducerii. Societatea nu are asumate obligații viitoare de natura garanțiilor în numele conducerii. Numărul mediu scriptic de personal în anul 2011 a fost de 951 de persoane.
Structura personalului la finele exercițiului auditat se prezintă după cum urmează :
|
Pe categorii profesionale |
812 |
|
- personal cu funcții de conducere |
3 |
|
-TESA |
81 |
|
- muncitori |
728 |
|
Pe sexe |
812 |
|
- femei |
144 |
|
- bărbați |
668 |
|
Pe grupe de studii |
812 |
|
- studii superioare |
76 |
|
- studii medii |
291 |
|
- studii generale |
445 |
|
Pe categorii de vârsta |
812 |
|
- între 18-35 ani |
57 |
|
- între 36-45 ani |
266 |
|
- peste 45 ani |
489 |
Drepturile salariale sunt stabilite prin contract colectiv de muncă negociat anual. Pentru anul 2012 s-au înregistrat următoarele cheltuieli cu salariile:
-muncitori 13.923.529 lei
-TESA 1.814.260 lei
- conducere 249.762 lei
- salarii colaboratori
4.290 lei 4.730.459 lei 20.722.300 Iei
- cheltuieli cu asigurările și protecția socială
TOTAL
La nivelul regiei este constituit un sindicat afiliat la Federația Transloc București care la rândul ei este afiliată la Blocul Național Sindical.
NOTA 9 - Principalii indicatori economico-financiari
Indicatori de lichiditate
• Lichiditate curentă = Active ciculante / Datorii curente =1,46
• Lichiditate imediată = Active curente - Stocuri / Datorii curente =1,36 Indicatorii de lichiditate ne arată că există garanția acoperirii datoriilor curente din activele curente cu condiția valorificării stocurilor care sunt destul de mari.
Indicatori de activitate
• Viteza de rotație a debitorilor-clienți=Sold clienți/Cifra de afaceri x 365 = 119,12 zile
• Viteza de rotație a creditelor-fumizori=Sold fumizori/Cifra de afaceri x 365=30,92 zile
• Viteza de rotatie a activelor imobilizate = Cifra de afaceri / Active imobilizate = 3,59 zile
Regia încasează creanțele la 119,12 zile și achită datoriile la 30,92 zile. Numărul mare de zile de încasare a creanțelor se datoreaza sumei de 12.668.497 lei pe care Casa Județeană de Pensii Constanta o are de achitat ca urmare a serviciilor prestate pentru transportul gratuit al beneficiarilor Legii 189/2000 si ai Legii 118/1990.
NOTA 10 - Alte informații
Detalii privind cifra de afaceri
Cifra de afaceri are următoarea componentă în anul 2012 comparativ cu anul 2011 :
RON
|
Indicator |
2011 |
% |
2012 |
% |
|
Producția vândută |
26.717.006 |
56.19 |
25.041.900 |
57.73 |
|
Venituri din vânzare mf |
1.523.517 |
3.20 |
0 | |
|
Venituri din subvenții |
19.309.895 |
40.61 |
18.336.335 |
42.27 |
|
Total cifră de afaceri |
47.550.418 |
100 |
43.378.235 |
100 |
în anul 2012 cifra de afaceri a scăzut cu 8.78 % comparativ cu anul precedent.
Activitatea de exploatare se încheie cu un rezultat negativ în suma de 916.400 lei.
Activitatea financiară se încheie cu pierdere în suma de 1.605.025 lei, ca urmare a cheltuielilor cu dobânzile si a evaluării datoriilor către furnizori in funcție de cursul euro.
Datorii contingente - Litigii
Regia are acțiuni în instanța care includ în principal revendicări ale drepturilor de personal și comerciale( care sunt semnificative, suma fiind de aproximativ 13.120.272 lei).
Buget de venituri și cheltuieli
Regia întocmește anual buget de venituri și cheltuieli aprobat de către Consiliul Local al Municipiului Constanța. Pentru exercițiul auditat bugetul activității generale are următoarea structură:
Venituri totale
69.730.645 lei
68.730.645 lei 1.000.000 lei
69.730.645 lei
67.530.645 lei 2.200.000 lei
• Venituri din exploatare
• Venituri financiare
Cheltuieli totale
• Cheltuieli de exploatare
• Cheltuieli financiare
Bugetul de venituri și cheltuieli a fost aprobat de către Consiliul de Administrație si de Consiliul Local Constanta. Datorită caracterului social al transportului public, regia nu își propune realizarea unui profit. Față de prevederile bugetare, s-au realizat următoarele sume :
Venituri totale
62.477.167 lei 62.405.282 lei
71.885 lei
- Venituri din exploatare
- Venituri financiare
Cheltuieli totale
- Cheltuieli de exploatare
- Cheltuieli financiare
64.998.592 lei 63.321.682 lei
1.676.910 lei
|
INDICATORI |
Bugetul de venituri si cheltuieli 2012 | ||
|
Aprobat |
Realizat |
% | |
|
I. VENITURI TOTALE, din care: |
69730645 |
62477167 |
89.60 |
|
1) Venituri din exploatare totale |
68730645 |
62405282 | |
|
Venituri activitatea de baza |
26000000 |
20664200 | |
|
Alte venituri din exploatare |
24030645 |
23404747 | |
|
Venituri din surse bugetare |
18700000 |
18336335 | |
|
2) Venituri financiare totale |
1000000 |
71885 | |
|
Venituri din dobânzi |
50000 |
43672 | |
|
Alte venituri financiare |
950000 |
28213 | |
|
II. CHELTUIELI TOTALE, din care: |
69730645 |
64998592 |
93.21 |
|
1) Cheltuieli de exploatare totale |
67530645 |
63321682 | |
|
Cheltuieli materiale |
23000000 |
21766200 | |
|
Cheltuieli cu personalul |
22470000 |
20808622 | |
|
Cheltuieli cu amortizarea si provizioane |
12700000 |
12546542 | |
|
Alte cheltuieli din exploatare |
9360645 |
8200318 | |
|
2) Cheltuieli financiare totale |
2200000 |
1676910 | |
|
Cheltuieli privind dobânzile |
1700000 |
1227913 | |
|
Alte cheltuieli financiare |
500000 |
448997 | |
|
III REZULTATUL BRUT |
0 |
-2521425 | |
In anul 2012 nu au fost încheiate contracte de leasing. NOTA 11 - Modificarea capitalului circulant
|
MODIFICĂRILE CAPITALULUI CIRCULAN' | ||||
|
2011 |
2012 |
Diferența |
Influenta flux trezorerie | |
|
reducerea stocurilor |
1.423.782 |
1.272.969 |
150.813 |
150.813 |
|
creșterea creanțelor corn |
8.677.236 |
13.981.809 |
5.304.573 |
-5.304.573 |
|
reducerea creanț grupului |
0 |
0 |
0 | |
|
reducerea altor creanțe |
16.025.189 |
5.471.193 |
10.553.996 |
10.553.996 |
|
creșterea chelt avans |
7.876 |
11.508 |
3.632 |
3.632 |
|
creșterea datoriilor corn |
3.354.851 |
3.674.688 |
319.837 |
319.837 |
|
creșterea altor datorii |
7.100.339 |
18.311.773 |
11.211.434 |
11.211.434 |
|
total din care: |
36.589.273 |
42.723.940 |
27.544.285 |
16.935.139 |
|
stocuri |
1.423.782 |
1.272.696 |
150.813 |
150.813 |
|
creanțe |
24.702.425 |
19.453.002 |
15.858.569 |
5.249.423 |
|
datorii |
10.463.066 |
21.997.969 |
11.534.903 |
11.534.903 |
|
TOTAL |
36.589.273 |
42.723.940 |
27.544.285 |
16.935.139 |
NOTA 12 - Numerar și echivalente de numerar
Numerarul și echivalentele de numerar constau în disponibilități bănești, solduri la bănci, casă și alte elemente de trezorerie lichide.
Numerarul și echivalentele de numerar incluse în situația fluxurilor de trezorerie cuprind următoarele sume:
|
Nr. crt. |
Indicator |
2011 |
2012 |
|
1 |
Disponibil la bancă |
-1.112.405 |
-2.472.484 |
|
2 |
Disponibil în casă |
5.813 |
7.924 |
|
3 |
Alte valori |
2.604 |
3.612 |
|
4 |
Total numerar |
-1.103.988 |
-2.460.948 |
Apreciem că situațiile financiare întocmite la data de 31.12.2012 oferă o imagine fidelă a poziției financiare, performanței, modificării capitalurilor proprii și fluxurilor de trezorerie ale R.A.T.C. Constanța.
DIRECTOR GENERAL,
Ovidiu Cristian Tanase
DIRECTOR ECONOMIC,