ROMÂNIA

JUDEȚUL CONSTANTA MUNICIPIUL CONSTANTA CONSILIUL LOCAL

HOTARARE

privind aprobarea bilanțului contabil pe anul 2009 al R.A.T.C. Constanta

Consiliul Local al Municipiului Constanta intrunit in ședința P^r.^diP^aL^a.

din data de..?.?.•.?5.-2010........

Luând in dezbatere expunerea de motive prezentata de domnul Primar Radu Ștefan Mazare, avizul comisiei de specialitate nr. 1 buget- finanțe precum si adresa nr. 56384/ 26.04.2010 a R.A.T.C. Constanta ;

Având in vedere Ordinele nr. 1752/ 17.11.2005 si nr 23 74/ 12.12.2007 ale Ministerului Finanțelor Publice pentru aprobarea precizărilor privind incheierea exercițiului financiar la persoanele juridice prevăzute la art.l alin.(l)din Legea contabilității nr.82/ 1991, republicata, au obligația sa întocmească situații financiare anuale conform Reglementarilor Contabile armonizate cu Directiva a JV-a si cu Directiva a V.II-a a C.E.E. si a Standardelor Internationale de Contabilitate ;

In temeiul prevederilor an.36, al in.2 lit.a. alin.3 lit.c si art.l 15 alin.l lit.b din Legea nr.215/2001 privind administrația publica locala, republicata ;

HOTĂRĂȘTE:

Art. 1 Se aproba bilanțul contabil pe anul 2009 al R.A.T.C. Constanta, conform anexei care face parte integranta din prezenta hotarare.

Art. 2 Serviciul Comisiilor de specialitate ale Consiliului local va comunica prezenta hotarare Direcției Financiare, R.A.T.C. Constanta în vederea adticcrii la îndeplinire și spre stiinta Instituției Prefectului Județului Constanta.

Adoptata de un număr de ,?.⁴..consilieri din 27 membri.

Președintele ședinței.    Contrasemnează,

Secretar

Marcela Enache

Constanta

Nr...⁹⁷......../....².⁷.'.°.⁵;......../2010

.    ...    , O Mari Contribuabili cane depun bilanțul ia București

Saab fit/mai daca este aazat; —¹

FI Sucursala

i Număr din re^stnuliComerfuJnt ;

J13W1991    ;

Cod unic de inrejri.steate

«883902

Forma de proprietate

11 —fteCiii awonoiae

Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAIA¹)

I    I Denumirea elementului	Nr. ' rd.	Sold la ©1.01.2009	Sold ia 31.12.2009 i 1
	B	1	2
Ia. active «mobilizate
11. IMOBILIZĂRI NEGORRORA'LE			~J
|    5 .Cheltuieli de constiiuirt (0201-2801)	01	0	1 1
i    ...... j 2£foeîtuie1île<de dezvoltare <ct203-2&D3<2903)	02	0
3, Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și acîăwe similare șl pite imo’brliză ri necorpoja'lfi {ct. 205 -+ ZOB - 28D5 - 2808 - 2905 -29.081	03	109225	87.966
4. Fond comercial (CL207J-2807-29.Q71	04	0
5. Avansuri si imobilizării mecorporale in .curs de execuție (s±233+234-2s933)	05	7.175
TOTAL (rd.01 la 053	06	116.400.	87.966
11. imobilizări corporale
,    1. Terenuri și construcții {OL 211 +212-2811-2812-291Î-2912}	©7	5.3 75861	5212987
2. Instalații tehnice șl mașini fox 233 - 283 3 -29535	0.8	66.239-8081    49.198.555
X Alte instalații, ufdaje ș1 mobilier get. 214-2814- 291-4)	09	36.641	31.924
,    4. Avansuri și imobilizări corporale în curs de execuție (CL 231 + 232 - 29313	W	0
|    TOTAL W. 07la 10)	11	71452310	54.443.466
' I1L IMOBILIZĂRI financiare
1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate {cL 251 -29613	12	320	120.
2, fa^pnumuturi acordate enlsit^flar afiliate $cL 2671 + 2672-2964)	13	0
3. Interese de participare Jet. 2-63 - 2962)	14	fi	I    '
4. împrumuturi acordate entităților de care comparata este ilegală în virtutea intereselor de participare Jet. 2673 + 2674- 2965)	15	0	__I
5. Investiții deținute ca imobilizări (ce 265 - 2963)	16	0
6. Alte împrumuturi Jcî. 2675* + 2676* ~ 2678* + 2679* - 2968*-2968*)	17	0
TOTAL <rd 12 la 1	_ ÎS	320	120i d

	I		FI 0 - pag. 2
Denumirea elementului 1	Nr. rd. '	Sold la 01.01.2009	Sold la 31.12.2009
A	8	1	2
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rcL06-11 + ÎS)	19	71565.030	54531552
B.ACnVEaRCOLANTÎ
1 STOCURI
1. Materii prime și materiale consumabile lct301 + 302+ 3D3+/-3O8+351 + 358 •+383 +A388-391-392-3951-3958-398j	20	1.985.970	— 1.794.178
Z Producția în curs de execuție Ja.331 + 332 + 341+7-348*- 393- 3941 - 3952)	21	0
3. Produse finite și mărfuri {cî. 345 + 346 +7- 348* -+354 + 356 + 357 + 361 +/- 368 + 371 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 -396 - 397 - 442B)	22	6.911	4.086
4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct.405i)	23	©	11.100'
. JTAL<rd.20la23î    •	24	199Z981	1.809.364
II. CREANȚE (5umele care urmează sâ fieincasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separai pentru fiecare element.)
1.C reanțe comerciale26'10.2675* + 2676 *-<-2673*+-2679*-2966*-2968*+ 4092 +411 +413 + 418-491)	25	1.79Z172	3389-845
1 Z Sumedelncasat de la entitățile afiliate (0.451 -49S*j) ■	26 '	19.855	19.855
3. Sume de încasat de la entitățile de care compania este legată în virtutea intereselor de .participare (0453-495*)	27	0
4-Alte creanțe <O425 - 4282 + 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4425 + 444 + 445 + 446 +447 + 4482 + 4582 + 461+473-496 + 5187)	78	3515.111	45.460.615
5. Capital subscris și nevărsat {cî. 456 - 495*)	29	€
TOTAL (rd. 25 la 29)	39	5.327.138	48.870315
, 111. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT
». Acțiuni deținute Ta entitățile afiliate {ct. 5©1 - 591)	31	0	r L
Z Alte investiții pe termen scurt (ct 505 +506 + 508 - 595 - 596 - 598+ 5113 + 5114)	32	0	■
TOTAL.(rd. 31+32)	33	0
IV. CASA Șl CONTURI LA BĂNCI (O 5112+512+531 + 532 + 541 + 542)	34	942893	583594
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34)	35	8263.012	51263Z73
C CHELTUIELI ÎN AVANS da. 471}	36	88.816	24.768
, D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTIT ÎNTR-0 PERIOADĂ DE PÂN A LA UN AN
]| L împrumuturi din emisiunea de®b1igațruru.prezenîându-se separat 'împrumuturile din emisiunea de obligați unu convertibile (o 161 - 1681 - îl 69)	37	0	i
Z Sume datorate instituțiilor de oredir la 1621 +1622+ 1624- 1625+ 1527 + 1682 + 5191 +5192 + 5198)	1 38 1	C	I
3- Avansuri încasate în contul comenzilor Jet 419)	39	5325	20.090
4.Datorii comerciale- furnizori <0.401 +404 +4QSi	49	3.038361	2.625.079
5. Efecte de comerț de plătit (gl-403 + 405)	41	C	I
i    6. SumedatoraîeentîtățiJorafiliatelcL 1661 +1685 + 2691 +451)	42	c	-:-

7. Sume datorate entităților de care -compania este Jegatâ în virtutea intereselor de participare (tt. 1663+1686+2692+453)

			F1G-pag. 3
Denumirea elementului	Nr. rd.	Sold la 01.01.2009	Sold ia 31.12.2009
A	B	1	2
3. Alte datorii, inclusiv-datonile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 1626 + 16? + 1687- 2633 4- 421 +423-424+426+427 + 4281 +431 +437+4381 441 + 4423 +4428 +444 + 446 + 447 + 4481 -435+436 + 457 + 4581 +462 + 473 + 19 + 5186 + 5193 + 5194 - 5195 + 5196 + 5157)	44	4.422.720	4.916274
TOTAL (rd. 37 la 44)	45	7.466406	7561353
ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 -45 - 62)	46 .	885,422	43.726.688
.TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CUREN IE (rd. 19 + 46)	47	72.454.452	9.8258240
. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-0 PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN
1 .Împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-seseparat nnrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (d. 161 + 1681 -169)	48 •	0
2. Sume datorate Instituțiilor de credit (ci. 1621 + 1622+ 1624 + 1625 +1627 + 682 + 5191 +5192 + 5398)	49	0
3. Avansuri încasate în contul comenzilor tCL 419)	50	0
„ Datorii comerclale-fumizori (0.401 + 404 +408)	51	0	0
5. Efede de comerț de plătit !ct 403 - 405)	52	0	0
6. Sume datorate entităților afiliate (ct 1661 + 1685 + 2691*+451)	53	0
7. Sume datorate entităților de care compania este legată în virtutea intereselor le participare (ct. 1663 + 1686 + 2692+453)	54	f
8, Alte datorii, Inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale țct. 1623 + 1626 + 167+1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 +431 +437 + 1381+441 +4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 +455 + 456 + 457 + 4581 -462 + >73 + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 53 95 + 5196 + 5197)	55	48.627.062	38.542608
TOTAL (rd. 48 la 55)	56	48.627.062	38342.008
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru pensii și obligații similare (O. 1515)	57	0
2. Provizioanepenîru impozite (ct. 1536)	58	0
3, A1ie provizioane fct 3511 +1512 + 1513 ^+1514 + 1518)	59	■0
TOTAL (rd. 57 la 59)	60	0	r
1. VENITURI ÎN AVANS
'.Subvenții pentru Investiții (ct 131 + 132- 133 +134 +138)	61	18.723.664	57.726.960
2. Venituri înregistrate în avans (d.472)	62	0
TOTAL (rd. 61 +62)	63	18.723.664	57.726.960,
1 CAPITAL Ș1 REZERVE
L CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct, 1012)	64	0	I
2. Capital subscris nevărsat (o.1011)	65	0	I
3. Patrimoniul regiei (cL 1015)	66	4514.641	4514641
TOTAL (rd. 64 la 66)	67	4514.641	4514.641
11. PRIME DE CAPITAL (O. 304)	68	0
UI. REZERVE DIN REEVALUARE (O.105)	69	3.856809	1    3501.740

F10-pag,4
Denumirea elementului	Nr. rd.	Sold Ia 01.01.2009 ‘	Sold la 31/1X2009
A	B		2
IV. REZERVE
1. Rezerve legale i(cL il 061)	7.0	130841	130.841
2. Rezerve statutare sau contractuale £cî. 1053)	71	0
3, Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din «reevaluare fct 1Q6SJ	72	942.689	1397.758
4. Al te rezerve (ct îl ,068)    , ]	73	103.446	103.446
i TOTAL țrd. 70 ta 73)	74	1,176.976	153X045
Acțiuni proprii (cî. 109)	75	0
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii IoL 141)	76	0	■
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii Jet 149)	77	0
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT^    5OLDC <ct. 117)	78
SOLD D (0.117)	79	1.560.016	5,767,853
Vil. PROFITUL SA J PIERDEREA EXERCIȚIULUI FJNANOIAR    SOLO C (O 121)	80		0
S0U?DfOl21)	81	4.207,838	3.069.719
Repa rtizarea profitul ui (cl 129)	82
; CAPITALURI PROPRI1 - TOTAL {rd. 67*68+ 69+ 74 75+76 - 77+7S - 79+88-81 - 82)	83	3.780572	71O.S5-Ț
1 Patrimoniul public(o îOîfij	84	1323.154	|    1278.418
CAPTTALiURI - TOTAL itrd. 83 + 84)	85	5,103.726	1.989272 _

*) Conții iii de rspa frizat după imatura elementelor nespectiye.

26; Sumele (înscrise la acest râmei și preluate din conturile 2675 la 2675 re prezintă crea ațele aferente contractelor de leasing financiarei altor contracte asimilate, precum și alte creanțe «mobilizate, scadente intr-o perioada mai crairâ de 12 tom.

2?j Acest cont apare la entitățile care au aplicat Reg lementarile contabile aprobate prin Ordin ul (ministrului finanțelor publice rir. 94/20C1, precum șl la cele care aplică prevederi le pet 92 (3) din .ReptemerJtdrâeconîabVe conbnsect/SIrectivaa f'Ao a CoanuaiitSfllor£sx>aomce£aroj)Me, parte aampaneatâ ,a Heglemealâdlar contabileaonrarme^u direrăivdleev/apsne, pps.obotepm OMFPnt. 1752/2005, cu.modificările șl câmpiei urile if}tswar£.

Suma d e omfiro I FU ® ■;    11877 13983 / 3,623 423282

F20 - pag. 1

CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE

la data de 31.12.2009

Formular 20    - lei -

Denumirea indicatorilor	Nr. rd. i	Ek er.ci țiul financiar 2008	'(Exercițiul financiar 2009
, *	B |	1	2
3. Cifra de afaceri ia eîâ (rd. ©2 ifca 05)    •.	03 I	S5.453.127,	56.656(037
Producția vândută {(X701+702+7Q3+704+70S+706+708)	(02 i	33797.632	34.910-280,
Menituri din vânzarea măriuriJorfct. 707)	03 j	744.654	2.263098
Vemteuri din dobânzi înregistrate de entitățile a'l căror obiect de activitate D i constituie leasingul <ct.766)    ,	04	u
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete jct74l 1)	(05	2 ii .410.841	19.482659
~. Variația stocurilor de produse finite și a producției în curs de execuție ftaJH)
Sold C ’	©6	275.061 ‘	213.788
Sold D	07	°i
3. Producția realizată deentitaîepentru scopurile sale proprii și capitalizată (0721*7223	08	©
; A. Alte venituri din exploatsre'(ct.74il 7+7589	©9 i	14730091	250W063,
VENITURI Dl N EXPLOATASE-TOTAL frd. Oii +0607+0.8+09)	3© :	70.4.66.279,	81380-488
5. a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consu inabile (ct601+602-7412)	11	17382411	18338.175
Atee dheltuieli materiale jjX6G3*6D4+606+6Q8.)	12	936.681	365377
-i- b) Mteobeltuileîi externe fcu energie șî a pă),(.cL6 05-7433)	13	3.128024	1312.508.
c) Cheltuieli privind măriri rrle fct.607)	14	68343	107426
! '6, Cheltuieli ou personalul jr.d. 16+17), din care:    ■	15	26.151-478	27.193.612
a) Salarii și Indemnizații (£1641*642-7414)	16	20.117.291	2064.871
-4 Cheltuieli ou asigurările și protecția sociala (tX645-74'lS)	17	6034.187	5.928741
7.s) Ajustări de valea re privi rad imobilizările corporal e și necorporale jrd. 119-20)	10	9098.153	1S.022.768
ari) Cheltuieli (d£81 1t +6813)	19	9.99.8.153	18022768!
,a2) Venituri jet.7813)	20	0
| b) Ajustări de valoare privind activele circulante jrd. 22-23)	21	-39Z8M i	2.986'
' !b.1)Cheteuîesli(oL654+6814i	22	314	4-953
b.2) Venituri jct.754+7814)	23	393.624	1.967
: 8. Alte cheltuieli de exploata re fid. 25 la 28)	24	9-S3286&	11302414.
■1- . 8.1 Cheltuieli privind prestațiile externe jct.6îl 1 +612+613+614+621+622+623+624 i+673+62.6-.627—678-7416)	25	9087352	10761408
i .8 i ChPI ruiei i cu alte impozi te, taxe și vărsămi nte asi m'rl ate jp0635)	26	242918	848.644
. 83. Cheltuieli ou riespâg obîri, donații și activele cedate jet.658)	■ 27	282596	192.362!
■ Cheltuieli privi nd dobânzile de ireSnanțare (înregistrate de entitățile al căror obiect de activitate îl .constituie leasingul jct.6665	i 28	0
Ajustări privind provizioanele («3. 30-31)	29	0 _

j			F20-pag.2
Denumirea indicatorilor	Nr. rd. !	Exercițiu! financiar 2008	Exercițiul financiar 2009
A	B j	1	2
- Cheltuieli <OUS812)	30 i	o
-Venituri (rt-7S12)	31	0
CHELTUIELI DE EXPLOATARE-TOTAL (rd. 313a 15+18+21+24+29)	27	66.885.146	77.545266
PROFITU L SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE
-Profit (rd. 10-32)	33 J	3381.133	4335222
- Pierde' e (rd. 32-10)	34 j	0	o.
9. Venituri din interese de participare [ct.7611+7613)	35	21.178
-din care, venkurileobîinute de1a entitățileafiliate    .	36	0
10, Venituri dn alte .investiții și împrumuturi care fac parte din acTi vele imobilizate (ct763)	37	0
-din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	38	G
11, Ve râtu ri di n d.bbânzî (0.766)	39 |	28248	68690
- din care, veniturile-obținute de la entitățile afiliate	40	0
Alte venituri financiare (cî.762+764+765+767+768)	41	963.732	1.671345
VENITURI ONANCIARE -TOTAL (rd. 35+37+39+41)	42	1.013.458	124023:5!
12. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile deținute ca aerive circulante frd.44-45)	43	0
-Cheltuieli (cL686)	44	fi
-Venituri \ct.786)	45	0
|13. Cheltuieli privind dobânzîte ițclj666-7418)	46	4234.939	5367-923 i
- dir» care, cheltuielile in .relația cu entitățile afiliate	47	fi
j Alte cheltuirii financiare (.CE663+664+665+667+668)	48	4.567.49D	3762586:
CHtLWffibl iRWAWOlflHE—TOTAIL (rd.43+46+48)	49	8,802.429	9.130309
PROFITUL SAU PIERDEREA IRINANCIAR(Â);
- Profit (ird. 42-49)	SG	0	0'
- Pierdere (rd.49-42)	51	7.788971	7.39D274
14. PROFITULSAU PIERDEREA GURENTXĂ);			1
- Profit {rd. 1.0+42-32-49)	52	0	q
J    -Pieidere(indL32+49-1042)	53	4207,838	3.055.052 ■
: 15. Venituri extraordinare Sgl77I|	54
16. Ch(+lUîieliextracxdinarefet.67O	55
i 17. PROF1 TUL SAU PIERDEREAD1N ACISWTA7EA EXTRAORDINARĂ;
-Profil (rd. 54-55)	56	0	0
- Pierdere (rd. 55-54)	57	0	Q
VENITURI TOTALE (rd. 10+42+54)	58	71.479.737	83.620.723
OH ELTU1ELS TOTALE («t 32+49+55)	' 59	75.687.575	667,75.775

			j F20-pag.3
Denumirea indicatorilor	Wr. rd.	Exercițiul financiar 2008	Exercițiul ■financiar 2009
_ A	£	1 .	2
PROFITUL SAIJ PIERDEREA BRUTlA):
- Profit (rd. 58-59)	60	0	fî
-Pierdere {rd. 59-58)	61	4.2D7.838	3.055.052
18. Impozitul pe profit ÎCL691)    ,	62
19. Alte Impozite iteprezentate la elementele de mat sus ț(er.69i8il	63		1-4.667
20. PROFITUL SAUI PIERDEREA MET'(A) A EXERCIȚI ULUI FINANCIAR:
- Profit (fd. 60-61 -62-63)	64	0	0
- Pierdere if.rd.61 +62-^63-60)	65	4.207.838	3.069.719

ma de control F2©:    321.2596847 / 3621-423282

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

1' -©JRECTQH ECONOMIC

Nr.de înregistrare irn «organismul profesional:

L    ~Z

*    TQr 1. Date privind rezultatul înregistrat rcL		Nr.unitatj		Sume
1    A    1 © j		1		. 2
Unitati care au înregistrat profit    Cil ,		0		O
Unitari care au înregistrai pierdere    02		i		3.069.719
11 Dsteprivîndplatiie restante    \ '    I	Nr. rd.	Total, din care:	Pentru activitatea curenta			Pentru activitatea de investiții
A	B	1=2+3	2			3
i Plăti restante -total (rd.04+08+14 lla 18+22), din care;	03	13886.8221	1.886.822,
Furnizori (restanți -total i(rd. 05 ia ©7i), din care:	04	1559.846	1.559.846
peste30dezîle	05	-780.894	780894
-peste 90 de zile	06	778.952	778.952’
, -pesre 1 an	<37	0	Oț
Obligații restante fata de bugetul asigurărilor sociale-total (rd.O9ila 13), din care	08
-Contribuții pentru asigurării socialedfi stat datorate de angajatori, sa'iar'rafi si alte persoane asimilate	09
- Go n triburi i pentru fond ui asigura rilo r social e d e sa na tale	10
- Contribuția pentru pensia suplimentară	n
-Contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj	12
-Alte datorii sociale	13
Obligații restante fata de bugetelefondurilorspeciale si alte fonduri	14					1
igaîii restante fala de ,a!ri creditori	15
! Impozite sî taxe oneplarite lia termen dl stabilit ia bugetul de stat	16
Impozite sî taxe ineplafite la termenul stabilit la bugetele locale	17	326876	326.976
Credite .bancare nera mbursate la scadenta - total (rd. 19 lla 21), din care:	18		-
- festa nte d upa 30 de Zile	19
- restante după 90de zl le	20
! - restante dppa 1 an	21 '
Dobânzi restante	22 I 1 :
III. Număr mediu de salariat)	Nr '*    31.12.2008 rd.				31.12.200S
,    A	B    1				1 2
Număr mediu de sala riad	23    1.060 II				1829

'    F30 - pag. 2
IV, Pîati de dobânzi $1 redevente i	Nr. ' rd.	Sume ii el)
A	B	1
Menituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice romane către persoanele faine n ereziei erate din statele membre ale Uniunii Europene, din care:    |	24	•    i
- impozitul datorat la bugetul de Stat	25	1 _]
Venito ri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice romane către persoane juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale'Uniunii Europene, din care:    j	26
- impozitul datorat la bugetul de stat    i	27
Venituri din redevente plătite de persoanele juridice romane către persoane juridice afiliate *) nerezldentedin statele membre ale Uniunii Europene, din care;	28
- impozitul datorat la bug etul de stat	29
V.Ticbete de masa	Nr. rd.	Sume fleî)
A	B ,	1
Contravaloarea drhetelorde masa arondate salariiafiior	30	1.914.446
VI. Cheltuieli de inovare **)	Nr. ‘ rd..	31,12.2008 1	31.1X2009
A    [	B	1	2    j
1 Chdlîuidli de inovare **) - total i£rd. 32 la 34), din care:	31
- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei	32
;    - cheli ui ei i de inovare în ou rs de fi naliza re î o cu rsul parioad el	33 1
i    - cheltuieli de inovare abandonatein cursul perioadei	34
VII. Alte mfoririațîi	Nr, rd.	31.1X2008	31.12.2009
i    ■    A    ■	B	îl	2
imobilizării financiare, în sume brute {rd. 36 +42), din cate .	35	320	120,
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate < biigați uni pe termen lung, în sume brute (rd. 3711 a 41), din care:	36	320	120:
'    - acțiuni cotate	37
- acți uni necotate	38
-părți sociale	1 39	320	120’
-obligați vini	40
- acțiuni emisede organismele de plasament colectiv (induși v d e SIF-uri)	41
i Creanțe imobilizate, în sume brute {rd. 43 +44), di n care	42
- creanțe imobilizate în lei si exprimate în lei, a căror decontare se fa ce in funcție j de cursul nanei vâl.uîe (din ct. 267)	43
- creanțe imobilizate în validă {din cb 267)	44
Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor și dlte conturi asimilate, în sume brute {ct.4092 +411 +413 + 41.8)	45	1.806.017	3.417264
Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate $(±.425 +4282)	46	19.706	?4.650i
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului jet. 431 +437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 +444 + 445 + 446 +447+ 4482)	47	1-648261	1.672.480
Alte creanțe {cL 451 +453 +456 +4582 +461 +471 +473)	’ 48	139.447	317-896
Dobânzi de încasat (cl 5187)	49
! Investițiu pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 50.6+drn clSOB) ! (rd. 51 la 55), din care:	50

			F30 - pag. 4
	Nr. rd.	31.12.2008	1 31.12.2009
A	B	1	2
- Datorii comerciale. avansuri primite dp la client' și alte conturi asimilate, în sume brute <cl 403 - 403-1-404 +405 + 4Q8+419)	85	3.036361	2.645.079
- Datorii 3ro legătură <u personalul și conturi asimilate (ci. 423 + 423 + 424 +426 +427+4281)	87	774.120	830.180
- Datorii fin legătură cu bugetul asIgurănlot sDciateși bugetul statului ict431 + [437 +43.81 +441 + 4423 + 4428 + 444 + 446+447 +44Sλ •	28	1.156.871	1.672.480
-Alte datorii <ct 451 +453+455 +456 +457 + 4581 +467 + 472+473 + 269+ 509)	89	2491.728	2.413.615
- Dobânz de plătit jet. 51.86) }	9Q
Capital subscris vărsat țct 10l2)(rd. 92 la 941 din care:	91
-acțiuni cotate	92
- actl uni in eaatate	93
-■păr+î soâa'le	94
VUI.informații privind cheltuielile cu colaboratorii	Nr. , rd.	31.1222008	31.12.2009
A	B	1	2    j
Ch,ejtuielî    colaboratorii (cl 623) '2---	95	85575	3.960,

Suma de control F3.0 :    57557203 73630783387

*} Pentru statutul de „persoane juridice afiliate" sswrassea în wedane iprressderiilE srt. 7 pct. 21 din Legea nr. 571/2003 privind CodulfiscaLcu modificarilesiecrmnletariileultaiioa-re. '

**} Cheltuielile de inovare se determina potrivit Regubmentul uî <QE) nr.1450/2004 si Gotmfciei, publicai in Jurnalul Oridal al Uniunii Europene L 267/ îl

ADMINISTRATOR,

31—DIRECTOR ECONOMIC

Wrde înregistrare în organismul profesional:

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

la data de 31.12.2009

Elemente de imobllizari	Nr. rd.	Valori brute
		Sold inițial	Creșteri	Reduceri		Sold final (col.5=1+2-3j
				Total	Din care: dezmembrări si ca sari
A	B	1	2	3	4	5
j Imobilizări oecorporale 1    J
' Chdltuieili de constituire si cheltuieli de dezvoltare	01	188342	-		X	1S8342
Alte imobilizări	02	281.889	44.994	70.515	X	256368
Avansuri si imobilizări necorpora'lfiin curs	i 03	7.175		7.175	X	1 01 i
TOTAL (rd. 01 la 03)	04 '	477.406	44994	77.690	X	444.710
1 bîlizari corporale
'Terenuri • <	©5	. J			X
Construcții	06	S30.8J00B'	443.0011	60.679	60579	8590330
Instalații tehnice si mașini	07	114542773	570522	1.979306	1.853733	113.133.489
Alte instalații, utilaje si mobilier	08	17&690		390	390	180.149
Avansuri si imobilizări corporale in curs	09	e	©’		X	1
TOTAL (rd. 05 la ©9)	10	323X129471	1 ©15472?	2340.975	1.914.302	122903968
Imobilizări financiare	11	320		200	X	120'
ACTIVE IMOBILIZATE-TOTAL i(rd.04+10+1î)	32	123307.197	1.060.466	2.118.865	j, 19145023    122.448.79b'

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTll VELOR IMOBILIZATE    -lei-

Elementedeîmobilizari    j	Nr. rd.	Sol d inițial	Amortizare in cursul anului	Am o rbzar e alene n Ia i mbbil i zări lor scoa s e din evidenta	Amortizare la sfârșitul anului <col.9=6+74Bj    1
A	B	6	7	8	9
Imobilizări necorp orale			J
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de.dezvoltare	13	188342			188342
Alte imobilizări	14	172.064	64703	68.965	168402
TOTALfrd.13-1-14)	15	361.006	64.703	68365	356.744
Imobilizări corporale
Terenuri	16	©			0
Construcții	17	3.132.147	361.139	15.943	3477343’
Instalații tehnice si mașini	ÎS	48302365	17590360	1.958393	63334.934
Alte instalații .utilajesi mobilier	19	142.049	6566	39.0	148725
TOTAL {rd. 36,1a 19)	20	51377.161	îl 7,958.065	1374724	67.560.502
AMOBnZARI - TOTAL,(rd.il 5 +20J	21	5193&167	18X322768	2343.689	67.917746!

Elemen te de jntobJIrzari	H& ■rcL	Sold inițial	Ajustări constituite In cu rs ui anu 1 ui j	Ajustări reluate la venituri	Soiri final (col. 13-10+11-12} )
A	B	10	17	12	13
Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli j ; de dezvolta re	22
AJte imobilizări	23
J Avansuri si îmohuiizari necorporalein icurs	24
,TGTAL{ni22la24)	25
: imobilizări corporale
] Terenuri ».	26
GcwstnuGtii	27
I latii tehnice si mașini	28				j
Alte instalații, utilaje si mobilier	_ 29
Awansud si •imobilizări corporale In |ours	] 30
TOTAL Ud. 26 te 30)	31
imobilizări financiare t	PL
’ AJU5TAR1 PENTR U DEPRECIERE-. TOTAL (r<J25+31+32)	33

Suma de control F4D:    11729153S4/3630783387

ADMINISTRATOR,    ÎNTOCMIT,

Mumele si prenumele    Mumele si prenumele

IDUMlTiiTJJ COJOU ll			5—	BrajANA COBEA I    1
Semnătura		.    -    5	V, A A. ■S .	Sem na Dura
/ Stampila witatîl		W	J * w * • /	Calitatea

13-DIRECTOK. ECONOMIC

Nrjde înregistrareîn organismul profesional:

Formular , vosus VALIDAT

REGIA AUTONOMĂ DE TRANSPORT ÎN COMUN CONSTANȚA

SITUAȚIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU

LA DATA DE 31 DECEMBRIE 2009

	Sold la 01.01.2009	Creșteri	Reduceri	Sold la 31.12.2009
Patrimoniul regiei	4.514.641	0	0	4.514.641
Patrimoniul public	1.323.154	0	44.736	1.278418
Rezerve reevaluare	3.856.809	7.034	362103	3.501.740
Rezerve legale	130.841	0	0	130.841
Alte rezerve	103.446	0	0	103.446
Rez reprez surplus realiz din reevaluare	942.688	355.070	0	1.297.758
Rezultatul reportat din care :
- Pierdere neacoperita	-1.560.016	-4207.837	0	-5.767.853
Rezultatul exercițiului financiar	-4207.837	87.830.528	86.692.410	-3.069.719
Repartizarea profitului	0	0	0	0
TOTAL CAPITALURI PROPRII	5.103.726	83.984.795	87.099.249	1.989.272

Patrimoniul public s-a redus cu 44.736 lei ca urmare a casarii liniei de tramvai 102, Rezervele din reevaluare s-au diminuat ca urmare a casarii unor mijloace fixe reevaluate. Rezervele reprezentând surplusul realizat din rezervele din reevaluare s-an majorat ca urmare a casării unor mijloace fixe reevaluate.

Pierderea neacoperita a crescut datorita înregistrării pierderii din anul 2008,

DIRECTOR ECONOMIC,

Ec. Steliana Gorea

RAK ( |> -»M n r \ 1883902

MTt ATU l'LIM'UîLOK OF TRF/J JRt«f f t <?i 13 :ihi?

Ml |OHA HIKl < 1 A

f Lf M.'XlJHtt.K»t l k£ZUREHJt GENERATE Uff ACTWtTATtLt Of VM'Ijoaiahe							Iri
r .......i___			1		|
InciMful* Ijtliri.							30.0 s i
l’ITZXJtf t lldmcatl							■" ii: AW
bufuri fxi ipm							35 TX* NOI
Hui taM fonuttri							4i ■    ;■
Pix jauL-m^ajdi							It
ițpp-1 co?rrv A.u.ic reduta 1 idh• r >k -_-hj. ikț^rwrl							inMify
r .-EUjnrriT >.*n Jjn UF 'Jt4l«h •!■ ti) t-'ilar*							«iJl.tw
J L™"1							!_
[J n I’XT RII.K Iii tWI /(li.n.il i.f \|    > IH M'IIHTaTILE W    F - 1 ; .							1 1
	1
iP]3II DMÎIll >.    .    l'i.flj							0
PUi prcilnj w ■ ........iui iJc bk*iilui i uxpValr							-«0 172
Itxca-ii i nit 'aii i ui U 4r 1 nwhildt^t Coq>>i il							836.173
		—
[Jf-Nicnd; :m«- m							Q
r-—
1 n/.. Uk rn-i.' iii............ t......Ml							-47? <149
I    I		r_
IIMU XI'KII.F 11» 1HI /OUI INI I.E\! k\l [ IM vl llV: rAllUi DE 1 IN.\\1 Akl
1	_L
IKJ-1U tir; 'IUSKUNrt. Hl rUinii-l							0
j
DohWKÎ Nil: iSițri							61.690
Plute '.tiiHifiilnr ulcn -ri-    •■	U-UlUI tllIlUMIlf						•24 101.916
AluvUil h'ii <r.n ■ni'UTflto							20.380.709
DubUMl LHIillli'							-5J67.923
Tmo'pilf mTa din -n Tivita i-n-fli-.mrMi		F					-9 727 440
1 1 ■ 1 . . ..
IV Vanilia in in ,i lichuti- i.'mr ■ -i ■ m vnl		......... h	1 ■■‘■[.LIII	*|j<|il}			-1«4 299
VTfcank nai .iu iui LUftufil.n Jt> miiliiiJi		■ ..	t
VI , K'hiditffri mtctii‘■fllcTKrde lidirtUuil UimMțuuitpcartllMui							942.893
'>■”11    1 ■ IjI M«ih-.»lnUi ■!■ Ir.!ml........ .-.inul    >'							583.5W

R.A.T.C. CONSTANȚA

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE ANUALE

ÎNTOCMITE LA DATA 31 12 2009

(.INFORMAȚII GENERATE

TI. Numele societății: Regia Autonomă de Transport în Comun Constanța a fosl înființată în ba2â Legii 15/1990 și a Deciziei 729/28.12.1990 a Prefecturii Județului Constanța. Conform Hotărârii Consiliului Local Constanța nr.333/02.1996,RATC Constanța a trecut în subordinea Consiliului local al Municipiului Constanța.

RATC Constanța este înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului Constanța sub nr. J13/60/1991, cod unic de înregistrare 1883902.

1.2.    Sediul social: Constanța, str.Industrială Nr,8, județul Constanța.

1.3.    Forma juridică: regie autonoma.

1.4.    Patrimoniul regiei: 4.514.641 lei.

Patrimoniul public aflat în administrarea regiei: 1.278.418 lei.

1,5<. Forma de proprietate: proprietate de stat,

1.6.    Obiectul de activitate: Domeniul principal de activitate este transportul pulic de călători. Regia mai desfășoară și alte activități: reparații terți, inspecții tehnice periodice, închirieri spații, publicitate.

Principalele tendințe ale activității în anul 2009:

exploatarea în condiții de siguranță și confort a parcului auto format din 130 autobuze MAZ, 15 troilebuze ROCAR, a 10 autobuze supraetajate si a 50 autobuze MAZ 107 de mare capacitate și a 15 autobuze MAZ 203 de capacitate medie;

finalizarea lucrărilor de alimentare cu apa prin executarea unor puțuri de mare adâncime ;

dezafectarea liniei de tramvai 102:

renunțarea integrala la transportul cu tramvaie in Constanța; începerea dezafectării Liniei de tramvai 101;

dezvoltarea altor servicii care să conducă la reducerea cheltuielilor indirecte.

Desfășurarea activității regiei nu depinde de anumiți clienți și furnizori, particularitatea sa constă în scopul social al transportului de călători și subvenționarea acestuia de către autoritatea locală.

1.7.    Alte informații generale

Situațiile financiare încheiate la data de 31.12.2009 sunt proprii activității RATC și sunt întocmite în moneda națională lei, în conformitate cu Legea contabilității 82/1991 republicata și modificată prin Legea 259/2007 și cu prevederile OMF 1752/17.11.2005 modificat prin OMF 2374/12.12.2007, conform unui model bazat pe costul istoric recuperabil și pe conceptul de menținere a nivelului capitalului financiar nominal.

Situațiile financiare ale anului 2009 au fost întocmite potrivit Reglementărilor contabile conforme cu Directiva a patra si a șaptea a Comunităților Economice Europene și se încadrează în criteriile de mărime prevăzute la art. 3 alin (1) pe baza indicatorilor determinați din situațiile financiare ale anului 2009 și sunt audiate potrivit legii.

Persoanele juridice care aplica Reglementările Contabile armonizate cu Directiva a TV-a a CEE și cu Standardele Internaționale de Contabilitate aprobate prin OMF 1752/2005 nu au obligația pentru anul 2009 de a întocmi situații financiare consolidate dacă, la data bilanțului consolidat, situațiile financiare ale societăților comerciale care urmează să fie consolidate nu depășesc Împreună limitele a două din trei criterii. în acest sens, RATC, care deține 60% din capitalul social al SC CLEAN CONTROL ITC SRL și 100% din capitalul social al SC YTC

AUTO 2001 SRL nu consolidează aceste situații financiare care ou au influențe semnificative asupra situațiilor regiei. Considerăm că situațiile financiare încheiate la data de 31.12.2009 prezintă o imagine fidelă a poziției financiare, a performanței fluxurilor de trezorerie și a capitalului propriu.

Datorită condițiilor impuse de legislația în vigoare precum și a sumelor mari necesare menținerii activității școlii de șoferi, s-a luat hotararea lichidării societății, ca urmare in data de 15.10.2009 s-a radiat SC YTC AUTO SRL de la Oficiul Registrului Comerțului Constanta.

n POLmCI CONTABILE

Cele mai importante politici contabile aplicate la întocmirea prezentelor situații financiare sunt detaliate mai jos:

Elementele prezentate în situațiile financiare anuale sunt evaluate în conformitate cu principiile contabile generale prevăzute în prezenta secțiune, conform contabilității de angajamente. Astfel, efectele tranzacțiilor și ale altor evenimente sunt recunoscute arunci cănd tranzacțiile și evenimentele se produc (și nu pe măsură ce trezoreria sau echivalentul său este încasat sau plătit) și sunt înregistrate în contabilitate și raportate în situațiile financiare ale perioadelor aferente.

Principiul continuității activității. Situațiile financiare anuale au fost întocmite pe baza principiului continuității activității.

Enitatea iși continuă în mod normal funcționarea, fără a intra în stare de lichidare sau reducere semnificativă a activității.

Principiul permanenței metodelor. Metodele de evaluare sunt aplicate în mod consecvent de la un exercițiu financiar la altul.

Principiul prudenței. Evaluarea a fost făcută pe o bază prudentă, și în special:

a)    a fost inclus numai profitul realizat la data bilanțului;

b)    s-a ținut cont de toate datoriile apărute în cursul exercițiului financiar curent sau al unui exercițiu precedent, chiar dacă acestea devin evidente numai între data bilanțului și data întocmirii acestuia;

c)    s-a ținut cont de toate datoriile previzibile și pierderile potențiale apărute în cursul exercițiului financiar curent sau al unui exercițiu financiar precedent, chiar dacă acestea devin evidente numai între data bilanțului și data întocmirii acestuia;

d)    s-a ținut cont de toate deprecierile, indiferent dacă rezultatul exercițiului financiar este pierdere sau profit.

Principiul independenței exercițiului. Au fost înregistrate veniturile și cheltuielile aferente exercițiului financiar, indiferent de data încasării sau plății acestor venituri și cheltuieli. Principiul evaluării separate a elementelor de active și de datorii. Conform acestui principiu, componentele elementelor de activ sau de datorii au fost evaluate separat.

Principiul intangibilitățu, Bilanțul de deschidere pentru fiecare exercițiu financiar corespunde cu bilanțul de închidere aJ exercițiului financiar precedent.

Principiul necompensării. Nu au fost compensate elementele de active și de datorii sau elementele de venituri șî cheltuielii.

Nu s-au înregistrat abateri de la principiile contabile generale prevăzute în prezenta secțiune. Elementele prezentate în situațiile financiare sunt evaluate, în general, pe baza principiului costului de achiziție sau al costului de producție. Activele imobilizate au fost reevaluate la 31.12.2007 conform OMF 2374/2007. La 31.12.2009 activele nu au fost reevaluate.

Evaluarea elementelor de activ și de pasiv cu ocazia inventarierii a fost efectuata potrivit prezentelor reglementări și normelor emise în acest sens de Ministerul Finanțelor Publice.

La încheierea exercițiului financiar, elementele de activ și de pasiv de natura datoriilor se evaluează și se reflectă în situațiile financiare anuale la valoarea de intrare, pusă de acord cu

rezultatele inventarierii. La 31 17.2009 s-a linul cont dc nusfrilcârife adure de OML 23    2007 astrel inc-. contul 542 iu piezuitu si d Iu tiuia bflai :ului.

La. fiecare dată a hiLmului

Elementele monetare exprimate "i’ îltit. (dispombl i"~ ’l și alte dejucate .-tumilaic. vou» «n . acreditivele și depezirek bancare, creanțe și datorii în vai ităî su c t u' : ș: np<,~ i_:, utilizând cursul de schimb comunicat de Banca Națională « României _• valabil la data încheierii exerciți ului financiar. Diferențele de curs valutaj, favumble sun nefavorabil’, imp cursul de la data înregistrării cjeanțclor sau datoriilor în valută sau cup.ut l.i care an fi._:-i raportate în situațiile financiare antenoare și cursul de schimb de la d; - luc ic cr i ex<^r- ițntlu-financiar. se înregistrează, In venituri sau cheltuieli financiare, după caz

Pentru creanțele și datoriile, exprimate în lei. a căror decontaie se face în funcție de i < i ' unei valute, eventualele diferențe favorabile sau nefavorabile cwv re; tlt". din ev. 2' ai ca acestora se înregistrează h venituri sau cheltuieli financiare- după caz

Elementele nemonetare achiziționate cu plata ta valută și țnieg’. j iatc la co-, i^oric (imobilizări, stocuri) suni raportate utilizând cursul de. schimb de lada:. circi.i.i-i tranzacție .

I dementele nemonetare achiziționate cu plata In valuta și tnregisnv.'e - ta valoarea ustă sunt raportate utilizând cursul de schimb existeut la data determinării valorilor respective.

La data ieșirii din entitate sau Ia darea în consum, bunurile se « ■ iia ■- .’i și se ¹ dir gestiune la valoarea lor de intrare.

Activele circulante sunt evaluate Iu costul de achiziție sau costul de producție.

Evenimente ulterioare datei bilanțului. Menționăm aici apariția Ordinului MEF 3471/25 11/2008 pentru aprobarea Normelor metodologice privind reevtuuuea șj .nurezu-cu activelor fixe corporale aflate în patrimoniul instituțiilor publice cui lorm cănii.1 uiri lOninl public aflat in administrarea RATC trebuia predat și înregistrat in contabili:alea Primăriei Constanta până la 31.12.2008 Acest lucru nu a fost posibil mei in decursul anului 2009 datonta volumului mare dc muncă astfel încât va afecta bilanțul și situațiile financiare ale anului 2010 prin diminuarea contului patrimoniu.! ui public aflat in administrarea RATC si trecerea acestuia intr-un eoni in afara bilanțului

Creanțele incerte au fost înregistrate distinct în contabilitate prin crearea de provizioane Veniturile din vanzarea bunurilor sutn recunoscute în momenuil livrării cele din prestarea de servicii pe măsura efectuării lor.

Cheltuielile sunt înregistrate în contabilitate pe feluri de cheltuieli, după uniuni lor în contabilitate, profilul sau pierderea sc stabilește cumulat de la începutul exercițiului financiar închiderea conturilor de venituri și cheltuieli re efectuează, de regulă, la sfârși iul exercițiului financiar

1 Bazele întocmirii situațiilor financiare.

Situațiile financiare suni întocmire în conformitate cu Legea contahilită|ii nr 82/199 republicată și modificată prin Legea 259/2007 si prin I^egea 86/2008, cu Reglementările Contabile Românești armonizate cu Direcția a FV-a a Comunității EtmOmice Lurojjcr?. 78/600/EEC și cu prevederile OMFP 1752/2005 modificai prin OMF 23 M 12.12.2007 Baza dc evaluare folosită la întocmirea situațiilor financiare este costul storlc modificai cu reevnJuarea imobilizărilor corporale conform reglementărilor Icțsdt* HG 26/1992.HG 500/1994, HG 1553/2003. La 31 12.2007 a fost efectuată reevaluarea imobilizărilor corporale în scopul prezentării acestora în bilanț la valoarea lor pustă conhirm prevederilor OML 2374/2007 de modificare h OML 1752/2005

2.Investiții in sodetăț asociate.

în anul 2009 RATC Constanța deține titluri 4c participare după cura urmează.

•iU'4 <Jt: cupiia il ■ >t< . ,,| SC CI LAN CONTROL FTC SRL c"-r a liitl’q:: :...îl b 31 12.2WW o : I - de 1 «5 Ir

KIC .Im.. Iu    . $f V t Al I O 2001 $RI i!" 1* *!C YTC SCOAJ \ DE

SOI LRl SRI j puuu ii dutade I5.1U2OQ0 tutui a Iuti radiata h- Li O&C

In ►: ncrntine 2008 <t Fox mspctxLiO activitate* SC YTC AUTO ?Q0l 5RJ datorita lip*d de nnanțî ți a fierului el tcgtabjU îa vigoare prevedea efectuarea unor uivetfjjh muivv (le ■.vmpmcre ^i du" il afcrenil cur? nu iji gflseau uiiliîdiea Suspendări, j ., ms i 'ejr. ■ tf ^1    1 i. l-n u _:.i la A'imnii-.Trwțih Financiara Coiwîanb I un de I5J' )9 societatea a

!u-^:i i, ir.-1.. L l,i i :|: (ii i.injuim lii hidiiKiniliii CANTOR f-P l'.F I nu V-un-ihtinitl tuine după iJv<tn..'Cij puiLiiuliu trifoi Incd puiule ^r-’utili deiinuu de RATC au i“i    ir.

• Oi ud tir , ticîuudl țn ivind investițiile financiare cedate.

Tnumcțiik eu pikr^lc nfilmte declarau.- >unt MJiiuuficattvc, 'duzinii cfluc pjUțUe afiliate reprezinți 6 09% clin cifrn de nlrn:i.ii o regiei, iar cumpfrirtk de servirii reprezinți 47 Jtd% ■Li. -.1: liuioldii pieslulu de i.'ip

3 InsmuneHte financiure

SiKICtatCil (|!| inhzt'U. .L înr.lr-.uuciilt tu ..-I. ne ț!< -lin i -.In lIl I ril.<jiin fiu 1 ■    >7

de țdtirrih pentiu openi|nini iT- cxpmi -I Terenuri ți uii|lfkuL iiv

Societatea cu deține terenuri în proprietate iar dlriinlc «ml cotufroite pe dunxnhd public, in unul 2004, in urcw unui procci de revendicare pi a unei pedinie definitive ibțEn proprietarii mi câștigat tcraiul pe care este construit Mediul regiei Hcoțtoaibn fit proprietarii 0» oțugal ji recursul Ia InulLa Curie de Cfcațle (I luvripc nuturețti Ifi cerul acesta sentințe defirnuve ți irevocabile, RATC u u.iji pregătirile p riiiv, * p tNitop acuviutoa b v«u> din au h rate situate în alta zona a crațolui Coiijideiain cA aclnbtura de crampon In «unim. reparațiile ți service-u! au au avut de suferit

Ln -anul 2GOh a jjvlii loc casnicii ui livctaf fihulr l.i - Jud «x-u u' reiiîci du i tnliei 103 ca urmare » exccutarii HeUnum judrexenețu definitive ik retn-m ' ire ■ h    cXre foftn

proprietari Ccrutruquk au Iwi tcoare din patnaHUUU unt\And a ii rame pe pumnul dcniolirij de către JufitJ juuprictari Regia a avui icunen dc pradare a activelor 15 10 06' 15 02.2007

Amonuciea miilnacckir fuc cjre uunilatA tonlorm mcifxlti lirujrt j< p ■'■ inul duratei de viața urile estimau, conform pur adenl-zr l.<gb 1 5 l •'••' 4 4 0 fel

Profitul s. îi pierderea din v&uam mijloacelor sunt detenta mie pun lOniiivurv'i voL , u vânzift cu valoarea o.-n^hilr ’ ur.r iLatc in cofi-iJciiirt ‘ii :i i«-Tim.2_;--i profitului din exploatare. Costul tnipal al mijloacelor fixe include prețul de cutnpftrmț, inclusiv taxele □erambfmsibile d; v^{, ,;} ro-n/n* țj alt-. ..osturi direct ntribuibile oduucrlt - Tivului Iu ttiuc dt funcpficare je lx locul uiiikârii ac*stau

Cbeltinelik suportate dupA ce mijtoacele fixe au fosi pu¹^ ui tuin-iitnic. anii ,-i n ■ = ■ -iv lin ci: jrpaiîliilt ți imTcimeici sar-.; uiiiust in centul de pi-ifi' :,■ pindcrt in pi-|,i In atu i i ■ i

5,    Stocuri

Stocurile sunt evaJuste Ia minimul dintre cost și valoarea realizabilă netă.    .

Valoarea stocului este determinată prin metoda FÎFO.

Stocurile sunt constituite in principal din combustibili, piese de schimb și materiale, conform specificului activității regiei.

Menționăm că politica regiei în momentul casării mijloacelor de transport este de recondiționarea pieselor de schimb rezultate din dezmembrare, care sunt reintroduse în circuitul economic și utilizate la viitoarele reparații. Stocurile obținute din recondiționări sunt înregistrate în contabilitate la un preț stabilit de o comisie tehnică.

Mărfurile intrate sunt înregistrate în contabilitate la preț de acliiziție, Scăderea din gestiune, a acestora se face după metoda FEFO.

Uzura obiectelor de inventar se înr egistrează integral pe costuri la darea lor în folosință.

Regia deține stocuri fără mișcare pe parcursul anului 2009 in sumă de 378.234,21 lei.

Regia deține stocuri semnificative cu mișcare Lentăț fără mișcare timp de 45 zile) în sumă de 79^409.10 lei, care reprezintă 44% din total stocuri deținute de regie la 31.12.2009.

6.    Creanțe comerciale

Creanțele comerciale sunt evidențiate la valoarea realizabilă estimată prin aprecierea tuturor soldurilor existente la sfârșitul anului si crearea de provizioane de risc si cheltuieli pentru clienții litigroși sau de depreciere pentru clienții neîncasați la termen.

Creanțele nerecuperabile sunt trecute la pierderi în anul în care au fost identificate.

7    .Disponibilități și echivalente de disponibilități

In scopul întocmirii situației fluxurilor de trezorerie disponibilitățile si echivalentele de disponibilități cuprind: numerar în casă, numerar în banca și alte valori ce pot fi disponibile în orice moment.

8    .Provizioane

Privizioanele sunt recunoscute atunci când regia are o obligație prezentă legală ca rezultat al unor evenimente trecute și este posibil ca o ieșire de resurse sau beneficii economice să însoțească respectiva obligație, iar valaorea obligației poate fi estimată rezonabil.

9.    împrumuturi

La data de 31.12.2009 RATC avea încheiat contractul nr.433/2002 cu Banca Transilvania pentru o linie de creditare pentru nevoi curente în suma de 300.000 RON care nu era utilizată la închiderea exercițiului financiar.

împrumutul este garantat cu ipoteca asupra următoarelor active:

-Hală întreținere autovehicule str. Industrială nr.8

-Stație spălătorie-vopsitorie str.Industrială nr.8

-Hală reparații întreținere troleibuze str.Eliberării nr.46

-Grup social cantine str.Industrială or.8

10,    Recunoașterea veniturilor

Veniturile societății provin din următoarele operațiuni:

-transportul de călători,

-alte prestări de servicii! publicitate, reparații auto, închiriere de spații);

-vânzări de mărfuri.

Veniturile sunt evaluate la valoarea justă a mijlocului de plată primit sau de primit. Diferența dintre valoarea justă la data recunoașterii venitului și suma nominală a mijlocului de piață este recunoscută ca venit din exploatare.

ăi lor

e    CA kaîC RO’ '^c

sau ia data emiterii facturii către terți. Politica de >tsw^{c aD}    ®rg'^ei

majorarea tarifelor în funcție de majorările survenite lațwtM^C0J^,¹rI

^>u ^âalBril^e electrice, ținând cont și de rata inflației. Majorarea este aprobate ț»m gogite diferențiate pe categorii socialeț elevi, studenți, penskaorȚ cfem^l®^lljn abonamentele pe mai multe linii.    țtestârii

Veniturile din prestarea serviciilor se recunosc în perioadele contehfe ^^^oajițic. serviciilor în luna în care are loc prestarea. Nu se riirrgistreazâ prwtocțre _q momiri Veniturile din dobânzi bonificate la disponibilul din caiuri sunt recunr financiare pe baza extraselor de cont.    «aa^ei & către

Veniturile din participării sunt recunoscute în baza hotărârii

societatea în care sunt investite titlurile.

H ^Subvenții guvernamentale

bază sistematica ne rinrnn^^°^aă^* ‘•^mo^^‘²^^r* corporale soni recunoscute la «rituri P^{e 0}

Subvențiile destinate smn °    ^{9 iraobj}hzărilor pe măsura amortizări lor.

handicap, asistenți ncm P⁶?™- ^CoQtravatorii abonamentelor gratuite eliberate jwswndcr cu vewtur. pe _mSsura aprobate    ? ^elwi ’    ^KO“^0S“¹' ‘

i2, Leasing financiar

Ia începutul lensEmuluri^^{6    1easin}® hnanciar în bilanț ca active si datorii la o valoare egală,

Obligațiile coresnunzama ^Oa^^eai^{ustă a} bunuluiUn regim cri leasing, scadente în mai nutri h/ " ^leasing, mai puțin costul finanțări, sunt fugărite îo datorii Dobânda este Înreeisb-af^î,^r^^sP^echv mai mari de un an pana în anul 2013 leasing în momentul plății    ^dC ‘^{?i pierdere    duraK}’^{c0Qtractubl 1 c}

Un lcasm^nau^r<S^SUny^eCUn°^{SCUteimediaTpccheltuiel}'

unor cheltuieli financînrA^7 ^Un°^{r che}ltuieli cu amortizarea aferentă bucului, precum Ș‘ regim de leasrin »i a ^^care P^oadâ contabilă. Valoarea amortizabilă 8 bufltuu t utilizare pc o bază i'țJ ^^ecare perioada contabilă de-a lungul perioadei estimate e deținute în propriete*^    ^COlteecveniâ eu politica adoptată de locatar pentru active t

achiziționate îo Jeasino r ° ^VȘⁿ^^{tie se re}^^{au îa} venituri pe masuri amortizăm ijnobdiz& O^r 1 aate m leasmg hnanc_M pentru principal) _Si la data plsfri dobânzhî petfn, dobânda).

IU INFORMATE CARE VIN ÎN COMPLETAREA BILANȚULUI

NOTA 1- Active imobilizate

Imobilizări uecorporak

La data de 31.12.2009 îmobizările necorporale $e prezentau astfel.

-Alte imobilizări necorporale -Amortizarea imobil izâirlor necorporale

Imobilizări, corporale

Toate imobilizările au fost înregistrate inițial la cost istoric și ulterior reevaluate în baza reglementărilor legale HG 26/1992, HG 500/1994, HG 1553/2003 și OMF 2374/2007. Diferențele din reevaluare s-au reflectat în contabilitate și s-au încorporat în capitaluri.

Regia are ipotecate trei clădiri pentru linia de credit în favoarea Băncii Transilvania, în conformitate cu prevederile Legii 213/17.11,1998 privind proprietatea publică și regimul juridic a] acesteia și cu prevederile HG 548/08.07.1999 privind aprobarea Normelor tehnice pentru întocmirea inventarului bunurilor care alcătuiesc domeniul public precum și HG 904/22.08.2002 privind atestarea la domeniul public, RATC a separat la 31.12.2003 patrimoniul public aflat in administrare de patrimoniul propriu al regiei.

De la 01.01.2004 RATC nu mai calculează amortizare pentru imobilizările corporale aparținând domeniului public, deoarece, în conformitate cu prevederile art.5 din OG 81/28.08.2003, de la aceasta dată urmează sa calculeze amortizare insitituția publică. Menționăm că imobilizările corporale aparținând domeniului public nu au fost reevaluate odată cu cele aflate în patrimoniul regiei.

Menționăm apariția Ordinului MEF 3471/25-11.2008 pentru aprobarea Normelor metodologice privind reevaluarea și amortizarea activelor fixe corporale aflate în patrimoniul instituțiilor publice conform căruia patrimoniul public aflat în administrarea RATC trebuia predat și înregistrat în contabilitatea Primăriei Constanța până la 31.12.2008. Acest lucru nu a fost posibil in anul 2009 datorita volumului mare de muncă și a timpului scurt de ducere la îndeplinirile astfel încât va afecta bilanțului și situațiile financiare ale anului 2010.

Referitor la patrimoniul public prezentam evoluția acestuia:

Sold la 01.01.2009    =2.072.732 lei

Casare linia tramvai 102    =    59.380 lei

Sold la 31.12.2009    =2.013.352 lei

Valoarea netă scriptică a imobilizărilor corporale, pe grupe, se prezintă astfel:

RON

Grupa	Valoare de inventar	Valoare amortizată	Valoare netă
Construcții	8.690.330	3.477.343	5.212.987
Echip.teh., mașini	2.813.379	1.939.786	873.593
Mijloace transport	110.320.110	61.995.148	48.324.962
Alte imobilizări	180.149	148.225	31.924
Imobilizări în curs	0	0	0
Total	122.003.968	67.560.502	54.443.466

La 3 l .12.2009 activele imobilizate se prezentau astfel:

VALORI BRUTE    RON

Elemente de imobilizări	Sold inițial	Creșteri	Reduceri Total	Reduceri din care: casări	Sold final
Cheh de dezv	188.342	-	-	-	188.342
Alte imobilizări	281.889	44:994	70.515	-	256.368
Lmob.necorp. în curs	7.175	-	7.175	-	-
Total imob. necorp.	477.406	44.994	77.690	-	444.710
Construcții	8.308.008	443.001	60.679	60.679	8.690.330
Instalații teb. și mașini	114.542.773	570.622	1.979.906	1.853.733	113.133.489
Alte instal. utiliaj	178.690	1.849	390	390	180.149
Total imob. corporale	123.029.471	1.015.472	2.040.975	1.914.802	122.003.968
Imob.financ.	320	-	200	-	120
Total active imobilizate	123.507.197	1.060.466	2.118.865	1.914.802	122.448.798

Intrările în cursul anului sunt în sumă de 1.060.466 lei și reprezintă achiziții de mijloace fixe din surse proprii în sumă de 272.711 lei, modernizări mijloace fixe în sumă de de 327.411 lei și achiziții prin leasing financiar in suma de 415.350 lei. Ieșirile de mijloace fixe sunt în sumă de 2,118.865 lei la valoarea de inventar și reprezintă casări in suma de 1.914.802 lei si 126.173 lei vanzari.

AMORTIZĂRI    RON

Elemente de imobilizări	Nr. rând	Sold inițial	.Amortizare in cursul anului 1	Amortizare afieșrilor	Amortizare la sfârșit an
Imobilizări necorp. Chelt constituire	1	188.342	-	-	188.342
Alte imobilizări	2	172.664	64.703	68.965	168.402
Total 1-2	3	361.006	64.703	68.965	356.744
Imobilizări corporale construcții	A	3.132.147	361.139	15.943	3.477.343
1 Instalații tehnice si ! mașini	5	48302.965	37-590.360	1.958391	63.934.934
Alie instalații	6	142:049	6.566	390	148225
i Total 4 la 6	7	51577.161	17.958.065	1.974.724	67560502
Amortizări Total ( 1 la 7)	8	51.938.167	18.022.768	2.043.689	67.917246    1

Amortizarea este in sumă de 18.022.768 lei, s-a calculat prin metoda liniară și s-a înregistrat pe cheltuieli de exploatare.

NOTA 2- Provizioane pentru riscuri si cheltuieli

în anul 2009 R.A.T.C. Constanța nu a constituit provizioane pentru riscuri st cheltuieli.

NOTA 3- Repartizarea profitului

Regia a înregistrat la 31.12.2009 o pierdere de 3.069.719 lei datorata urj mare parte diferentelor nefavorabile aferente furnizorilor a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute( 2.285.745 tei) .

A.

NOTA 4- Analiza rezultatului din exploatare

Nnert.	Indicator	2009	2008 !
1	Cifra de afaceri netă	56,656.037	55.453.127
2 :	Costul bunurilor vândute	74-160.454	64.789.713
3    |	Cheltuielile activității de oază	67.950.090	58.677.858
4	Cheltuielile activității auxîliare	4-450.230	4.616.139    ,
5	Cheltuielile indirecte de producție	1.760.134	1.495.736
6	Rezultat bnrt aferent cifrei jaetefl-2)	-17.504.417	-9.336.586
7	Cheltuieli generale de administrație	3.384.812	2D95.433
8    J Alte venituri dîn exploatare		252224.451	15.013.152
9    (Rezultaiul dmexploatare(6-7-v8)		4.335.222	3.581.133

Cifra de afaceri a regiei este constituită în principal din veniturile din activitatea de transport. Activitatea de transport public este subvenționată de la bugetul local.

în anul 2009 cifra de afaceri a atins suma de 56.656.037 lei, mai mare cu 1.202.910 lei in cifre absolute fată de anul precedent și în procente cu 2.17 %.

Comparativ cu anul precedent, veniturile totale au crescut cu 16.99 % față de cheltuieli care au crescut cu 14.52 %. Creșterea cheltuielilor este motivată atat de creșterea prețurilor la combustibil, a amortizării, a salariilor dar cauza principala o constituie evaluarea datoriilor de leasing a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute . Activitatea de exploatare se încheie cu un profit in sumă de 4.335.222 lei.

Tranzacțiile cu părțile afiliate sunt semnificative. Facturile emise către Clean Control sunt în sumă de 4.103.620 lei si reprezintă 12.64 % din totalul facturilor emise (32.473.851 lei). Cumpărările de la Clean Control sunt in sumă de 4.719.433 lei si reprezintă 7.93 % din totalul facturilor primite de la furnizori (59.487.015 lei).

Tarifele practicate pentru vânzările către Clean Control sunt similare cu cele practicate pentru Conpress Holding, Tara Tfading sau Photomania.

Cheltuielile cu materialele( 26.32%) cu salariile( 35.07%) si cu amortizarea (23.24%) reprezintă cea mai mare pondere în totalul cheltuielilor de exploatare. Din totalul veniturilor din transport gratuitățile acordate pentru pensionari, elevi, handicapați reprezintă 34.89 % in condițiile în care facilitățile pentru pensionarii cu pensia pana la 800 lei sunt acordate in proporție de 50% dar s-au majorat tarifele la abonamente din luna august 2008.

NOTA 5- Situația creanțelor și a datoriilor

RON__

CREANȚE	Sold la 31.12.2009	Termen de lichiditate a activului
		sub 1 an	peste 1 an
Creanțe comerciale	3.389.845	3.389.S45	0
Sume de încasat de la Societăți din cadrul grupului	19,855	19.855	0
Cheltuieli în avans	24.768	24.768
Alte creanțe	44.494 915	15.577.806	28.917.109
TVA de recuperat	965 700	0	965.700
TOTAL	48.895.083	19.012.274	29.882.810

RON___

DATORA	Sold la 31.12.2009	Termen de exigibilitate a pasivului
		sub 1 an	1-5 ani
Datorii financiare leasing	38.542.008		38.542.008
Pnrniyori	2.625.079	•    2.625.079
Datorii cu personalul	2.159.384	2.159,384
Alte datorii fața de stat	2.756.890	2.756.890
TOTAL	46.083.361	7.541.353	38.542.008

Creanțele din active circulante reprezintă 99% din creanțele regiei și sunt compuse din:

•    Ciienți    3.389.845    lei

•    Subvenții    1.424.769    lei

•    Subvenții investirii    42.971.668    lei

•    TVA de recuperat    965.700    lei

în cadrul datoriilor, sunt semnificative datoriile financiare care reprezintă ratele de leasing financiar către SC Dunărea IFN SA București pentru achiziționarea mijloacelor de transport. Menționam că acest contract este garantat de Primăria Constanța și este achitat la scadență din alocații bugetare.

Regia are ipotecate trei imobile pentru linia de credit de 300.000 lei deschisă la Banca Transilvania.

Regia raportează în situațiile financiare plăți restante către furnizori, astfel:

•    Peste 30 zile =    780.894 lei

•    Peste 90 zile =    778.952    lei

‘    •    Peste un an =    -

Regia a creat provizioane pentru deprecierea deprecierea creanțelor față de anul precedent și a reluat la venituri sumele de 1.918 lei respectiv 48 lei:

Indicatori	rSold 31.12.2008	Creșteri	Reduceri	Sold 31.12.2008
Prov. Depreciere creanțe	13.845	4.391	1.918	16.318
Prov, Depreciere stocuri	378	' . 0	48	330
TOTAL	14.223	4.391	1.966	16.648

Provizioanele sunt înregistrate în capitolele bilanțiere la care se referă pentru a corecta imaginea activelor la valoarea lor justă.

MOȚA 6- Principii, politici si metode contabile

Regia a întocmit situațiile financiare anuale pentru anul 2008 în conformitate cu Reglementările contabile romanești armonizate cu Directiva a JV -a a Comunității Economice Europene aprobate prin OMFP 1752/ 17.11.2005, a OMFP 2374/17.12.2007 precum și în conformitate cu Regulamentul de aplicate a Legii contabilității nr.82/1991 cu modificările si completările ulterioare.

Regia nu a optat pentru aplicarea IAS 29 ' Raportarea financiară în economii hiperinflaționiste. Societatea efectuează înregistrările contabile în lei, în conformitate cu reglementările contabile de raportare nr. 2374/2007 emise de Ministerul Finanțelor Publice din România. Imobilizările necorporale reprezintă licențe pentru tehnica de calcul ale căror valori au fost amortizate folosind metoda liniara pe durata de viata utila a acestora. La finele anului 2009 sunt amortizate in proporție de 80%. Imobilizările necorporale nu sunt reevaluate.

Patrimoniul regiei precum si patrimonial public sunt prezentate in situațiile financiare la cost istoric. Activele imobilizate du au fost reevaluate la 31.12.2009 S-a efectuat analiza valorii recuperabile a activelor ( maximum dintre valoarea de piața și valoarea de utilitate) cu valoarea contabilă reevaluată, constatându-se următoarele:

•    Regia furnizează servicii municipalității care impune efectuarea unor trasee indiferent de profitabilitatea lor.

•    Regia iși desfășoară activitatea de transport prin 2 autobaze (autobaza autobuze și autobaza tramvaie) care pot identifica fluxurile de numerar pentru fiecare autobază, dar regia primește subvențiile de la buget pe total regie (inclusiv utilitățile care sunt indispensabile)

•    Unitatea generatoare de numerar pentru fiecare traseu este regia luată ca întreg.

•    Regia a analizat modul de recuperare a pierderilor din depreciere ( amortizarea diferențelor din reevaluare) calculate și a constatat ca eventualele pierderi din activitatea de exploatare nu s-ar datora cheltuielilor cu amortizarea, ci caracterului social al activității de transport.

Amortizarea imobilizărilor se calculează prin metoda liniara.

Subvențiile au fost recunoscute în situațiile financiare în momentul în care s-au realizat deoarece exista contract cu Consiliul Local Municipal (pentru persoanele cu handicap, elevi, pensionari) Datoriile și creanțele se recunosc inițial la cost istoric, iar la sfârșitul exercițiului,financiar se evaluează orice depreciere înregistrată în cazul creanțelor si orice creștere înregistrata in cazul datoriilor.

Disponibilitățile si echivalentele de disponibilități cuprind : numerar in casa si banca si alte valori ce pot fi disponibile in orice moment. La sfârșitul anului 2008, regia nu prezenta împrumuturi la banca Transilvania.

Datoriile sunt înregistrate la valoarea lor nbminala, care aproximează valoarea justa a sumelor ce urmează a fi plătite pentru bunurile sau serviciile primite.

în conformitate cu prevederile 1AS 17 Leasing financiar, cheltuielile reprezentând comision de administrare nu sunt direct identificabile pe imobilizările corporale, fapt penrtu care sunt recunoscute direct în contul de profit si pierdere. Comisioanele de administrare sunt achitate direct din alocație bugetară, iar aceasta subvenție este reluată lunar la venituri astfel încât influența în contul de profit și pierdere este nulă.

Veniturile din vânzarea biletelor de transport sunt recunoscute zilnic la momentul încasării lor sau la emiterea facturilor către clienții care decontează contravaloarea lor pnn virament.

Veniturile din prestări servicii se recunosc în perioada în care sunt prestate serviciile pe baza contractelor încheiate.

NOTA 7 - Parficipații și surse de finanțare

Patrimoniul regiei la 31,12.2009 este de 5.793.059 lei, din care patrimoniul public reprezintă 1.278.418 lei.

Patrimoniul regiei este aportat în numerar și în natura constând în imobilizări corporale și necorporale. Partea din patrimoniu privind diferențele din reevaluările anterioare anului 2003 nu poate fi stabilită.

Patrimoniul public a fost diminuat in anul 2009 cu suma de 44.736 lei ca urmare a casarii unor mijloace fixe aparținând domeniului public.

In anul 2009 au fost majorate rezervele din reevaluare (ct 1065) cu suma 355.069 lei ca urmare a cedării sau casarii unor mijloace fixe.

Rezerva legală constituită în limita a 5% din profitul înainte de impozitare a fost majorată în 2007 cu suma de 47.260 și este în suma de 130.841 lei.

Contul 1068 ‘Alte rezerve’ înregistrează suma de 103.446 lei, reprezentând profit capitalizai. Patrimoniul regiei este modificat prin încorporarea diferențelor din reevaluare conform HG 26/1992 și HG 500/1994 și în perioadele următoare prin încorporarea alocațiilor bugetare primite, astfel :

6,608.066 mii lei 7.587.650 mii lei 60.331.280 mii lei

Conform reevaluării mijloacelor fixe la 31.12.2009 diferențele din reevaluare sunt

reflectate ca rezerve în contul 105 și sunt în suma de 3.501.740 lei.

NOTA 8 - Informații privind salariații, administratorii si directorii

Conducerea regiei a fost asigurată în 2009 de un Consiliu de Administrație format din 7 membri și a fost schimbata componenta prin HCLM 621/22.10.2008 prin numirea doamnei Afuzii Chiamiran si a domnilor Crantea Gheorgbe si Fronescu Nicolae in locul doamnei Puia Marcela si a domnilor Sandulescu Ion si Ungureanu Gheorghe.

Membrii Consiliului de Administrație au primii in anul 2009 o indemnizație egală cu 1% din salariul tarifar de încadrare al Directorului General.

Conducerea executivă a regiei a fost asigurată de:

■ COIC1U DUMITRU - director general    -

•    GORJEA STELIANA - director economic

•    ASTRATINEI DAN - director tehnic

Salariul directorului general este stabilit prin hotărârea Consiliului Local și se indexează odată cu salariul funcționarilor publici. Salariul directorilor adjuncți reprezintă 70% din salariul directorului general conform aprobării Consiliului de Administrație.

Nu s-au înregistrat relații de creditare sau avansuri acoTdate de către societăți conducerii. Societatea nu are asumate obligații viitoare de natura garanțiilor în numele conducerii. Numărul mediu scriptic de personal în anul 2009 a fost de 1029 de persoane.

Structura personalului la finele exercițiului auditat se prezintă după cum urmează :

Pe categorii profesionale	1029
- personal cu funcții de conducere	■    3
-TESA	95
- muncitori	931
Pe sexe	1029
- femei	181
- bărbați	848
Pe grupe de studii	1029
- studii superioare	‘ 62
- studii medii	360
- studii generale	607
Pe categorii de vârsta	1029
- între 18-35 ani	110
- între 36-45 ani	346
- peste 45 ani	573

Drepturile salariale sunt stabilite prin contract colectiv de muncă negociat anual. Pentru anul 2009 s-au înregistrat următoarele cheltuieli cu salariile:

-    muncitori -TESA

-    conducere

-    salarii colaboratori

-    cheltuieli cu asigurările și protecția socială

TOTAL

La nivelul regiei este constituit un sindicat afiliat la Federația Transloc București care la rândul ei este afiliată la Blocul Național Sindical.

NOTA 9 - Principalii indicatori economico-financiari

Indicatori de lichiditate

•    Lichiditate curentă =    Active ci culante / Datorii curente =6.78

•    Lichiditate imediată = Active curente - Stocuri / Datorii curente = 6.54 Indicatorii de lichiditate ne arată că există garanția acoperirii datoriilor curente din activele curente cu condiția valorificării stocurilor care sunt destul de mari.

Indicatori de risc

•    Grad de îndatorare = Capital împrumutat / Capitaluri proprii x 100= 5422%

Capitalul împrumutat cuprinde datoria de leasing financiar pentru achiziția de mijloace de transport care este achitată din alocații bugetare.

Indicatori de activitate

•    Viteza de rotație a debitorilor-cliențmSold clienți/Cifra de afaceri x 365 = 21.94 zile

•    Viteza de rotație a creditelor-fumizori=Sold fumizori/Cifra de afaceri x 365=16.91

zile    .

•    Viteza de rotatie a activelor imobilizate = Cifra de afaceri / Active imobilizate =1,04 zile

Regia încasează creanțele la 2] .94 zile și achită datoriile la 16.91 file. Numărul mare de zile de încasare a creanțelor se datoreaza sumei de 1.626.500 lei pe care Casa Teritoriala de Pensii Constanta, o are de achitat ca urmare a serviciilor prestate pentru transportul gratuit al beneficiarilor Legii 1S9/2000.

Indicatori de profitabilitate

•    Marja bruta de vanzari= Profit brut exploatare/ Cifra afaceri neta= 7.65%

NOTA 10 ~ Alte informații

Detalii privind cifra de afaceri

Cifra de afaceri are următoarea componentă în anul 2009 comparativ cu anul 2008 :

RON

Indicator	2008	%	2008	%
Producția vândută	33.297.632	60.05	34.910.280	61.62
V enituri din vânzare mf	744.654	1.34	2.263.098	3.99
Venituri din subvenții	21.410.841	38.61	19482659	34.39
Total cifră de afaceri	55.453.127	100	56.656.037	100

în anul 2009 cifra de afaceri, a crescut cu 2.17 % comparativ cu anul precedent.

Activitatea de exploatare se încheie cu un rezultat pozitiv în suma de 4.335.222 lei.

Activitatea financiară se încheie cu pierdere în suma de 7.3903274 lei, ca urmare a cheltuielilor cu dobânzile si a evaluării datoriilor către furnizori in funcție de cursul euro.

Datorii contingente - Litigii

Regia are acțiuni în instanța care includ în principal revendicări ale drepturilor de personal și comerciale.

Buget de venituri și cheltuieli

Regia întocmește anual buget de venituri și cheltuieli aprobat de către Consiliul Local al Municipiului Constanța. Pentru exercițiul auditat bugetul activității generale are următoarea structura :

Venituri totale

*    Venituri din exploatare

*    Venituri financiare

Cheltuieli totale

•    Cheltuieli de exploatare    78.700.000 iei

*    Cheltuieli financiare    '    6.700.000 lei

Bugetul de venituri și cheltuieli a fost aprobat de către Consiliul dc Administrație. Datorită caracterului social al transportului public, regia nu își propune realizarea unui profit. Față de prevederile bugetare, s-au realizat următoarele sume :

Venituri totale

-    Venituri din exploatare

-    Venituri financiare

Cheltuieli totale

-    Cheltuieli de exploatare

-    Cheltuieli financiare

86.675.775 lei 77.545.266 lei 9.130.509 lei

INDICATORI	Bugetul de venituri si cheltuieli 2009
	Aprobat	Realizat	%
I. VENITURI TOTALE, din care:	85400000	83620723	97.92
1) Venituri din exploatare totale	84400000	81880488
Venituri activitatea de baza	41000000	37387166
Alte venituri din exploatare	22600000	25010663
Venituri din surse bugetare	20800000	19482659
2) Venituri financiare totale	1000000	1740235
Venituri din dobânzi	65000	68690
Alte venituri financiare	935000	1671545
0. CHELTUIELI TOTALE, din care:	85400000	86675775	101.49
1) Cheltuieli de exploatare totale	78700000	77545266
Cheltuieli materiale	26500000	22437933
Cheltuieli cu personalul	26229000	24771226
Cheltuieli    cu    amortizarea si provizioane	17500000	18022768
Alte cheltuieli din exploatare	8471000	12313339
2) Cheltuieli financiare totale	6700000	9130509
Cheltuieli privind dobânzile	5500000	5367923
Alte cheltuieli financiare	1200000	3762586
m REZULTATUL BRUT	0	-3069719	J

Contracte de teaslni.: îr Dumic m anul 2009 :

I leasing linnncir.r • Sfccn- ■. ■'upcr¹ * hm.. / dobândă9.69% an;

NOTA II - M<h:iiic-l.i upiialului circulant

MODLF1CAR1.lt CAPITAI/ 'Lin CIRCULANT!
	2008	2009	Di torent a	influent» flux trezorerie
reducerea stocurilor	1 992.98!	1.809.364	183 617	1.83.617
creșterea creanțelor com	1 792.172	3.389.845	1.597.67)	-I.597.o75
creșterea creanj grupului	19.855	19.855	*	â
creșterea altor creanțe	3.515,111	45.460,615	41.94 5.504	-4 5.945304
reducerea chel t avans	88.816	24,768	64.IMS	64,048
reducerea datoriilor cont	3.038.36ÎP	2.625.07*	4132&2	Al 3282
creșterea altor datorii	4 422.72,'	4.916.774	493 554	49X554
fotul din care:	14 870.016	58.246.300	44.69','.678	A 3215240
stocuri	1 992.981	1.809.364	183.617	183.617
creanțe	5.415.954	48.870 315	î T543J77	43.543,177
datorii	7.461.081	7.566.621	97UJSS4	1 11321
IOI AL	T 4.8 70.016	58.24630(1	44,69X678	-43 215.2411

NOI A 12 - Numerar ți echivalent) de numerar

Numerarul și echivalentele de numerar constau in disponibili Lăți bănești, suldun la bănci, casă $i aJte elemente de trezorerie lichide.

Numerarul șl echivalentele de numerar incluse in situația fiuxunior de trezorerie cuprind următoarele sume 1

Nr. cri	Indicator	liiJH
1	Disponibil la banca	902549	560.268
2	Disponibil în casă	7.609	5.836
3	Alte valon	32 735	17.490
L*	Tofai numerar	942 893	583 594

Apreciem că situațiile financiare întocmite la dau de 31.12.2009 oferă o imagine fidcCi a poziției financiare, performanței, modificării capitalurilor proprii și fluxurilor de trezorerie ile R.A T.C. Constanța

16