Hotărârea nr. 581/2017

Hotărârea 581/2017 - Aprobarea situațiilor financiare pe anul 2016 ale Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca.

CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI

CLUJ-NAPOCA

HOTĂRÂRE

privind aprobarea situațiilor financiare pe anul 2016 ale Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca

Consiliul local al municipiului Cluj-Napoca întrunit în ședință ordinară,

Examinând proiectul de hotărâre privind aprobarea situațiilor financiare pe anul 2016 ale Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca - proiect din inițiativa primarului;

Analizând Referatul nr. 199885 din data de 26.04.2017 al Direcției Economice prin care se propune aprobarea situațiilor financiare pe anul 2016 ale Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca;

Reținând prevederile Legii contabilității nr. 82/1991 republicată, cu modificările și completările ulterioare și ale O.M.F.P. nr. 166/2017 privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale și a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici, precum și ale O.M.F.P. nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind întocmirea situațiilor financiare individuale și consolidate;

Având în vedere avizul comisiei de specialitate;

Potrivit dispozițiunilor art. 36 al. 4 lit. a, 39 al. 1 și 45 din Legea nr. 215/2001 a administrației publice locale, republicată, cu modificările și completările ulterioare,

HOTĂRĂȘTE:

Art.l. Se aprobă situațiile financiare pe anul 2016 ale Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca, conform Anexei care face parte din prezenta hotărâre.

Art.2. Cu îndeplinirea prevederilor hotărârii se încredințează Regia Autonomă de Termoficare Cluj-Napoca.

rul municipiului, Jr. AuroraJxoșca

Nr.581 din 16 mai 2017 (Hotărârea a fost adoptată cu 18 voturi)

Anexă la Hotărârea nr. 581/2017

1. Bilanț
2. Contul de profit și pierdere
3. Date informative
4. Situația activelor imobilizate. Situația amortizării activelor imobilizate. Situația ajustărilor pentru depreciere
5. Situația modificărilor capitalului propriu
6. Flux numerar (Cash Flow)
7. Nota 1 - Active imobilizate
8. Nota 2 - Provizioane pentru riscuri și cheltuieli
9. Nota 3 - Repartizarea profitului
10. Nota 4 - Analiza rezultatului din exploatare

1 l.Nota 5 - Situația creanțelor și datoriilor. Ajustări pentru deprecierea creanțelor-clienți

12. Nota 6 - Principii, politici și metode contabile
13. Nota 7 - Participații și surse de finanțare
14. Nota 8 - Informații privind salariații și membrii organelor de administrație și conducere
15. Nota 9 - Principalii indicatori economico- financiari
16. Nota 10 - Alte informații

Situațiile financiare anuale încheiate Ia 31.12.2016 de către entitățile de interes public si de entitățile prevăzute Ia pct9 alin.(4) din Reglementările contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificările și completările ulterioare, al căror exercițiu financiar corespunde cu anul calendaristic

FIO - BILANȚ

F20 - CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

F30 - DATE INFORMATIVE

F40 - SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Indicatori:

Capitaluri - total

Profit/ pierdere

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT,

Entitatea are obligația legală de auditare a situațiilor financiare anuale? (_} DA

(• NU

AUDITOR, 1

Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de audit__________________C_/

EUROAUDiT SRL f

Nr.de inregistrare in Registrul CAFR_______________________ CIF/CUI

314 3 7 6 5 0 5 9

FIO - pag. 1

BILANȚ

la data de 31.12.2016

Cod 10 - lei -

Denumirea elementului	Nr. rd.	Sold la:
Denumirea elementului	Nr. rd.	01.01.2016	31.12.2016
A	B	1	2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801)	01
2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903)	02		955.181
3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare și alte imobilizări necorporale (ct 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)	03	969	8.948
4. Fond comercial (ct.2071-2807)	04
5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 206-2806-2906)	05
( 6. Avansuri (ct.4094)	06
TOTAL (rd.OI la 06)		969	964.129
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1.Terenuri și construcții (ct. 211 +212-2811 -2812-2911 -2912)	08	6.178.862	8.968.518
2. Instalații tehnice și mașini (ct. 213 + 223-2813-2913)	09	34.675.235	35.566.186
3. Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914)	10	83.218	43.913
4. Investiții imobiliare (ct. 215-2815-2915)	11
5. Imobilizări corporale in curs de execuție (ct. 231-2931)	12	5.826.691	4.055.450
6.lnvestitii imobiliare in curs de execuție (ct. 235-2935)	13
7.Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 216-2816-2916)	14
8.Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917)	15
9. Avansuri (ct. 4093)	16
TOTAL (rd. 08 la 16)	1 /	46.764.006	48.634.067
'.IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acțiuni deținute la filiale (ct. 261 - 2961)	18	4.293.400	4293.400
2. împrumuturi acordate entităților din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964)	19
3. Acțiunile deținute la entitatile asociate si la entitatile controlate in comun (ct. 262+263 - 2962)	20
4. împrumuturi acordate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 2673+ 2674- 2965)	21
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963)	22	12.850	12.850
6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*)	23
TOTAL (rd. 18 la 23) ji	■ ■ 24	4.306.250	4.306250
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 24)	Sil	51.071.225	53.904.446
B. ACTIVE CIRCULANTE		Ă
1. STOCURI		7—
1. Materii prime și materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 322 + 323 + 328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)	26	554.438	726.268

FIO - pag. 2
2. Producția în curs de execuție (ct. 331 +332 + 341 +/-348*-393-3941 -3952)	27
3. Produse finite și mărfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 -. 396 - 397 - din ct. 4428)	28
4. Avansuri (ct. 4091)	29
TOTAL (rd. 26 la 29)	30	554.438	726.268
II. CREANȚE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)
1. Creanțe comerciale 1) (ct. 2675* + 2676 + 2678 + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411+413 + 418-491)	31	12519.065	13.928.504
2. Sume de încasat de la entitățile afiliate (ct. 451 ** - 495*)	32	455.000	0
3. Sume de încasat de la entitățile asociate si entitatile controlate in comun (ct. 453*-495)	33
4. Alte creanțe (ct. 425 + 4282 + 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + din ct.4428 + 444 ₊ 445 + 446 ₊ 447 ₊ 4432 + 4582 +4662+ 461 + 473 -496 + 5187)	34	4.909.276	7.647.146
5. Capital subscris și nevărsat (ct. 456 - 495*)	35
TOTAL (rd. 31 la 35)		17.883.341	21.575.650
III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT
1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate (ct. 501 -591)	37
2. Alte investiții pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508 - 595 -596-598 + 5113 + 5114)	38	118.546	61.984
TOTAL (rd. 37 + 38)		.118.546	61.984
IV. CASA Șl CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508+ct. 5112 + 512 + 531 +532 + 541 + 542)	40	2.295.936	1.240.008
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40)		20.852.261	23.603.910
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.43+44)		486.680	918.219
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct.471*)	43
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct.471*)	44	486.680	918.219
' DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA 1 AN
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)	45
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 +1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 +5192 + 5198)	46
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	47
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	48	22.426.155	25.145.874
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405)	49
6. Sume datorate entităților din grup (ct. 1661 +1685 + 2691 +451***)	50
7. Sume datorate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 1663 +1686+2692+2693+ 453***)	51
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626+167+1687 + 2695 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 * + 437* + 4381 + 441 * + 4423 +4428* + 444* + 446* + 447* + 4481 + 455 + 456* + 457 + 4581 +462+ 4661+473***+ 509+ 5186+ 5193+ 5194+ 5195+ 5196+ 5197)	52	1.698.067	2.196.875 &
TOTAL (rd. 45 la 52)	53	24.124.222	27.342.749
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41+43-53-70-73-76)	Ml	-3.271.961	-3.738.839
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+44+54)		48.285.944	51.083.826

FIO - pag. 3
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161+1681 - 169)	56
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 +5192 + 5198)	57	2.112.471	1.517.031
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	58
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	59
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405)	60
6. Sume datorate entităților din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 +451***)	61
7. Sume datorate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 +2693+ 453***)	62
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623+1626 + 167 + 1687 + 2695 + 421 +423 + 424 + 426 + 427 + 4281 +431* + 437+ 4381 +441 + 4423 + 4428+ 444+ 446+ 447+ 4481 +455 + 456* + 4581 +462+4661 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	63	1.243.244	1.201.338
TOTAL (rd.56 la 63)	64	3.355.715	2.718.369
H. PROVIZIOANE / \
1. Provizioane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1515+1517)	65
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516)	66
3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514+1518)	67	324.570	0
TOTAL (rd. 65 la 67)	68,	324.570	0
1. VENITURI ÎN AVANS
1. Subvenții pentru investiții (ct. 475)(rd. 70+71)	69	5.067	14.672
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.475*)	70
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct.475*)	71	5.067	14.672
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) (rd.73 + 74)	72 .*	0
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*)	73	0
I Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*)	74
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478)(rd.76+77)	fiOi-
’ Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 478*)	76
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 478*)	77
Fond comercial negativ (ct2075)	78
TOTAL (rd. 69 + 72 + 75 + 78)	w	5.067	14.672
J. CAPITAL Șl REZERVE		*
I. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct 1012)	80
2. Capital subscris nevărsat (ct 1011)	81
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015)	82	4231.932	4.231.932
4. Patrimoniul institutelor naționale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018)	83
5.Alte elemente de capitaluri proprii (1031)	84
TOTAL (rd. 80 la 84)	85	4.231.932	4.231.932
II. PRIME DE CAPITAL (ct 104)	86

FIO - pag. 4
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)	87
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)	88	327.424	444.049
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)	89
3. Alte rezerve (ct. 1068)	90	39.437.505	41.922.933
TOTAL (rd. 88 la 90)	91	39.764.929	42366.982
Acțiuni proprii (ct. 109)	92
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)	93
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)	94
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117)	95	0	550345
SOLD D (ct. 117)	96	464.021	0
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR
SOLD C(ct. 121)	97	1.067.752	1364.764
SOLD D (ct. 121)	98	0	°t
Repartizarea profitului (ct. 129)	99		63.238
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96+97-98-99)	100	44.600.592	48350.785
Patrimoniul public (ct. 1016)	101
Patrimoniul privat (ct. 1017)2)	102
CAPITALURI - TOTAL (rd.100+101+102) (rd.25+41 +42-53-64-68-79	103	44.600.592	48350.785

Suma de control FIO: 1026223241/3236919166

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

**) Solduri debitoare ale conturilor respective.

***) Solduri creditoare ale conturilor respective.

1) Sumele înscrise la acest rând (rd31) și preluate din conturile 2675 la 2679 reprezintă creanțele aferente contractelor de leasing financiar și altor contracte asimilate, precum și alte creanțe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni.
2) Se va completa de către entitățile cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse

entarierii, cu modificările și completările ulterioare.

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

			F20 - pag. 1
CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE
la data de 31.12.2016
Cod 20			- lei -
Denumirea indicatorilor	Nr.	Exercițiul financiar
	rd.
-		2015	2016
A	B	1	2
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06)	01	72.636.764	74.154.045
Producția vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708)	02	39587.657	46.390.987
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)	03	2.00C	655
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)	04
' Venituri din dobânzi înregistrate de entitățile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766*)	05
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)	06	33.047.107	27.762.403
2. Venituri aferente costului producției în curs de execuție (ct.711+712)
SoldC	07
SoldD	08
3. Venituri din producția de imobilizări necorporale si corporale (ct721+ 722)	09	782.641	458.864
4. Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755)	10
5. Venituri din producția de investiții imobiliare (ct. 725)	11
6. Venituri din subvenții de exploatare (ct 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)	12
7. Alte venituri din exploatare (0.751+758+7815)	W13 l	314.998	72.835
1 -din care, venituri din fondul comercial negativ (0.7815)	14
I -din care, venituri din subvenții pentru investiții (0.7584)	15
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+07-08 + 09 + 10 + 11 + 12 + 13)	16	73.734.403	74.685.744
8. a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile (0.601+602)	17	1.122.656	1.213.742
Alte cheltuieli materiale (0.603+604+606+608)	18	54.386.661	53.805.264
b) Alte cheltuieli externe (cu energie și apă)(O.605)	19	5.885562	5.769.093
c) Cheltuieli privind mărfurile (0.607)	20	1.565	34
Reduceri comerciale primite (0.609)	21		23
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24)		6.483.281	6.843.236
a) Salarii și indemnizații (0.641+642+643+644)	23	5.186.201	5.444.975
b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (0.645)	24	1297.080	1.398261
lO.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 26-27)	Hi	1.108.812	1.291.612
a.1) Cheltuieli (0.6811+6813+6817)	26	1.108.812	1.291.612
a.2) Venituri (0.7813)	27		J
b) Ajustări de valoare privind aOivele circulante (rd. 29 - 30)	28	49.201	333.199

b.l) Cheltuieli (ct.654+6814)	29	77.360	338.920
b.2) Venituri (ct.754+7814)	30	28.159	5.72T
11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 38)	31	3.942.771	4.377585
11.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct.611+612+613+614+615+621 +622+623+624+625+626+627+628)	32	3.357.149	3.889.903
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale(ct. 635 +6586*)	33	393.796	270.506
1 1.3. Cheltuieli cu protecția mediului înconjurător (ct. 652)	34
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct 655)	35
11.5. Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587)	36
11.6. Alte cheltuieli (ct.651 + 6581 + 6582 + 6583 + 6588)	37	191.826	217.176
Cheltuieli cu dobânzile de refinanțare înregistrate de entitățile radiate din Registrul ■‘neral si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*)	38
Ajustări privind provizioanele (rd. 40-41)	■Hi	-4.915	-324.570
-Cheltuieli (ct.6812)	40	324.570	0^
-Venituri (ct.7812)	41	329.485	324570
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 17 la 20 - 21 +22 + 25 + 28 + 31 + 39)		72.975.594	73.309.172
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
-Profit (rd. 16-42)	M!	758.809	1.376572
-Pierdere (rd. 42-16)		0	0
12. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613)	BsS	455.000	0
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	46	455.000	0
13. Venituri din dobânzi (ct. 766*)	V	42.693	11.097
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	48
14. Venituri din subvenții de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)	49
15. Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768+7615)	-50-;	107.188	64501
- din care, venituri din alte imobilizări financiare (ct. 7615)	51		(
VENITURI FINANCIARE-TOTAL (rd. 45+47+49+50)	52	604.881	75598
16. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile financiare deținute ca active circulante (rd. 54 - 55)	53
-Cheltuieli (ct.686)	54
- Venituri (ct.786)	55
17. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*)	: 56	171.069	121.121
- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate	57
Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)	58	124.869	66.285
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53+56+58)	r-z-k 59^	295.938	187.406
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Â):		în
- Profit (rd. 52 - 59)	60	308.943	l 0
-Pierdere (rd. 59-52)	61	0	111.808

F20 - pag. 3
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52)	62	74339384	74.761.342
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59)	63	73371.532	73.496378
18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Â):
- Profit (rd. 62-63)	64	1.067.752	1.264.764
-Pierdere (rd.63-62)	65	0	0
19. impozitul pe profit (ct.691)	66	0
20. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698)	67
21. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR:
-Profit (rd. 64-65-66-67)	68 ■	1.067.752	1364.764
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 - 64)	69	0	0

Suma de control F20: 106754.930?/. 323691.9166

/Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

La rândul 23 - se cuprind și drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 z "heltuieli cu colaboratorii', analitic .Colaboratori persoane fizice'.

La rândul 33 - în contul 6586 .Cheltuieli reprezentând transferuri si contribuții datorate in baza unor acte normative speciale' se evidențiază cheltuielile reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale, altele decât cele prevăzute de Codul Fiscal.

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

Formular VALIDAT

DATE INFORMATIVE _ , la data de 31.12.2016 Cod 30				F30 - pag. 1 - lei -
1. Date privind rezultatul inregistrat	Nr. rd.	Nr.unitati		Sume
A	B	1		2
Unități care au inregistrat profit	01	1		1264.764
Unități care au inregistrat pierdere	02
Unități care nu au inregistrat nici profit nici pierdere	03
II Date privind plățile restante	Nr. rd.	Total, din care:	Pentru activitatea curenta		Pentru activitatea de investiții
A	B	1=2+3	2		3
Plăti restante - total (rd.05 + 09+ 15 la 19 + 23)	04
urnizori restanți - total (rd. 06 la 08)	• 05
- peste 30 de zile	06
- peste 90 de zile	07
- peste 1 an	08
Obligații restante fata de bugetul asigurărilor sociale - total (rd.lOla 14)	09
- contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate	10
- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sanatate	11
- contribuția pentru pensia suplimentară	12
- contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj	13
- alte datorii sociale	14
Obligații restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte ''>nduri	15
Obligații restante fata de alti creditori	16
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat	17				(
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale	18
Credite bancare nerambursate la scadenta -total (rd. 20 la 22)	19
- restante după 30 de zile	20
- restante după 90 de zile	21
- restante după 1 an	22
Dobânzi restante	23
III. Număr mediu de salariati	Nr. rd.	31.12.2015		31.12.2016 in
A	B	1		Z?TAT
Număr mediu de salariati	24	96		91
Numărul efectiv de salariati existenti la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie	25	91		91

F30 - pag. 2
IV. Dobânzi, dividende și redevențe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenții încasate și creanțe restante	Nr. rd.	Sume (lei)
A	B	i
Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care:	26
- impozitul datorat la bugetul de stat	27
Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	28
- impozitul datorat la bugetul de stat	29
Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care:	30
- impozitul datorat la bugetul de stat	31
Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	32
- impozitul datorat la bugetul de stat	33
lituri brute din dividende plătite către persoanele fizice nerezidente, din care:	34
- impozitul datorat la bugetul de stat	35 •
i flituri brute din dividende plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	36 ; ,Î
- impozitul datorat la bugetul de stat	37
Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 229 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare, din care:	€38.1
- impozitul datorat la bugetul de stat	39
Venituri brute din redevențe plătite către persoane fizice nerezidente, din care:	40
- impozitul datorat la bugetul de stat	41
Venituri brute din redevențe plătite către persoane fizice nerezidente din state membre ale Uniunii Europene, din care:	țw W
- impozitul datorat la bugetul de stat	43
’ '■'nituri brute din redevențe plătite către persoane juridice nerezidente, din care:	44
- impozitul datorat la bugetul de stat	45
Venituri brute din redevențe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din L -.cele membre ale Uniunii Europene, din care:	46®
- impozitul datorat la bugetul de stat	47
Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:	48
- redevențe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat	49
Redevență minieră plătită la bugetul de stat	50
Redevență petrolieră plătită la bugetul de stat	51
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri i)	52
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:	53
- impozitul datorat la bugetul de stat	54
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	55	li
- impozitul datorat la bugetul de stat	56
Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care:	57

F30 - pag. 3
- subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor			58
- subvenții aferente veniturilor, din care:			59
- subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă **)			60
Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care:			61
- creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat			62
- creanțe restante de la entități din sectorul privat			63
V. Tichete de masa			Nr. rd.	Sume (lei)
A			B	1
Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor			64	195.700
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare ***)	Nr. rd.	31.12.2015		31.12.2016
A	B	1		2
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare (65=66=69):		0		⁰
- după surse de finanțare (rd. 66=67+68)	66.	0		0
-dinfonduri publice	67
-dinfonduri private	68
- după natura cheltuielilor (rd. 69=70+71)	69	0		0
- cheltuieli curente	70
-cheltuieli de capital	SrâB ■ ~~	0		0
VII. Cheltuieli de inovare ****)	Nr. rd.	31.12.2015		31.12.2016
A	B	1		2
Cheltuieli de inovare	72
VIII. Alte informații	Nr. rd.	31.12.2015		31.12.2016
A	B	1		2
,avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094)	73			<
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093)	74
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 76 + 84)		4.306.250		4.306.250
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 77 la 83)	- • ' 76	4.306250		4.306.250
- acțiuni cotate emise de rezidenti	77
- acțiuni necotate emise de rezidenti	78	12.850		12.850
- părți sociale emise de rezidenti	79	4.293.400		4.293.400
- obligațiuni emise de rezidenti	80
- acțiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenti	81
- acțiuni si parti sociale emise de nerezidenti	82
- obligațiuni emise de nerezidenti	83			LX
Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 85+86)	84

F30 - pag. 4
- creanțe imobilizate în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute (din ct. 267)	85
- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267)	86
Creanțe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 +4092 + 411+413 + 418), din care:	87	12.902.11(	) 14.644.430
- creanțe comerciale în relația cu nerezidenții, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 4091 + din ct.4092 + din ct 411 + din ct 413 + din ct 418)	88
Creanțe neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)	89	2.10525C	2.094.067
Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 + 4282)	90
^r'^reanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și getul statului (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.92 la 96)	.91	4.647.518	6.993.093
-- - creanțe in legătură cu bugetul asigurărilor sociale \..431+437+4382)	92	26.518	10.519
- creanțe fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.441 +4424+4428+444+446)	93	1.010.400	1.057.090
- subvenții de incasat(ct.445)	94	3.610.600	5.925.484
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	95
- alte creanțe in legătură cu bugetul statului(ct4482)	96
Creanțele entitatii in relațiile cu entitatile afiliate(ct.451)	97	455.000	0
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)	98		-
e creanțe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473+ 4662), (rd.100 la 102)		748.438	1.572.273
< - decontări privind interesele de participare,decontări tu acționarii/asociații privind capitalul,decontări din operațiuni in participatie (ct.453+456+4582)	100	-
- alte creanțe in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât creanțele in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 461 + din ct 471 + din ct.473+4662)	101	748.438	1.572.273
- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie’ reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de 31 decembrie (din ct. 461)	102
Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care:	■ToW
- de la nerezidenți	104
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici *****)	105		) '
Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + \| 506 + 507 + din ct.508), (rd.107 la 113) •&	106
- acțiuni cotate emise de rezidenti	107
- acțiuni necotate emise de rezidenti	108

F30 - pag. 5
- părți sociale emise de rezidenti	109
- obligațiuni emise de rezidenti	110
- acțiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente	111
- acțiuni emise de nerezidenti	112
- obligațiuni emise de nerezidenti	113
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	114	118.546	61.984
Casa în lei și în valută (rd.116+117)	.115	11.975	10.866
-în lei (ct. 5311)	116	11.975	10.866
-în valută (ct. 5314)	117	0
Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd.119+121)	118	2.299.870	1.307.083
-în lei (ct. 5121), din care:	1Î9_;	2.299.339	1.297.732
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente	120
-în valută (ct. 5124),din care:	12+.	531	9.351
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente	122
Alte conturi curente la bănci și acreditive, (rd.124+125)	BSt
- sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411)	124
- sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125+ 5414)	125
Datorii (rd. 127+130+133 + 136 + 139 + 142 + 145 + 148 + 151+154 + 157 + 158 + 161 + 162+164 + 165 + 170 + 171 +172 + 178)	șșgffiSsSȘ -i:- 126	27.479.937	30.061.118
		27.479.937	30.061.118
împrumuturi din emisiuni de obligațiuni, în sume brute (ct. 161 ),(rd. 128+129)	\|127

-în lei	128
-în valută	129
Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligațiuni in sume brute (ct.1681), (rd.131 +132)	-^:130ț -
-in lei	131
-in valuta	132
Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5196 + 5197 ),(rd. 134+135)	133
-în lei	134
-în valută	135
Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt(din ct. 5198), (rd. 137+138)	Tl-36^J - ■ .
-iniei	137
- in valuta	138
Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194 +5195), (rd .140+141)	139 ■fejgSj'S.'
-în lei	140
-în valută	141
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct.5198), (rd. 143+144)	142		/Q
- in lei	143		¹ r
- in valuta	144

F30 - pag.6
Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627), (rd.146+147)	•1.45
-în lei	146
-în valută	147
Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct.1682) (rd.149+150)	148	£
- in lei	149
-in valuta	150
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625) (rd.152+153)	ira	2.112.471	1.517.031
-în lei	152
-în valută	153	2.112.471	1.517.031
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct.1682), (rd. 155+156)
-in lei	155
- in valuta	156
Credite de la trezoreria statului si dobânzile aferente (ct. 1^26 +din ct.1682)	157
Vute împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 159+160)	-158	1243.244	1.201.338
- în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute	159	1.169554	1.154.556
-în valută	160	73.690	46.782
Alte împrumuturi și datorii asimilate (ct. 167), din care:	■£.1 ol
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)	161a
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:	■■;+■■+• 162.	22.426.155	25.145.874
- datorii comerciale în relația cu nerezidenții, avansuri primite de la clienți nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct 401 + din ct. 403 + din ct 404 + din ct 5 + din ct. 408 + din ct.419)	163
Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 +423 + 424 + 426 + 427 + 4281)	164	196.616	467.349
L jtorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 +437 + 4381 +441 +4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.166 la 169)	SWȘii si 65/’ -	942307	1.220.961
- datorii in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4381)	166	179313	171.795
- datorii fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.441 +4423+4428+444+446)	167	762.994	1.049.166
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	168
- alte datorii in legătură cu bugetul statului (ct.4481)	169
Datoriile entitatii in relațiile cu entitatile afiliate (ct.451)	170
Sume datorate acționarilor / asociaților (ct.455), din care: i	171		1 Y³
- sume datorate acționarilor / asociaților PF	171a
- sume datorate acționarilor / asociaților PJ	171b
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509) (rd.173 la 177)	172	559.144	508.565

- F30 - pag. 7
-decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii /asociații privind capitalul, decontări din operații in participatie (ct.453+456+457+4581)	173
-alte datorii in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât datoriile in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) 2) (din ct.462+din ct.472+din ct.473+4661)	174	559.144	508.565
- subvenții nereluate la venituri (din ct. 472)	175
- varsaminte de efectuat pentru imobilizări financiare si investiții pe termen scurt (ct.269+509)	176
-venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478)	177
Dobânzi de plătit (ct. 5186)	178
Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii gnomici “***)	179	•
Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care:	¹⁸⁰
-acțiuni cotate?)	181
-acțiuni necotate4)	182
- părți sociale	183
- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012)	184
Brevete si licențe (din ct.205)	185
IX. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii	Nr. rd.	31.12.2015	31.12.2016
A	B	1	2
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)	186	620.970	935.332
X. Informații privind bunurile din domeniul publicai statului	Nr. rd.	31.12.2015	31.12.2016
A	B	1	2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare	187	88.000.138	88.000.138 (
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune	188
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate	189
XI. Informații privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014	Nr. rd.	31.12.2015	31.12.2016
A	B	1	2
Valoarea contabilă netă a bunurilor 5)	190
			te

F30 - pag. 8
XII. Capital social vărsat	Nr. rd.	31.12.2015		31.12.2016
XII. Capital social vărsat	Nr. rd.	Suma (lei)	%6)	Suma (lei)	% 6)
A	B	Col.1	Col.2	Col.3	Col.4
Capital social vărsat (ct. 1012) 6), (rd. 192 + 195 + 199 + 200 + 201 + 202)		<	X	■	X
- deținut de instituții publice, (rd. 193+194)	■ ■ 192 -				t-<•••••<••■«.■
- deținut de instituții publice de subordonare centrală	193				• .a’ C. -.-f-
- deținut de instituții publice de subordonare locală	194				‘ _rT , rx. a
- deținut de societățile cu capital de stat, din care: -	¹⁹⁵				.-.‘•’V.’-:":’'"'’¹'²--''’:'’'
- cu capital integral de stat	196
- cu capital majoritar de stat	197
- cu capital minoritar de stat	198
i leținut de regii autonome	199
- deținut de societăți cu capital privat	200		. ■
- deținut de persoane fizice	201		•		-^V - ' V?- •x?
- deținut de alte entități	202
	Nr. rd.	Sume
A	B	31.12.2015		31.12.2016
XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercițiului financiar de către companiile naționale, societățile naționale, societățile și regiile autonome, din care:	1			493.206
- către instituții publice centrale;	204
r ^_J»tre instituții publice locale;	205			493.206
- către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora.	206
	Nr. rd.	Sume
A	B	31.12.2015		31.12.2016
XIV. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naționale, societăților naționale, societăților și al regiilor autonome, din care:	\|s' 207.: O®
-dividende/vărsăminte din profitul exercițiului financiar al anului precedent, din care virate:	208;				9
- către instituții publice centrale;	209
- către instituții publice locale;	210

F30 - pag. 9
- către alți acționari la care statul/ unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora.	211			l
- dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate:	... 7.A ²¹²
- către instituții publice centrale;	213
- către instituții publice locale;	214
- către alți acționari la care statul/ unitățile administrativ teritoriale /instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora.	215
XV. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice ******)		Nr. rd.	Sume (lei)
A		B	31.12 JOI 5		31.12.2016
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:		216
-creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate		217
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziție), din care:		218
-creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate		219
XVI. Venituri obținute din activități agricole *******)		Nr. rd.	Sume (lei)
A		B	31.12.2015		31.12.2016
Venituri obținute din activități agricole		220

SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

la data de 31.12.2016

Cod 40 - lei -

Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Valori brute
		Sold inițial	Creșteri	Reduceri		Sold final
		Sold inițial	Creșteri	Total	Din care: dezmembrări si casari	(col.5=l+2-3)
A	B	1	2	3	4	5
1.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	01		1.102.132		X	1.102.132
Alte imobilizări	02	90.772	10360		X	101.132
. unsuri acordate pentru imobilizări necorporale	03				X	(
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	04				X
TOTAL (rd. 01 la 04)	sgs 05 sg®?	90.772	1.112.492		X	1.203264
ll.lmobilizari corporale
Terenuri	06				X
Construcții	07	9.016.894	2.892.640			11.909334
Instalații tehnice si mașini	08	63.261.529	1.890.942	291.583		64.860.888
Alte instalații, utilaje si mobilier	09	399.684	0			399.684
Investiții imobiliare	10
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	11
A'+ive biologice productive	12
Imobilizări corporale in curs de execuție	13	5.826.691	3.741.066	5.512.307		4.055.450 (
Investiții imobiliare in curs de execuție	14
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale	15
TOTAL (rd. 06 la 15)	46	78.504.798	8.524.648	5.803.890		81.225.556
lll.lmobilizari financiare	17	4.306.250			X	4.306.250
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.05+16+17)	KgR 18 ‘ ■	82.901.820	9.637.140	5.803.890		86.735.070

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE

- lei -

Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Sold inițial	Amortizare in cursul anului	Amortizare aferenta imobilizărilor scoase din evidenta	Amortizare la sfârșitul anului (col.9=6+7-8)
A	B	6	7	8	9
1.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	19		146.951		•146.951
Alte imobilizări	20	89.803	2.381		92.184
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	21
?AL (rd.19+20+21)		89.803	149.332		239.135
II.Imobilizări corporale
tenuri	23
Construcții	24	2.838.032	102.984		2.941.016
Instalații tehnice si mașini	25	28.586.294	999.991	291.583	29.294.702
Alte instalații,utilaje si mobilier	26	316.466	39.305		355.771
Investiții imobiliare	27
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	28
Active biologice productive	29
TOTAL (rd.23 la 29)	30 ••icașâȘși	31.740.792	1.142.280	291.583	32.591.489
AMORTIZĂRI - TOTAL (rd.22 +30)	3h. ■	31.830.595	1291.612	291.583	32.830.624

SITUAȚIA AJUSTĂRILOR PENTRU DEPRECIERE

- lei -

Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Sold inițial	Ajustări constituite in cursul anului	Ajustări reluate la venituri	Sold final (col. 13=10+11-12)
A	B	10	11	12	13
1.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	32
Alte imobilizări	33
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	34
TOTAL (rd.32 la 34)
ll.lmobilizari corporale
'renuri	36
Construcții	37
Instalații tehnice si mașini	38
Alte instalații, utilaje si mobilier	39
Investiții imobiliare	40
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	41
Active biologice productive	42
Imobilizări corporale in curs de execuție	43
Investiții imobiliare in curs de execuție	44
TOTAL (rd. 36 la 44)	45
lll.lmobilizari financiare	46
’USTARI PENTRU DEPRECIERE- . OTAL (rd.35+45+46)	47

Suma de control F40: 745354502 / 3236919166 (

ADMINISTRATOR,

ÎNTOCMIT,

Numele si prenumele

MIRON EMIL
Semnătura	r	f
	I

Numele si prenumele

MOLDOVAN IOAN

Formular

VALIDAT

REGIA AUTONOMĂ DE TERMOFICARE CLUJ-NAPOCA

SITUAȚIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PRORIU

pentru exercițiul financiar încheiat la 31.12.2016

toate cifrele sunt exprimate în puterea de cumpărare a leului la 31 decembrie 2016

- lei -

Element al capitalului propriu	Sold la 1 ian. 2016	Creștere prin distribuiri legale	Creștere din profit nerepartizat al exercițiului curent	Reduceri	Sold la 31 dec. 2016
0	1	2	3	4	5
Capital subscris (Patrimoniul regiei)	4.231.932				4.231.932
Prime de capital
Rezerve din reevaluare
Rezerve legale	327.424	116.625			444.049
Rezerve pentru acțiuni proprii
Rezerve statutare sau contractuale
Alte rezerve	39.437.505	2.485.428			41.922.933
Rezerve din conversie
Rezultat reportat
Profit nerepartizat
Pierdere neacoperită
Rezultatul reportat prov. din adoptarea pentru prima dată a IAS, mai puțin IAS 29
Sold creditor
Sold debitor
Rezultatul provenit din corectarea erorilor fundamentale
Sold creditor
Sold debitor
Rezultatul reportat reprezentând surse proprii de finanțare	-464.021		1.014.366		550.345
Rezultatul exercițiului financiar
Sold creditor	1.067.752	1.264.764		1.067.752	1.264.764
Sold debitor
Total	44.600.592	3.866.817	1.014.366	1.067.752	48.414.023

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

MIRON EMIL 1
Semnătură 1	r	/
¹	r

ÎNTOCMIT,

Numele si prenumele

MOLDOVAN IOAN

Formular VALIDAT

DIRECTOR ECONOMIC

REGIA AUTONOMĂ DE TERMOFICARE CLUJ-NAPOCA

SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE pentru exercițiul financiar încheiat la 31.12.2016 toate cifrele sunt exprimate în puterea de cumpărare a leului la 31 decembrie 2016

Exercițiul financiar încheiat ia 31.12.2016	LEI(RON)
I Flux de numerar din activități de exploatare:
încasări din vânzarea de bunuri și prestarea de servicii	53,844,669
încasări alte venituri (subvenție)	31,000,000
Plăți în numerar către furnizori de bunuri și servicii	75,316,527
Plăți în legătură cu personalul	5,339,750
Taxa pe valoare adăugată și alte impozite și vărsăminte asimilate	5,092,771
Numerar generat de exploatare	904,379
Dobânzi plătite	121,121
Dobânzi încasate	11,097
Impozit pe profit plătit	-
Flux de numerar net din activități de exploatare:	1,014,403

II Flux de numerar din activitatea de investiții
Achiziționare de imobilizări	4,523,899
încasări din vânzarea imobilizărilor și alocații bugetare	3,668,637
Dividende încasate	455,000
Flux de numerar net din activitatea de investiții	400,262

III Flux de numerar din activitatea de finanțare:
(Scăderea) Creșterea netă a creditelor și datoriilor pe termen lung	622,349
(Scăderea) Creșterea netă a creditelor și datoriilor pe termen scurt	3,218,527
Dividende plătite	-
Sume plătite reprezentând participarea salariaților la profit	-
Creștere patrimoniu	-
Creștere garanții de la clienți	14,997
Flux de numerar net(utilizat) generat de activitatea de finanțare	2,581,181

TOTAL FLUXURI DE NUMERAR	1,166,516
Modificarea numerarului și echivalentelor de numerar
Sold la începutul anului	2,430,391
Creșterea/(diminuarea) numerarului și echivalentelor de numerar	1,050,458
Sold la sfârșitul anului	1,379,933

DIRECTOR |

EC.MIROI

NERAL

DIRECTOR ECONOMIC

DR.EC MOLDOVAN IOAN

NOTE EXPLICATIVE LA SITUAȚIILE FINANCIARE ANUALE PENTRU EXERCIȚIUL

FINANCIAR ÎNCHEIAT LA 31.12.2016

Nota 1

Active imobilizate

- lei -

Denumirea elementului de imobilizare*)	Valoarea bruta**)				Ajustări de valoare***) (amortizări si ajustări pentru depreciere sau pierdere de valoare)
Denumirea elementului de imobilizare*)	Sold la începutul exercițiului financiar	Creșteri ****)	Cedări, transferuri si alte reduceri	Sold la sfârșitul exercițiului financiar	Sold la începutul exercițiului financiar	Ajustări înregistrate în cursul exercițiului financiar	Reduceri sau reluări	Sold la sfârșitul exercițiului financiar
0	1	2	3	4= 1+2-3	5	6	7	8=5+6-7
Alte imobilizări necorporale	90.772	1.112.492	0	1.203.264	89.803	149.332	0	239.135
Terenuri	0	0	0	0	0	0	0	0
Construcții	9.016.894	2.892.640	0	11.909.534	2.838.032	102.984	0	2.941.016
Instalații tehnice si mașini	63.261.529	1.890.942	291.583	64.860.888	28.586.294	999.991	291.583	29.294.702
Alte instalații, utilaje si mobilier	399.684	0	0	399.684	316.466	39.305	0	355.771
Avansuri si imobilizări corporale în curs	5.826.691	3.741.066	5.512.307	4.055.450	0	0	0	0
Imobilizări financiare	4.306.250	0	0	4.306.250	0	0	0	0
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE	82.901.820	9.637.140	5.803.890	86.735.070	31.830.595	1.291.612	291.583	32.830.624

a-

Nota 2 Provizioane

- lei —

Denumirea provizionului*)	Sold la începutul exercițiului	Transferuri**)		Sold la sfârșitul exercițiului
Denumirea provizionului*)	Sold la începutul exercițiului	în cont	din cont	Sold la sfârșitul exercițiului
0	1	2	3	4=14-2-3
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli ( pentru litigii)	324.570	0	324.570	0
Provizioane pentru deprecierea imobilizărilor corporale	0	0	0	0
Provizioane pentru deprecierea materialelor consumabile	0	0	0	0
Provizioane pentru deprecierea creanțelor	383.045	338.603	5.721	715.927

Nota 3

Repartizarea profitului*)

- lei -

Destinația profitului	Suma
Profit net de repartizat:	1.264.764
- rezerva legala	63.238
- acoperirea pierderii contabile	215.114
- dividende etc.	-
-alte rezerve constituite din surse proprii de finanțare	-
- participarea salariatilor la profit	98.641
\|- varsaminte la buget din profitul regiilor autonome.	493.206-
-Profit nerepartizat (sursă proprie de finanțare)	394.565

Nota 4

Analiza rezultatului din exploatare

- lei —

Denumirea indicatorului	Exercițiu financiar
Denumirea indicatorului	Precedent	Curent
0	1	2
1. Cifra de afaceri netă	72.636.764	74.154.045
2. Cheltuieli cu materii prime și materiale	1.122.656	1.213.742
3. Alte cheltuieli materiale	54.386.661	53.805.264
4. Alte cheltuieli	5.887.127	5.769.104
5. Cheltuielile cu personalul	6.483.281	6.843.236
6. Alte cheltuieli de exploatare	3.942.771	4.377.585
7. Alte venituri din exploatare	314.998	72.835
8. Venituri din exploatare (1+7)	73.734.403	74.685.744
9. Cheltuieli de exploatare (2+3+4+5)	72.975.594	73.309.172
10. Rezultatul din exploatare (8-9)	758.809	1.376.572

Nota 5

Situația creanțelor și datoriilor

- Iei -

Creanțe	Sold la sfârșitul exercițiului financiar	Termen de lichiditate
Creanțe	Sold la sfârșitul exercițiului financiar	Sub 1 an	Peste 1 an
0	1=2+3	2	3
Total, din care:	21.575.650	21.575.650
Creanțe comerciale	13.928.504	13.928.504
Alte creanțe	7.647.146	7.647.146

-lei -

Datorii*)	Sold Ia sfârșitul exercițiului financiar	Termen de exigibilitate
Datorii*)	Sold Ia sfârșitul exercițiului financiar	Sub 1 an	1-5 ani	Peste 5 ani
0	1 =2+3+4	2	3	4
Total, din care:	30.061.118	27.342.749
Datorii comerciale	25.145.874	25.145.874
Alte datorii	4.915.244	2.196.875	2.718.369

a) A fost contractată o linie de credit de 5.000.000 lei de la Banca Transilvania Cluj —Napoca și o linie de credit de

3.000.000.lei de la Raiffeisen Bank, dar care au fost folosite foarte puțin.

b) Există în derulare contracte de leasing financiar cu RCI Leasing
c) Au fost constituite provizioane pentru facturi neîncasate peste 270 zile în anul 2016 în valoare de 338.603 lei;
d) valoarea obligațiilor privind plata pensiilor -pilonul III de pensii, soldul la 31.12.2016 a fost de 3.070 lei -, cheltuielile totale cu pilonul III de pensii pe anul 2016 au fost de 38.850 lei.

va

Nota 6

PRINCIPII, POLITICI ȘI METODE CONTABILE

Principalele politici contabile adoptate la întocmirea acestor situații financiare sunt prezentate mai jos.

Informații generale

Aceste situații financiare au fost întocmite în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice al României, nr 1802/2014, și OMF nr. 2869/29.12.2011.

Legea contabilității nr.82/1991, republicata

Ordinele Ministerului finanțelor publice date in aplicarea Legii contabilității,

Reglementările contabile conforme cu Directiva a IV a și Directiva a VII a, a CEE.

Prezentele situații financiare au fost întocmite pe baza convenției costului istoric, cu excepțiile prezentate în politicile contabile.

Bazele contabilității

Regia efectuează înregistrările contabile în lei românești (RON), în conformitate cu Reglementările Contabile și de Raportare (RCR) emise de Ministerul de Finanțe al României.

Moneda de prezentare

Toate cifrele sunt prezentate în lei (RON)

Utilizarea estimărilor

întocmirea situațiilor financiare în conformitate cu OMF nr. 1802/2014, cere conducerii Regiei să facă estimări și ipoteze care afectează valorile raportate ale activelor și pasivelor, prezentarea activelor și datoriilor contingente la data întocmirii situațiilor financiare și cheltuielile raportate pentru respectiva perioadă.

(i) Active și pasivele monetare

Numerarul și echivalentele de numerar,creanțele,datoriile(incluzand creditele purtătoare de dobanda) au fost retratate in special cele in valuta,pentru a reflecta corect valoarea acestora.

Continuitatea activității

Natura activității societății și incertitudinea existentă în România referitor la rezultatul politicilor economice curente implementate în condiții real operaționale, fac posibilă apariția unor variații imprevizibile considerabile în ceea ce privește intrările de numerar viitoare. Cu toate acestea, administratorii cred că Regia va putea să-și continue activitatea pe baza principiului continuității activității în viitorul anticipat și prin urmare situațiile financiare au fost întocmite pe baza acestui principiu.

Conversia tranzacțiilor în monedă străină

Tranzacțiile societății în monedă străină sunt înregistrate la cursurile de schimb din data tranzacțiilor: câștigurile și pierderile rezultate din decontarea unor astfel de tranzacții și din conversia activelor și datoriilor monetare exprimate în monedă străină, sunt recunoscute în contul de profit și pierdere. Asemenea solduri sunt convertite în lei la cursurile de schimb de la sfârșitul anului.

La 31 decembrie 2016 cursul de schimb utilizat a fost 1 EURO = 4,5411 lei.

Creanțe comerciale

Creanțele comerciale sunt înregistrate la valoarea realizabilă anticipată care este suma inițial facturată mai puțin un provizion pentru creanțe incerte. Pentru creanțele incerte se face o estimare bazată pe o analiză a tuturor sumelor restante la sfârșitul anului. Creanțele nerecuperabile sunt trecute pe cheltuieli în anul în care sunt identificate. Creanțele în valută au fost reevaluate la cursul valutar în vigoare la 31.12.2016.

Numerar și echivalente de numerar

Acestea sunt înregistrate în bilanț în conformitate cu prevederile legale. Pentru situația fluxului de trezorerie acestea includ numerar în casă, depozite la vedere, alte investiții pe termen scurt cu lichiditate mare.

Imobilizări corporale

(i) Cost

Imobilizările corporale sunt inițial înregistrate în contabilitate la cost istoric minus amortizarea cumulată, întreținerea și reparațiile mijloacelor fixe se trec pe cheltuieli atunci când apar, iar îmbunătățirile aduse activelor, care cresc valoarea sau durata de viață a acestora, sunt capitalizate.

Imobilizările corporale aferente patrimoniului public al municipiului Cluj-Napoca, sunt înregistrate la costuri reevaluate.

Activele imobilizate de natura obiectelor de inventar, inclusiv uneltele și sculele, sunt trecute pe cheltuieli în momentul dării lor în folosință și nu sunt incluse în valoarea contabilă a imobilizărilor.

(ii) Amortizare

Amortizarea se calculează la cost prin metoda liniară de-a lungul duratei utile de viață estimată a activelor, după cum urmează:

Activ	Metoda de amortizare
Clădiri	37 ani, utilizând metoda liniară
Alte instalații, utilaje și mobilier	10 ani, utilizând metoda liniară
Instalații tehnice	15 ani, utilizând metoda liniară
Mijloace de transport	4-6 ani, utilizând metoda liniară

Câștigurile și pierderile generate de cedarea terenurilor și mijloacelor fixe sunt determinate prin raportare la valoarea lor contabilă și sunt luate în considerare la determinarea profitului prin exploatare.

(iii) Terenuri

Terenurile sunt înregistrate în contabilitate, ele aparținând domeniului public, sunt inventariate anual și se plătește pentru suprafața folosită taxă teren la Consiliul Local Cluj-Napoca.

Valoarea totală a patrimoniului public este de 88.000.138,08 lei. în conformitate reglementările OMFP 1802/2014 evidența bunurilor de natura patrimoniului public primite în administrare nu sunt evidențiate în conturi bilanțiere.

Imobilizări necorporale

Cheltuieli de cercetare și dezvoltare

Cheltuielile de cercetare și dezvoltare sunt înregistrate pe costuri, mai puțin cheltuielile înregistrate cu proiectele de dezvoltare care sunt recunoscute ca și costuri de dezvoltare (imobilizări necorporale) în măsura în care se așteaptă ca aceste cheltuieli să producă beneficii viitoare. Totuși, cheltuielile de dezvoltare înregistrate inițial pe costuri nu sunt recunoscute ca activ într-o perioadă ulterioară.

Cheltuielile de dezvoltare care au fost capitalizate sunt amortizate de la începutul producției comerciale a produsului la care se referă, pe o bază liniară, pe perioada beneficiilor aferente estimate, care să nu depășească însă 5 ani.

Cheltuieli de dezvoltare a programelor informatice

în general, cheltuielile asociate dezvoltării programelor informatice sunt recunoscute ca și cheltuieli pe măsură ce se efectuează. Totuși, cheltuielile care pot fi asociate în mod clar cu un produs identificabil și unic care va fi controlat de Regie și ale cărui beneficii probabile vor depăși costurile în termen de 1 an, sunt recunoscute ca imobilizări necorporale. Costurile asociate includ cheltuielile cu personalul echipei de dezvoltare și partea corespunzătoare din cheltuielile de regie.

Cheltuielile care măresc și extind beneficiile programelor informatice dincolo de descrierea și durata de viață inițială sunt înregistrate ca îmbunătățiri și adăugate la costul inițial al programului informatic. Cheltuielile de dezvoltare a programelor informatice recunoscute ca active sunt amortizate pe baza metodei liniare pe durata de viață a acestora, care nu depășește 3 ani.

Alte imobilizări necorporale

Imobilizările necorporale nu sunt reevaluate. Valoarea contabilă a fiecărui activ necorporal este verificată anual și ajustată din perspectiva deprecierii permanente acolo unde se consideră că acest lucru este necesar.

Imobilizări financiare

Acestea includ, titlurile de participare deținute la SC CCNE-SRL Cluj-Napoca și SC Expo Transilvania SA Cluj-Napoca.

Stocuri

Stocurile sunt înregistrate la valoarea cu care sunt aprovizionate, în baza facturii fiscale. Acolo unde este necesar, se fac provizioane pentru stocuri defecte sau cu mișcare lentă.

Creanțe

Creanțele sunt înregistrate la valoarea realizabilă anticipată. Provizionul pentru creanțele incerte este calculat ca diferența dintre valoarea nominală a creanțelor și valoarea actualizată a fluxurilor viitoare de numerar utilizând rata de actualizare efectivă aferentă instrumentului financiar respectiv (valoare recuperabilă). Fluxurile de numerar aferente creanțelor pe termen scurt nu sunt actualizate.

împrumuturi

împrumuturile sunt înregistrate la suma primită, cheltuielile pentru contractarea împrumuturilor respective nefiind cuprinse în valoarea împrumutului . în perioadele următoare, diferențele de curs valutar (separat de cheltuielile pentru contractarea împrumutului) sunt recunoscute în contul de profit și pierderi pe durata contractului de împrumut.

Subvenții

Regia primește subvenții pentru diferențe de tarif la energia termică livrată asociațiilor de locatari/proprietari de la Consiliul Local Cluj-Napoca . De asemenea, de la C.L.Cluj-Napoca Regia primește și subvenții pentru investiții, care la punerea în funcțiune a investiției se capitalizează cu valoarea alocației primite. Acestea sunt trecute în patrimoniul public al municipiului Cluj-Napoca.

Impozitare (

Regia calculează impozitul pe profit curent pe baza profitului net din situațiile financiare românești, conform legislației românești referitoare la impozitul pe profit.

Recunoașterea veniturilor

Veniturile din vânzări sunt înregistrate în momentul în care bunurile sunt livrate la client la o valoare care nu include rabaturile comerciale sau discount-urile oferite.

S-au înregistrat venituri dividende, aferente anului 2016, în sumă de 455.000 lei.

Cifra de afaceri

Cifra de afaceri, reprezintă sumele facturate terților exclusiv TVA , inclusiv subvențiile pentru energie termică.

Cifra de afaceri este obținută ca urmare a activității din domeniul producției de energie termică și apă caldă menajeră, precum și din alte servicii colaterale producției principale cum ar fi repartizarea cheltuielilor cu încălzirea și apa caldă la asociațiile de locatari/proprietari, service pe instalațiile aparținând asociațiilor, montaj contoare în apartamente și altele.

Costurile îndatorării

Costurile cu dobânzile aferente tuturor împrumuturilor sunt trecute pe cheltuieli în momentul în care se efectuează. Dobânzile aferente împrumuturilor obținute pentru finanțarea de imobilizări nu sunt capitalizate în momentul punerii în funcțiune. Dobânzile ulterioare sunt trecute pe costuri.

Pensii și alte beneficii după pensionare

în cursul normal al activității, Regia face plăți statului român în contul angajaților săi. Toți angajații Regiei sunt incluși în sistemul de pensii de stat. Regia este obligată prin Contractul colectiv de muncă, să ofere angajaților la pensionare un (

salariu de baza avut în luna pensionarii. Totodată , în anul 2016, Regia a oferit angajaților care și-au exprimat intenția de a participala un fond de pensii facultative , lunar o sumă egală contribuția angajatului la fondul de pensii facultative ING (Pilonul III), 2016.

Datorii

Datoriile sunt înregistrate la cost, care este valoarea justă a sumelor ce urmează a fi plătite pentru bunurile sau serviciile primite. . ’ *

Pentru furnizorii de materiale sau de servicii cu care s-au încheiat contracte în valută s-a făcut actualizarea datoriei la cursul valutei de la 31.12.2016.

Provizioane

Provizioanele sunt recunoscute în momentul în care Regia are o obligație legală sau implicită rezultată din evenimente trecute, când pentru decontarea obligației este necesară o ieșire de resurse care încorporează beneficii economice și când poate fi făcută o estimare credibilă în ceea ce privește valoarea obligației

zz

Nota 7

ACȚIUNI ȘI OBLIGAȚIUNI

(a) Acțiuni

	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Capital social (patrimoniu)	4.231.932

La data formării Regiei, în 1990 contul de patrimoniu reprezenta mijloacele fixe transferate ca urmare a divizării fostelor unități aparținând Grupului întreprinderilor de gospodărie comunală și locativă. Ulterior, patrimoniul s-a majorat atât prin reevaluarea mijloacelor fixe - reevaluări stabilite prin Hotărâri ale Guvernului României - cât, mai ales, prin încorporarea valorii mijloacelor fixe achiziționate de către Regie pe baza fondurilor bugetare (Buget local și Buget de stat). Structura acționariatului este următoarea:

31 decembrie 2016

Număr de acțiuni

Valoare nominală totală Lei (RON)

Procent deținut

(%)

Consiliul Local Cluj-Napoca

4.231.932

100

Consiliul Local CIuj-Napoca deține întregul patrimoniu al Regiei, patrimoniu care este separat în patrimoniu public și patrimoniul regiei. Regia a transmis Consiliului Local Cluj-Napoca listele cu mijloacele fixe stabilite în conformitate cu Legea nrJ213/1998 -Legea patrimoniului public- ca aparținând patrimoniului public, liste ce au fost aprobate prin HG nr. 193/2006.

• (b) Obligațiuni

Nota 8

INFORMAȚII PRIVIND SALARIAȚII, ADMINISTRATORII ȘI DIRECTORII

(a) Salarizarea directorilor inclusiv contractul de mandat

Exercițiul financiar încheiat la

31 decembrie 2016

LEI (RON)

Salarii plătite

611.851

(b) Salarizarea Consiliului de administrație

	31 decembrie 2016
	LEI ( RON )
Salarii plătite	72.000

	31 decembrie 2016 -
	LEI ( RON I
Credite acordate de către REGIA AUTONOMĂ DE TERMOFICARE CLUJ-NAPOCA	0
Sold la 1 ianuarie	0
Sume avansate în cursul anului	0
Sume rambursate în cursul anului	0
Sold la 31 decembrie	0

Salariați

în exercițiul financiar, la 31 decembrie 2016, societatea a avut un număr mediu de 91 de salariați (exercițiul financiar 31 decembrie 2015 -număr mediu de 96 de salariați).

	Exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2016
	LEI (RON )
Salarii plătite	4.944.777
Salarii de plată	158.070

Nota 9

ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO - FINANCIARI

1. Indicatori de lichiditate

2016

a) Indicatorul lichidității curente

Active curente

0,86

Datorii _ curente

b) Indicatorul lichidității imediate

Active _ curente - Stocuri

0,84

Datorii curente

2. Indicatori de risc

	2016
a) Indicatorul gradului de îndatorare
Capital imprumutat ---------------------- x100 sau Capital _ propriu Capital imprumutat -----------------------x 100 unde: Capital _ angajat - capital împrumutat = credite peste un an - capital angajat = capital împrumutat + capital propriu	5,62 5,32
b) Indicatorul privind acoperirea dobânzilor
Profit înaintea plătii dobânzii si impozitului pe profit --------------------------------------------------------=Număr de Cheltuieli _cu_ dobanda ori	10,64

3. Indicatori de activitate (indicatori de gestiune)

	2016
a) Viteza de rotație a stocurilor (rulajul stocurilor)
Costul vânzărilor ---------------------= Număr de ori Indicatorul nu se poate calcula. Regia neavând
Stocul mediu stoc de marfa
Sau •
b) Număr zile stocare
Stoc mediu --------------------- x 365 =Indicatorul nu se poate calcula. Regia neavând stoc de Costul _ vânzărilor marfa
c) Viteza de rotație a debitelor — clienți
Sold mediu clienti ----=------=------ x 365 = Cifra de afaceri	65,09

d) Viteza de rotație a creditelor - furnizor
Sold mediu furnizori x 365 ^- Achiziții_de bunuri (inclusiv servicii}	87,98
e) Viteza de rotație a activelor imobilizate
Cifra _de_ afaceri Active _ imobilizate	1,37
f) Viteza de rotație a activelor totale
Cifra _de_ afaceri Total _ active	1,45

4. Indicatori de profitabilitate

	2016
a) Rentabilitatea capitalului angajat
Profit _ înaintea _ plătii _ dobânzii _ si _ impozitului pe _ profit	0,0247
Capitalul _ angajat	0,0247
b) marja brută din vânzări
Profitul brut din vanzari -------=----=---=------ x 100 Cifra _de_ afaceri	1,856

5. Indicatori privind rezultatul pe acțiune

(a) Rezultatul pe acțiune

Rezultatul pe acțiune de bază este calculat prin împărțirea profitului net atribuibil acționarilor la numărul mediu ponderat de acțiuni ordinare în circulație pe parcursul anului, mai puțin acțiunile răscumpărate de către Societate în cursul anului. Nu au existat acțiuni ordinare potențial diluante pe parcursul anului.

	2016
Profit net conform IAS atribuibil acționarilor (mii lei)	-
Media ponderată a acțiunilor ordinare existente în timpul anului	-
Profit de bază și diluat per acțiune (în mii lei per acțiune)	-

(b) Raportul dintre prețul pe piață al acțiunii și rezultatul pe acțiune

	2016
Prețul mediu pe piață al acțiunii (mii lei) (i)	-
Rezultatul pe acțiune (mii lei) (ii)	-
Raportul dintre prețul de piață al acțiunii și rezultatul pe acțiune (i)/(ii)	-

în cazul Regiei acești indicatori nu se pot calcula, Regia are patrimoniu care aparține în întregime Consiliului Local Cluj-Napoca, neavând acțiuni emise.

Nota 10

ALTE INFORMAȚII

(a) Informații cu privire la prezentarea societății

Sediul regiei: Cluj-Napoca,B-dul 21 Dec.1989, nr.79, jud.Cluj, România

Principalul domeniu de activitate este producția și distribuția energiei termice și a apei calde menejere.

Unitatea este regie autonomă de interes local subordonată Consiliului Local al municipiului Cluj-Napoca. Aria de desfășurare a activității este în municipiul Cluj-Napoca .

(b) Informații privind relațiile întreprinderii cu filiale, întreprinderi asociate sau cu alte întreprinderi în care se dețin titluri de participare strategice

Numele filialei, al întreprinderii asociate sau al altor întreprinderi în care se dețin titluri de participare strategice;

1) SC Colonia Cluj-Napoca Energie -SRL ;

2) SC Expo Transilvania SA

Adresa sediului și țara unde a fost înființată;

1) Cluj-Napoca, B-dul 21 Dec. 1989, nr.79, România.

2) Cluj-Napoca, str. A.. Vlaicu, f.n.

Natura activității desfășurate;

1) Producția de energie electrică și termică în sistem de cogenerare;
2) Organizarea de târguri și expoziții.

Tipul de acțiuni și procentul pe care întreprinderea raportoare îl deține în cadrul respectivei societăți;

1) Părți sociale, 33.3 %;
2) Acțiuni nominale, 7.11 % .

Data închiderii ultimului exercițiu financiar al societății în care se dețin titluri pentru toate cele două unități: 31.12.2016 Profitul sau pierderea acesteia pentru acest exercițiu;

1) 2.165.543 lei
2) 3.272 lei

Totalul capitalului social și al rezervelor acesteia la sfârșitul exercițiului financiar.

1) 12.880.200 lei ; 2.864.810 lei.
2) 180.660 lei; 3.536.222 lei

Modalitatea folosită pentru exprimarea în moneda națională a elementelor patrimoniale, a veniturilor și cheltuielilor evidențiate într-o monedă străină

Tranzacțiile Regiei în monedă străină sunt înregistrate la cursurile de schimb din data tranzacțiilor. Câștigurile și pierderile rezultate din decontarea tranzacțiilor într-o monedă străină și din conversia activelor și datoriilor monetare exprimate în monedă străină, sunt recunoscute în contul de profit și pierdere. Asemenea solduri sunt convertite în lei la cursurile de schimb de la sfârșitul anului, comunicate de Banca Națională a României.

Câștigurile și pierderile din conversie precum și costurile asociate contractelor încheiate ca protecție împotriva riscurilor aferente unor tranzacții viitoare anticipate, sunt amânate până la data acestor tranzacții, moment în care sunt incluse în calculul unor astfel de venituri și cheltuieli.

(c) Informații referitoare la impozitul pe profit

Impozitul pe profit s-a calculat în conformitate cu legislația română în vigoare, respectiv profitul brut a fost influențat cu veniturile deductibile și cheltuielile nedeductibile ajungându-se la profitul brut impozabil .Ținînd cont de pierderea fiscală din anii precedenți nu s-a plătit impozit pe profit.

(d)

Cifra de afaceri

Prezentarea cifrei de afaceri pe tipuri de piețe de desfacere:

	Anul încheiat Ia 31 decembrie 2016
	LEI (RON)
Servicii publice de termoficare	69.357.155
Vânzare produse din casări,chirii și activități diverse	4.796.890
Total	74.154.045

(e) Cheltuielile cu chiriile achitate în cadrul contractelor de închiriere

în cursul exercițiului financiar 2016 s-au înregistrat cheltuieli cu chiriile în valoare de 730.028 lei. Prezentăm în continuare unitățile cu care Regia a avut contracte de închiriere și obiectul contractelor:

UNITATEA	OBIECTIVUL
SC CARPATIQ SRL CLUJ-NAPOCA	Recuperator căldură
SC LINDE GAS CLUJ-NAPOCA	Tuburi de oxigen
MARGAUAN MARIUS	Centrală termică
AS.PROP. STR. DRAGALINA nr.2,4,6,8,10.	Centrale termice
SPITALUL CLINIC DE RECUPERARE	Antena radio

(f) Onorariile plătite auditorilor

Societatea a înregistrat în anul 2016 onorarii către SC Euroaudit SRL Cluj-Napoca în valoare de 20.385,36 lei inclusiv soldul inițial la 01.01.2016.

(g) Angajamente acordate 0

(h) Angajamente primite 0
(i) Corecții contabile

în cursul anului 2016 nu au au fost înregistrate corecții contabile .

CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI

	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Disponibilități la bănci în lei	1.297.732
Disponibilități la bănci în monedă străină	9.351
Depozite colaterale	’ 0
Casa în lei	10.866
Total	1.317.949

în vederea prezentării situației fluxurilor de numerar, numerarul și echivalentele de numerar cuprind următoarele elemente:

	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Casa și conturi la bănci (inclusiv depozite bancare)	1.317.949
Alte investiții pe termen scurt	61.984
Total	1.379.933

CREANȚE COMERCIALE

	31 decembrie 2016
	Lei(RON)
Creanțe comerciale externe	0
Creanțe comerciale interne	13.928.404
Avansuri de servicii către furnizorii interni	99
Avansuri de servicii către furnizorii externi	0
Provizioane pentru clienți incerți	715.927
Total	14.644.430

ALTE CREANȚE

	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Impozit pe profit	744.969
TVA de recuperat	132.127
Subvenții pentru dif. de tarif	5.925.484
Alți debitori	0
Dobânzi de primit	0
Alte creanțe	844.566
Creanțele entității în relațiile cu entități afiliate	0
Total	7.647.146

DATORII COMERCIALE

	31 decembrie 2016
	Lei(RON)
Furnizori externi	-
Furnizori interni	18.220.432
Furnizori externi de mijloace fixe	0
Furnizori interni de mijloace fixe	614.030
Furnizori - facturi nesosite	6.311.412
Efecte de plată	0
Total	25.145.874

ALTE DATORII, INCLUSIV DATORII FISCALE ȘI DATORII PENTRU ASIGURĂRILE SOCIALE

■	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Datorii legate de personal	467.349
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale	171.795
Impozit pe salarii și alte datorii cu bugetul statului	61.585
Alte datorii	1.496.146
Impozit pe profit	-
Datorii privind participarea salariaților la profit	-
Datorii comerciale	25.145.874
Vărsăminte din profitul net al regiilor autonome	-
Total	27.342.749

SUME DATORATE INSTITUȚIILOR DE CREDIT - PE TERMEN SCURT

	31 decembrie 2016
	Lei (RON )
împrumuturi pe termen scurt	0
Porțiunea curentă a împrumuturilor pe termen lung	0
Total	0

SUME DATORATE INSTITUȚIILOR DE CREDIT - PE TERMEN LUNG

împrumut BEI

	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Suma de plătit:
- în mai mult de 1 an și mai puțin de 2 ani	1.206.379
- între 2 și 5 ani	310.652
- peste 5 ani	0
Total	1.517.031

ALTE DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN

	31 decembrie 2016
	Lei ( RON)
Anticipații en. termică	1.154.556
Datorii leasing	41.669
Garanții chirie	5112
Total	1.201.338

IMPOZIT PE PROFIT

		Exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2016
		Lei (RON)
Impozit curent		0
Impozit amânat		0
Cheltuiala cu impozitul aferent anului		0
Impozit virat în plus		744.969

Impozitul pe profitul Regiei înainte de impozitare diferă de valoarea care s-ar obține folosind rata de bază din România, după cum urmează:

	Exercițiul financiar încheiat la
	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Profit înainte de impozitare	1.264.763
Pierderi fiscale din anii precedenti	1.856.342
Venit neimpozabil	0
Cheltuieli nedeductibile în scopul calculării impozitului	299.167
Rezerva legală	63.238
Profit brut impozabil/Pierdere fiscala de recuperat	-355.650
Impozit pe profit	0
Cheltuieli sponsorizare	0
Impozit pe profit de plata	0
Impozit profit declarat pentru 2016	153.820
Impozit profit de recuperat	153.820

Rata de impozitare este 16 %

CIFRA DE AFACERI NETA

	Exercițiul financiar încheiat Ia 31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Vânzări de produse finite	0
- pe piața internă	0
- pe piețe externe (Europa)	0
Vânzări de mărfuri și venituri din alte activități	4.745.594
Vânzări de produse reziduale	51.296
Altele ( Servicii de livrare en. termică și apă caldă menajeră )	69.357.155
Total	74.154.045

CHELTUIELI CU PERSONALUL

-	Exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2016 Lei (RON)
Salarii și indemnizații	5.249.275
Cheltuieli cu asigurările sociale	1.398.261
Alte cheltuieli cu personalul (tichete de masa)	195.700
Total	6.843.236

Numărul mediu de angajați în timpul anului a fost după cum urmează:

	Exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Personal administrativ	57
Personal în producție	34

CHELTUIELI CU DOBÂNZILE ȘI ALTE CHELTUIELI SIMILARE

	Exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Cheltuieli din diferențe de curs valutar	66.285
Dobânzi: împrumuturi bancare	121.121
Penalizări și amenzi	0
Comisioane și taxe bancare	51.020
Total	238.426

MODIFICĂRI ALE COMPONENTELOR CAPITALULUI CIRCULANT

	Exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2016
	Lei (RON)
Creanțe	21.575.650
Stocuri	726.268
Datorii comerciale și alte datorii	30.061.118
Total	52.363.036

TRANZACȚII CU PĂRȚI AFILIATE

Părțile afiliate sunt cele descrise în Nota 10 din aceste situații financiare.

Tranzacțiile cu părți afiliate s-au desfășurat pe parcursul derulării normale a activității Regiei.

Natura relațiilor cu părțile afiliate cu care Regia a efectuat tranzacții semnificative sau care au solduri semnificative nedecontate la data bilanțului sunt detaliate mai jos. Relațiile au fost stabilite în timpul desfășurării obișnuite a activității Regiei. Prețurile la care s-au realizat tranzacțiile au fost cele stabilite pe piață.

Următoarele solduri la finele anului au rezultat din tranzacții cu părți afiliate:

(a) Creanțe clienți

	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
SCCCNE-SRL CLUJ-NAPOCA	213.416
TOTAL	213.416

(b) Furnizori și alte datorii

	31 decembrie 2016
	Lei (RON)
SCCCNE-SRL CLUJ-NAPOCA	7.122.773
TOTAL	7.122.773

Soldul datoriilor către furnizorul Colonia Cluj-Napoca Energie-S.R.L. la 31.12.2016 se referă la energia termică produsă de Colonia Cluj-Napoca Energie-S.R.L., cumpărată și apoi distribuită de Regie către populație.

RISCURI FINANCIARE

(a) Riscul de piață

Economia românească are un grad de incertitudine ridicat în ceea ce privește viitoarea direcție probabilă a politicii economice interne și a dezvoltării politice. Conducerea Regiei nu este în măsură să prognozeze eventualele schimbări în condițiile din România și efectul pe care acestea l-ar putea avea asupra situației financiare, rezultatelor și fluxurilor de trezorerie ale Regiei. Există riscul, greu controlabil și previzibil, scăderii producției ca urmare a reducerii numărului de clienți, efect datorat instalării de microcentrale de apartament.

(b) Riscul ratei dobânzii

Riscul ratei dobânzii reprezintă riscul ca valoarea a unui instrument financiar să fluctueze ca urmare a variației ratelor dobânzilor de pe piață.

Regia încheie contracte de împrumuturi în lei la rate variabile și fixe ale dobânzii. Regia încearcă să anticipeze variațiile viitoare ale ratelor dobânzilor în momentul în care încheie aceste contracte.

Regia are încheiate și contracte de împrumut în euro ale căror rate ale dobânzilor sunt fixe.

Riscul de creditare reprezintă riscul că una din părțile participante la un instrument financiar nu își va îndeplini o obligație, fapt ce va determina ca cealaltă parte să înregistreze o pierdere financiară.

Activele financiare care supun Regia la concentrări potențiale de riscuri de creditare cuprind în principal creanțele din activitatea de bază. Acestea sunt prezentate la valoarea netă de provizionul pentru creanțe incerte. Riscul de credit aferent creanțelor este limitat, ca urmare a numărului mare de clienți din portofoliul de clienți ai Regiei. Ca urmare, conducerea Regiei consideră că Regia nu prezintă concentrări semnificative ale riscului de credit

(d) Riscul lichidității

Riscul lichidității, denumit și risc de finanțare, reprezintă riscul ca o întreprindere să aibă dificultăți în acumularea de fonduri pentru a-și îndeplini angajamentele asociate instrumentelor financiare. Riscul lichidității poate să apară ca urmare a incapacității de a vinde rapid un activ financiar la o valoarea apropriată de cea justă.

Politica Regiei referitoare la lichidități este de a păstra suficiente lichidități sau de a avea linii de credit acoperitoare astfel încât să își poată achita obligațiile la datele scadențelor. Activele și datoriile sunt analizate în funcție de perioada rămasă până la scadențele contractuale în Nota 5 - Situația creanțelor și a datoriilor.

(e) Valori juste

Valorile contabile ale activelor și pasivelor financiare cu scadență sub un an aproximează valoarea justă a acestora. La 31 decembrie 2016 valoarea justă a datoriilor pe termen lung nu diferă semnificativ în opinia conducerii Regiei de valoare la care sunt înregistrate aceste instrumente financiare.

DATORII CONTINGENTE

Litigii și alte dispute

La data bilanțului, împotriva Regiei erau deschise diverse acțiuni juridice, investigații și proceduri. Pe baza consultanței profesionale primite din partea consilierilor juridici ai Regiei, conducerea Regiei consideră că nu este probabil ca Regia să înregistreze vreo obligație semnificativă, derivând din acțiuni injustiție împotriva Regiei.

Impozitarea

Sistemul de impozitare din România este într-o fază medie de dezvoltare și este supus unor interpretări variate și unor schimbări constante, care uneori sunt retroactive. în anumite situații, autoritățile fiscale pot fi agresive și arbitrare în evaluarea penalizărilor și dobânzilor. Deși impozitul efectiv datorat pentru o tranzacție poate fi minim, penalizările pot fi semnificative, pentru că ele pot fi calculate la valoarea tranzacției. în România, exercițiul fiscal rămâne deschis pentru verificare fiscală timp de 5 ani.

Contracte oneroase

Un contract oneros este un contract în cadrul căruia costurile obligatorii pentru îndeplinirea obligațiilor contractuale depășesc beneficiile economice care urmează a fi obținute ca urmare a acestuia. Aceste costuri obligatorii reflectă cel puțin costul net aferent ieșirii din contract, care reprezintă minimum dintre costul îndeplinirii contractului și orice compensație sau penalități rezultate din neîndeplinirea acestuia.

Regia nu avea încheiate contracte oneroase la data de 31 decembrie 2016

Alte elemente privind datoriile contingente

Reglementările privind mediul înconjurător sunt în dezvoltare în România, iar Regia nu a înregistrat nici un fel de obligații la 31 decembrie 2016 pentru nici un fel de costuri anticipate, inclusiv onorarii juridice și de consultanță, studii ale locului, designul și implementarea unor planuri de remediere, privind elemente de mediu înconjurător. Conducerea Regiei nu consideră cheltuielile asociate cu eventuale probleme de mediu ca fiind semnificative.

Asigurări încheiate

La sfârșitul anului 2016 conducerea Regiei are încheiate asigurări pentru mijloace fixe, respectiv pentru centrale și puncte termice cu instalațiile tehnice interioare aferente, pentru personal, pentru numerarul din casierii și pentru autovehicule.

EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI BILANȚULUI

(a) Modificarea cursului de schimb

La data de 31.12.2016, cursul de schimb leu/euro era de 4,5411 lei/euro, față de 4,5245 lei/euro Ia 31.12.2015. Aceasta reprezintă o depreciere de 0,3668 % față de 31 decembrie 2015. în aceeași perioadă inflația a fost de aproximativ -1,5 % conform comunicării făcute de INSEE București.

DIRECTOR ECONOMIC

CONSILIUL DE ADMINISTRAȚIE

- - fL

HOTARAREANR.

din 31 martie 2017

Consiliul de Administrație al Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca RA, desemnat prin HCL nr. 99/2014, întrunit în ședință ordinară,

Analizând materialul 1580/31.03.2017 privitor la Raportul de activitate al directorilor si consiliului de administrație al Regiei Autonome de Termoficare Cluj Napoca RA, cu privire la rezultatele economico financiare pe anul 2016,

Potrivit dispozițiilor art. 5 și ale art. 9 ale OUG nr. 109/2011 - privind guvernanta corporativă a întreprinderilor publice,

cu unanimitate/majorifate de voturi

HOTĂRĂȘTE:

1. Se aprobă Raportul de activitate al directorilor si consiliului de administrație al Regiei Autonome de Termoficare Cluj NapocaRA cu privire la rezultatele economico financiare pe anul 2016.
2. Se aprobă situațiile financiare ale Regiei Autonome de Termoficare Cluj Napoca RA pentru anul 2016, contul de profit și pierdere și bilanțul, așa cum au fost propuse prin Raportul 1580/31.03.2017.
3. Se aprobă repartizarea profitului realizat în exercițiul financiar 2016 astfel : rezerva legala 63.238 lei; acoperire pierdere 2014 215.114 lei; Participare salariatilor la profit 98.641 lei; varsaminte la bugetul local 493.206; sursa proprie de finanțare 394.565 lei.
4. Cu ducerea la îndeplinire se încredințează conducerea executivă, Biroul financiar contabilitate.

PREȘEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE

Administratori Coroian Alexandru

Cocan Eugen V/rgîI

Moldovan Ciprian Cosmin

Deak Orsolya Eniko

Tat Cristian Ioa^^^^^=ZZ

Csitți Ve

acel

- rw

(Hotărârea a fost adoptată cu voturi, prin vot deschis)

Contrasemenază

Secretar Racoti

Dorin

B-dul 21 Decembrie 1989 nr.79 • 400604 Cluj-Napoca • România Secretariat: 0264 503703,596706 • Biroul relații cu clienții: 0264 503738,503733 ^Dispecerat: 0264 503709,598748 •

Biroul tehnic : 0264 503719,503717 • Biroul financiar : 0264 503712 • Fax: 0264 503722 • e-mail: rat@ratci.ro • TelVerde: 0800 823 791

înregistrat la Registrul Comerțului sub nr. J12/338/1991 • C.I.F. RO 201330 Cont: RO71RNCB0106000767550001 BCR Cluj

RAPORT

asupra sistemului de control intern/managerial Ia data de 31 decembrie 2016

în temeiul prevederilor art. 4, alin.(3) din Ordonanța Guvernului nr. f 119/1999 privind controlul intern/managerial și control financiar preventiv,

republicată, cu modificările și completările ulterioare, subsemnatul Miron Emil în , - calitate de director general al Regiei Autonome de Termoficare Cluj Napoca,

' declar că Regia Autonomă de Termoficare Cluj Napoca dispune de un sistem de

control intern/managerial ale cărui concepere și aplicare permit parțial conducerii și consiliului de administrație să furnizeze o asigurare rezonabilă că fondurile publice gestionate în scopul îndeplinirii obiectivelor generale și specifice au fost utilizate în condiții de legalitate, regularitate, eficacitate, eficiență și economicitate.

Această declarație se întemeiază pe o apreciere realistă, corectă, completă si demnă de încredere asupra sistemului de control intern/managerial al entității, formulată în baza autoevaluării acestuia.

Sistemul • de control intern/managerial cuprinde parțial mecanisme de autocontrol, iar aplicarea măsurilor vizând creșterea eficacității acestuia are la bază evaluarea riscurilor.

în acest caz, menționez următoarele:

- Registrul riscurilor la nivelul regiei, condus de secretarul Comisiei de monitorizare, coordonare și îndrumare metodologică este actualizat anual;

, - Procedurile operaționale elaborate în proporție de 91% din totalul

activităților procedurabile inventariate sunt actualizate anual;

- Programul de dezvoltare a sistemului de control intern/managerial cuprinde,

( în mod distinct acțiuni de perfecționare profesională a personalului de

conducere, execuție si a auditorilor interni în activitățile realizate de Comisia de monitorizare, coordonare și îndrumare metodologică și acesta a fost actualizat în cursul anului.

- în cadrul regiei există compartiment de audit intern și acesta este funcțional fiind compus dintr-o persoană.

Precizez că declarațiile cuprinse în prezentul raport sunt formulate prin asumarea responsabilității manageriale și au drept temei datele, informațiile si constatările consemnate în documentația aferentă autoevaluării sistemului de control intern/managerial, deținută în cadrul Regiei Autonome de Termoficare Cluj Napoca, precum și în rapoartele de audit intern și extern.

Prezentul raport s-a elaborat în conformitate cu Instrucțiunile privind întocmirea, aprobarea și prezentarea raportului asupra sistemului de control intern/ managerial, aprobate prin Ordinul secretarului general al guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial, cuprinzând standardele de control intern/managerial la entitățile publice.

Pe baza rezultatelor autoevaluării, apreciez că la data de 31 decembrie 2016, sistemul de control intern/managerial al Regiei Autonome de Termoficare Cluj Napoca este parțial conform cu standardele cuprinse în Codul controlului intern/managerial.

Din analiza rapoartelor asupra sistemelor de control intern/managerial transmise ordonatorului..........(principal/secundarj de credite de către ordonatorii

(secundari și/sau terțiari) de credite, direct subordonați, rezultă că:

- (nr.) entități au sisteme conforme - Nu e cazul
- (nr.) entități au sisteme parțial conforme -Nue cazul
- (nr.) entități au sisteme neconforme - Nu e cazul

REGIA AUTONOMĂ DE TERMOFICARE

CLUJ-NAPOCA

B-dul 21 Decembrie 1989 nr.79,

Nr. din ■ ^/2017

CONSILIUL DE ADMINISTRAȚIE

RAPORTUL

DIRECTORILOR ȘI AL CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE AL

REGIEI AUTONOME DE TERMOFICARE CLUJ-NAPOCA

PENTRU anul 2016

ÎN CONFORMITATE CU OUG 109/2011

Consiliul de administrație al Regiei Autonome de Termoficare Cluj Napoca RA, constituit prin Hotărârea Consiliului Local al municipiului Cluj Napoca nr. 99/2014, având următoarea componență:

CSIBIVENCEL -Președinte

COROIAN ALEXANDRU - Reprezentant al autorității tutelare

MIRON EMIL - membru

MOLDOVAN CIPRIAN COSMIN - membru

COCAN EUGEN VIRGIL - membru

MARTON ORSOLYA ENIKO - membru

TAT CRISTIAN IOAN - Reprezentant al ministerului finanțelor

și directorii executivi ai regiei

Formulează, în concordanță cu prevederile Contractelor de mandat și ale Ordonanței de Urgență a Guvernului nr. 109/2011, prezentul RAPORT asupra activității de administrare a Regiei Autonome de Termoficare Cluj Napoca RA

1. Cadru general - Scurta prezentare a Regiei -

Sistemul de Alimentare Centralizată cu Energie Termică, operat de Regia Autonomă de Termoficare Cluj Napoca cuprinde întreg lanțul de producere, transport, distribuție și furnizare a energiei termice către locuitorii municipiului Cluj Napoca, alimentând cu energie termică peste 1.510 de Asociații de Proprietari, reprezentând peste 28.400 de apartamente, respectiv aproximativ 75.000 de locuitori, agenți economici și instituții din municipiul Cluj Napoca.

în același timp, unitatea asigură activități secundare: lucrări de instalații sanitare, de încălzire și de aer condiționat; alte lucrări de instalații pentru construcții; alte activități de servicii (citirea contoarelor de apă și energie termică și întocmirea notelor de consum individuale pentru fiecare apartament); activități de inginerie și servicii de consultanță tehnică legate de acestea; etc.

în conformitate cu prevederile legale, pentru desfășurarea activității Regia deține Licența ANRSC nr. 2816/2014 pentru serviciul public de alimentare cu energie termică, cu excepția producerii energiei termice în cogenerare.

2. Situația indicatorilor economico-financiari la 31.12.2016

La sfârșitul anului 2016 patrimoniul regiei este de 4.231.932 lei, iar patrimoniul public aflat în administrarea RAT este de 88.000.138 lei. In conformitate cu reglementările OMFP 1802/2014 bunurile de natura patrimoniului public primite în administrare sunt evidențiate în conturi extrabilanțiere.

Veniturile totale în anul 2016 au fost de 74.761 mii lei și a fost realizată o producție de energie termică de 209.218 Gcal, producție care a fost livrată populației, instituțiilor și agenților economici din municipiul Cluj-Napoca.

Situația indicatorilor economico-fînanciari la 31.12.2016 se prezintă astfel:

-mii lei-

	BUGET 2016	REALIZĂRI 2016	DIFERENȚE	%
VENITURI TOTALE din care:	64.500	74.761	10.261	115,91
-venituri din exploatare	64.060	74.686	10.626	116,59
-venituri financiare	440	75	-365	17,05
CHELTUIELI TOTALE din care:	64.350	73.496	9.146	114,21
-chelt. de exploatare	64.008	73.309	9.301	114,53
-chelt. financiare	342	187	-155	54,68
PROFIT/PIERDERE BRUTA	150	1.265	1.115	843,33
IMPOZIT PE PROFIT	24	0
PROFIT/PIERDERE NETA	126	1.265	1.139	1003,96
PRODUCȚIE FACTURATĂ (gcal)	180.000	209.218	29.218	116,23

Din analiza indicatorilor rezultă că unitatea a realizat venituri totale de 74.761 mii lei, cu 10.261 mii lei mai mari decât prevederile bugetare.

De asemenea în venituri sunt cuprinse și serviciile de revizii și reparații la diverși beneficiari și lucrări de investiții realizate în regie proprie.

O pondere importantă în veniturile din exploatare o reprezintă veniturile din subvențiile pentru diferența de preț la energia termică livrată populației în sumă de 27.762 mii lei-fară TVA. Subvenția totală încasată în anul 2016 (care conține și TVA) a fost de 31.000 mii lei (3.611 mii lei aferent anului 2015 și 27.389 mii lei aferentă anului 2016).

Veniturile financiare, în sumă de 75 mii lei, s-au realizat pe seama veniturilor din dobânzi bancare în valoare de 11 mii lei și diferențe de curs valutar în sumă de 64 mii lei.

Pentru întreaga activitate a unității s-au cheltuit 73.496 mii lei.

în totalul cheltuielilor de exploatare ponderea principală o dețin cheltuielile cu gazele naturale, energia electrică, energia termică achiziționată și cu apa. Ponderea acestor cheltuieli în total costuri se ridică la 80,96 %.

Evoluția cheltuielilor este influențată de prețurile de achiziție ale gazelor naturale, energiei electrice și materialelor specifice activității noastre precum și de consumurile specifice.

Astfel consumul specific la gazele naturale, unul din principalele elemente de cheltuieli ale unității, a fost de 184,69 mc/Gcal în anul 2016 față de 185,88 mc /Gcal în anul 2015, ceea ce înseamnă o scădere de 0,64 % față de 2015.

Din activitatea de exploatare s-a realizat un profit de 1.377 mii lei, iar din activitatea financiară o pierdere de 112 mii lei, rezultând un profit total de 1.265 mii lei.

3. Analiza creanțelor și obligațiilor unității

Totalul creanțelor de încasat la sfârșitul anului a fost de

- din care:

21.575.650 lei

a), clienți pentru energia termică și alte prestații:

13.928.404 lei <

b) . subvenții pentru diferențe tarif (inclusiv TVA)
c) . creanțe fiscale în legătură cu bugetul statului
d) . alte creanțe

Valoarea creanțelor restante este de 2.094.066 lei.

5.925.484 lei

1.067.608 lei

654.154 lei

încasarea creanțelor într-un ritm constant a stat mereu în atenția noastră. S-au luat măsuri organizatorice în cadrul biroului Relații cu clienții și a Oficiului juridic pentru desfășurarea fluentă a activității de încasare și recuperarea rapidă a creanțelor mai vechi.

Totalul datoriilor regiei la sfârșitul anului se ridică la suma de 30.061.118 lei, din care: -credite externe cu garanția statului (334.066,98 euro) actualizate la cursul

de la 31.12.2016 (leuro=4,5411 lei)

1.517.031 lei

anticipații

-leasing și alte investiții financiare

-furnizori

1.154.556 lei

46.782 lei

25.145.874 lei

-datorii cu personalul

- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale
- datorii fiscale în legătură cu bugetul de stat

-alte datorii

467.349 lei

171.795 lei

1.049.166 lei

508.565 lei ZTZ

Din totalul datoriilor față de furnizori, la data de 31.12.2016, datoria față de FRE

Electrica SA Cluj-Napoca a fost de 655.058 lei, datoria pentru energia termică cumpărată de la Colonia Cluj- Napoca Energie S.R.L. a fost de 7.122.773 Iei, respectiv datoria față de OMV Petrom GAS a fost de 8.721.029 lei. Aceste datorii reprezintă facturi curente a căror scadență este după data de 31.12.2016.

La 31.12.2016 nu s-au înregistrat datorii restante.

în cursul anului 2016 în unele perioade, au fost nevoi suplimentare de finanțare pentru asigurarea fluxurilor de trezorerie, datorită caracterului sezonier al activității, ceea ce a necesitat apelarea ocazional la credite bancare. în consecință a fost contractată o linie de credit de 5.000 mii lei de la Banca Transilvania Cluj și o linie de credit de 3.000 mii lei de la Raiffaisen Bank Cluj care au fost folosite însă foarte puțin.

Toate aceste credite împreună cu creditul pe termen lung (B.E.I.) au făcut ca nivelul dobânzilor plătite în 2016 să fie de 121 mii lei, ceea ce reprezintă 0,16 % din total costuri aferente anului 2016.

4. Activitatea de investiții

Programul de investiții al Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca, în cursul anului 2016 a avut în vedere realizarea următoarelor lucrări:

CAPITOLUL A-Lucrări de investiții în continuare:

-Alimentare cu energie termica clienți noi- în cursul anului 2016:

o s-a întocmit documentația PT+CS+DE+DTAC-proiecte tehnice-toate specialitățile pentru ” Modernizarea sistemului de producere și distribuție a energiei termice la Liceul Tehnologic nr.l Cluj-Napoca”.

o s-au executat lucrări de instalații termice interioare și rețea termică de alimentare cu energie termică pentru încălzire, corpul A și B, ale liceului de Arte Plastice Romul Ladea-locația Dorobanților 56. Lucrările au fost realizate cu specialiști ai unității noastre.

o s-au executat lucrări pentru „Modernizarea sistemului de producere a energiei termice în Liceul de Arte Plastice Romulus Ladea - Calea Dorobanților nr. 72”.

o s-au realizat lucrări pentru ”Automatizare / dispecerizare proces de producere a energiei termice la 5 unități de învățământ preuniversitar din municipiul Cluj-Napoca” Școala Eugen Pora, Colegiul Tehnic Ana Aslan-str. Decebal nr. 41, Colegiu Tehnic Ana Aslan-str. Horea nr. 52, Cămin Colegiu Național Iulian Pop-str. Deva 15-17, Grădinița Căsuța Poveștilor.

9 9

o s-au întocmit documentații tehnice pentru autorizarea executării lucrărilor de construcții, proiecte tehnice, caiete de sarcini, detalii de execuție pentru modernizarea sistemului de producere și distribuție a energiei termice la 6 unități de învățământ din municipiul Cluj-Napoca (Colegiul National George Barițiu - str. Emil Isac nr.10, Colegiul Național Economic ,JDr. Iulian Pop” - Strada Devei nr 15-17, Liceul Aurel Vlaicu — B-dul Muncii nr. 199-200, Școala Nicolae Iorga - str. Războieni nr.67, Școala Nicolae Iorga - str. Maramureșului nr.151, Liceul Teologic Emanuel- str.l 1 Octombrie nr.3)

o s-a implementat sistemul de monitorizare/dispecerizare a procesului de producere a energiei termice la 25 de centralele termice ale imobilelor din str. Timișului și Blajului, date în administrarea Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca prin HCL 410/29.08.2013.

Valoare lucrărilor realizate a fost de 2.262.520 lei, din care 120.455 lei din surse proprii și 2.142.065 lei din surse de finanțare ale bugetului local.

-Modernizare rețele termice: în cadrul acestui obiectiv de investiții s-au realizat lucrări de

9 >

modernizare ale rețelelor termice de agent termic primar și secundar amplasate pe str. Izlazului 6, str. Trotușului-zona PT 3 Mărăști, str. Vidraru 9-11, str. Firiza 10, str. Ion Meșter 10-12, str.

Dunării 33-35, str. Dorobanților 70-74, str. Ciucaș 1, str. Muncitorilor, str. Gârbău 2-4, str. Padin 2-4, str. Scărișoara 1-3, str. Băișoara 1-7.

Valoare lucrărilor realizate a fost de 1.526.572 lei din surse de finanțare ale bugetului local.

-Dimensionare electropompe încărcare recipiente stocare apa calda de consum

S-a finalizat achiziția și montajul unui număr de 8 electropompe duble de încărcare recipiente stocare apă caldă de consum, în 6 obiective ale Regiei Autonome de Termoficare Cluj Napoca: CT 12 Mănăștur, CT Govora, CT 2 Zorilor, CT 5 Zorilor, CT 4 Grigorescu, CT 9 Grigorescu, și 2 recipiente de stocare apă caldă la CT 12 Mănăștur.

Valoarea lucrărilor realizate a fost de 404.968 lei din surse proprii.

-Reabilitarea rețelei de apa fierbinte (RAF) - vane pentru cămine.

S-au achiziționat și montat cu forțe proprii ale unității izolațiile pentru vanele situate în căminele de vizitare de pe traseul rețelei de apă fierbinte din cartierele Mărăști și Gheorgheni.

Valoarea lucrărilor realizată a fost de 69.142 lei din surse proprii.

-Modernizarea/automatizarea centralelor termice - înlocuire cazane în Centrale Termice.

La acest obiectiv s-au executat lucrări de montaj cazane și echipamente conexe, integrarea lor în schemele tehnologice ale centralelor termice 14 Mănăștur și Caragiale. Valoarea lucrărilor executate si a echipamentelor achiziționate a fost de 508.389 lei din surse proprii.

-Eficientizarea sistemului centralizat de producție, transport si distribuție agent termic -Reabilitare rețele agent termic.

( S-au realizat lucrări de reabilitare la 250 m rețele termice de agent termic primar și

secundar amplasate pe străzile: Tășnad, Observator, Vânătorului, Cioplea, Jupiter, Gârbău, Lunii, Ciucaș, Mehedinți, Detunata, Călan, A.Vlaicu, Anina, Dâmboviței, Bușteni, Gorunului.

Valoarea lucrărilor realizată a fost de 390.575 lei din surse proprii.

TOTAL CAPITOL A. 5.162.166 lei

CAPITOLUL B-Lucrări de investiții noi:

-Transformare puncte termice în centrale termice Zona Pata Mărăști

S-a elaborat studiul de fezabilitate ”Transformarea 11 puncte termice din sistemul de ( alimentare centralizata cu energie termica al Centralei Termice de Zonă CTZ in centrale

termice de cvartal- PT1,2,3,4 Pata, PTCipariu, PT 1,10Mărăști, PT5,13,14,15 APS”.

Valoarea documentațiilor întocmite a fost de 99.176 lei din surse proprii.

- Dimensionare, achiziție si montaj vase de expansiune Ia centralele termice

S-au achiziționat vase de expansiune noi pentru un număr de 8 centrale termice (CT 1, 4 Grigorescu, CT 3,5,6,12,15 Mănăștur, CT Plopilor), în vederea înlocuirii vaselor de expansiune vechi și uzate.

Valoarea realizată a acestui obiectiv a fost de 155.761 lei din surse proprii.

-Eficientizarea procesului tehnologic de producere a energiei termice prin implementarea unei unități de micro-cogenerare Ia CT 24 Mănăștur. S-a achitat proiectul

de instalații de utilizare gaz, si acordul de acces, în valoare de 4.272 lei din surse proprii.

-înlocuire contoare de energie termica cu grad avansat de uzură la asociațiile de proprietari

A fost elaborat studiul de fezabilitate în vederea înlocuirii contoarelor de energie termică, uzate fizic și moral, supradimensionate, cu alte contoare noi.

Valoarea documentației a fost de 33.600 lei din surse proprii.

TOTAL CAPITOL B.

292.809 lei

CAPITOLUL C- Dotări independente și alte investiții

-Utilaje independente și dotări.

în cadrul acestui obiectiv s-au achiziționat echipamente de lucru pentru asigurarea ( condițiilor de siguranță în exploatare la centralele și punctele termice gestionate de către salariații Regiei Autonome de Termoficare Cluj-Napoca.

Valoarea achizițiilor realizate a fost de 239.608 lei din surse proprii.

TOTAL CAPITOL C.

239.608 lei

5.694.583 lei

TOTAL INVESTIȚII

5. Situația provizioanelor

La începutul anului 2016 unitatea avea constituite provizioane pentru clienți incerți în valoare de 383.044,87 lei. în cursul anului au fost încasate și au fost anulate provizioane în sumă de 5.720,63 lei. Au fost constituite provizioane pentru clienți incerți în anul 2016 în valoare de 338.603,02 lei soldul la sfârșitul anului 2016 fiind de 715.927,26 lei.

A fost anulat un provizion pentru litigii în valoare de 324.569,83 lei, reprezentând refuz parțial factura E -on Gaz. aferent anului 2014.

6. Realizarea obiectivelor și criteriilor de performanța la contractul de mandat al

Consiliului de Administrație pe anul 2016

Nr. cit.	Obiectiv/Criteriu de performanță	UM	Programat an 2016	Realizat an 2016	Indice de realizare	Ponderi programat %	Ponderi realizat %
0	1	2	3	4	5=(col.4-co!3y col.3+1	6	7=coL5*coL6
1	Cifra de afaceri	mii Iei	45.000	74.154	1,65	10	16,5
2	Rata profitului brut	%	1	1,69	1,69	10	16,9
3	Productivitatea muncii pe salariat	mii lei	400	831	2,08	10	20,8
4	Venituri din subvenție cu TVA	mii Iei	32.000	33.314	0,96	10	9,6
5	Număr mediu zilnic de ore de furnizare apa caldă de consum	ore	18	23,42	1,30	10	13,0
6	Disponibilitate instalații de furnizare energie termică pentru încălzire	%	92	99,83	1,09	10	10,9
7	Grad realizare investiții planificate	%	100	101,00	1,01	10	10,1
8	Restanțe la plata obligațiilor față de buget	mii Iei	0	0,00	1,00	10	10,0
9	Ponderea creanțelor restante din total creanțe	%	15	9,71	1,35	10	13,5
10	Ponderea obligațiilor restante din total furnizori	%	15	0,00	2,00	10	20,0
Total							141,3

NOTĂ: Formula de calcul pentru indicatorii 4, 9 și 10 este col.5=(col.3-col.4)/col.3+l

După cum rezultă din macheta prezentată, indicele general de realizare a obiectivelor și criteriilor de performanță asumate prin contractul de mandat este de 141,3%, acest lucru atestând realizarea și depășirea obiectivelor și criteriilor de performanță asumate.

1. Realizarea obiectivelor și criteriilor de performanța la contractul de mandat al Directorului General pe anul 2016

Nr. crt.	Obiectiv/Criteriu de performanță	UM	Programat an 2016	Realizat an 2016	Indice de realizare	Ponderi programat %	Ponderi realizat %
0	1	2	3	4	5= (col.4- col.3)/ col.3+1	6	7=col_5*col.6
1	Cifra de afaceri	mii Iei	45.000	74.154	1,65	10	16,50
2	Productivitatea muncii pe salariat	mii Iei	400	830,68	2,08	10	20,80
3	Venituri din subvenție cu TVA	mii lei	32000	33.314	0,96	10	9,60
4	Număr mediu zilnic de ore de furnizare apa caldă de consum	ore	18	23,42	1,30	10	13,00
5	Disponibilitate instalații de furnizare energie termică pentru încălzire	%	92	99,83	1,09	10	10,90
6	Grad realizare investiții planificate	%	100	101,00	1,01	10	10,10
7	Restanțe la plata obligațiilor față de buget	mii Iei	0	0	1,00	10	10,00
• 8	Rata profitului brut	%	1	1,69	1,69	6	10,14
9	Ponderea creanțelor restante din total creanțe	%	15	9,71	1,35	6	8,10
10	Ponderea obligațiilor restante din total furnizori	%	15	0,00	2,00	6	12,00
11	Reducerea pierderilor înregistrate la 31.12.2014	%	100	588	5,88	6	35,28
TOTAL							166,40

NOTĂ: Formula de calcul pentru indicatorii 3, 9 și 10 este col.5=(col.3-col.4)/coL3+l

în condițiile asumate prin contractul de mandat pentru exercițiul financiar al anului 2016, aprecierea activității directorului general se face prin analiza gradului global de îndeplinire a obiectivelor și criteriilor de performanță.

Așa cum rezultă din macheta prezentată, indicele general de realizare a obiectivelor și criteriilor de performanță asumate prin contractul de mandat este de 166,40%, acest lucru atestând realizarea și depășirea obiectivelor și criteriilor de performanță asumate.

8. Alte aspecte ale activității exercițiului financiar 2016

în anul 2016 unitatea și-a achitat toate datoriile către bugetul de stat, bugetul local și fondurile speciale la scadența, cele rămase de vărsat reprezentând datorii curente la data de 25 ianuarie 2017.

Nu s-a făcut reevaluarea mijloacelor fixe care aparțin patrimoniului propriu al RAT Cluj- Napoca.

Unitatea a luat măsuri pentru implementarea și dezvoltarea sistemului de control intern managerial și s-a întocmit raportul anual al conducătorului entității publice asupra sistemului de control intern managerial, în conformitate cu actele normative în vigoare.

La baza înscrierii posturilor din bilanțul contabil au stat datele înregistrate în contabilitate, puse de acord cu situația reală a elementelor patrimoniale stabilite pe baza inventarierii.

Conform reglementărilor legale în vigoare a fost efectuată inventarierea anuală a patrimoniului RAT precum și inventarierea patrimoniului public aflat în administrarea Regiei, patrimoniu public care este evidențiat în conturi extrabilanțiere.

Valorificarea inventarierii și rezultatele au fost cuprinse în situațiile financiare ale anului 2016.

DECLARAȚIE

în conformitate cu prevederile art. 30 din Legea contabilității nr. 82/1991

S-au întocmit situațiile financiare anuale la 31/12/2016 pentru :

Entitatea: REGIA AUTONOMĂ DE TERMOFICARE .

Județul: CLUJ

Adresa: localitatea CLUJ-NAPOCA, str. 21 DECEMBRIE 1989, nr. 79

Număr din registrul comerțului: J12/338/1991

Forma de proprietate: 11-Regii autonome

Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 3530—Furnizarea de abur și aer condiționat

Cod de identificare fiscala: 201330

Directorul general al societății REGIA AUTONOMĂ DE TERMOFICARE , iși asumă răspunderea pentru întocmirea situațiilor financiare anuale la 31/12/2016 și confirmă că:

a) Politicile contabile utilizate la întocmirea situațiilor financiare anuale sunt în conformitate cu reglementările contabile aplicabile.
b) Situațiile financiare anuale oferă o imagine fidelă a poziției financiare, performanței financiare și a celorlalte informații referitoare la activitatea desfășurata.
c) Persoana juridica iși desfasoară activitatea in condiții de continuitate.

DIRECTOR

ENERAL

MII

EMIL

REGIA AUTONOMA DE TERMOFICARE CLUJ

Cluj-Napoca

RAPORTUL

AUDITORULUI FINANCIAR

INDEPENDENT

31 DECEMBRIE 2016

EUROAUDIT SRL

Autorizația nr.314/2003 înregistrata la

Camera Auditorilor Financiari din Romania.

RAPORTUL AUDITORULUI FINANCIAR INDEPENDENT

asupra situațiilor financiare intocmite de REGIA AUTONOMA DE

TERMOF1CARE CLUJ

la data de 31.12.2016

Am auditat situațiile financiare anuale individuale anexate ale REGIA AU TONOMA DE TERMOFICARE CLUJ care cuprind bilanțul incheiat la data de 31 decembrie 2016 si contul de profit si pierdere, situația modificărilor capitalurilor proprii si situația fluxurilor de trezorerie aferente exercițiului incheiat la acea data si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte informații explicative.Situațiile financiare individuale menționate se refera la:

1. Capitaluri proprii 48350785 lei
2. Rezultatul exercițiului financiar, profit 1.264764 Ici
3. Cifra de afaceri 74154045 lei

Responsabilitatea conducerii pentru situațiile financiare individuale

Conducerea societății este responsabila de întocmirea si prezentarea fidela a acestor situații financiare individuale in conformitate cu OMFP 1802/2014 pentru aprobarea Reglementările contabile { privind întocmirea situațiilor financiare individuale si consolidate, cu OMFP nr. 166/2017 privind întocmirea si depunerea situațiilor financiare anuale si a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici si cu politicile contabile descrise in notele la situațiile financiare individuale, si pentru acel control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a penurie întocmirea de situații financiare care sunt lipsite de denaturări semnificative, cauzate fie de frauda, fie de eroare. Aceasta responsabilitate include: proiectarea, implementarea si menținerea sistemului de control intern asupra întocmirii si prezentării fidele a unor situații financiare individuale care sa nu prezinte denaturări semnificative, datorate fie fraudei, fie erorii: selectarea si aplicarea politicilor contabile adecvate; elaborarea unor estimări contabile rezonabile in circumstanțele date.

Responsabilitatea auditorului

Responsabilitatea noastra este, ca pe baza auditului nostru, sa exprimam o opinie asupra acestor situații financiare individuale. Am desfasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Internatioanale de Audit adoptate de Camera Auditorilor Financiari din Romania. Aceste standarde prevăd conformitatea cu cerințele elice si planificarea si desfasurarea auditului in vederea obținerii asigurării rezonabile cu privire la măsură in care situațiile financiare sunt lipsite de denaturări semnificative.

Un audit implica desfasurarea de proceduri in vederea obținerii de probe de audit cu privire la valorile si prezentările din situațiile financiare. Procedurile selectate depind de raționamentul auditorului, inclusiv de evaluarea riscurilor de denaturare semnificativa a situațiilor financiare* cauzata fie de frauda, fie de eroare. In efectuarea acelor evaluări ale riscului, auditorul ia in considerare controlul intern relevant pentru întocmirea de către entitate a situațiilor financiare in vederea conceperii de proceduri de audit care sa fie adecvate circumstanțelor, dar nu cu scopul exprimării unei opinii cu privire la eficienta controlului intern al entitatii. Un audit include, de asemenea, evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabile si a caracterului rezonabil al estimărilor contabile efectuate de către conducere, precum si evaluarea prezentării situațiilor financiare.

Credem ca probele de audit pe care le-am obținut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra de audit.

Opinie

In opinia noastra, situațiile financiare individuale ale REGIA AUTONOMA DE TERMOFICARE pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2016 sunt întocmite, de o maniera adecvata, in toate aspectele semnificative in conformitate cu OMFP 1802/2014 pentru aprobarea Reglementările contabile privind întocmirea situațiilor financiare individuale si consolidate si cu politicile contabile descrise in notele la situațiile financiare individuale, deci opinie fără rezerve.

Alte aspecte

Acest raport este adresat exclusiv acționarilor societății in ansamblu. Auditu! nostru a fost efectuat pentru a putea raporta acționarilor societății acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport de audit financiar, si nu in alte scopuri. In măsură permisa de lege, nu acceptam si nu ne asumam responsabilitatea decât fata de societate si de acționarii acesteia, in ansamblu, pentru auditul nostru, pentru acest raport sau pentru opinia formata.

Situațiile financiare individuale anexate nu sunt menite sa prezinte poziția financiara, rezultatele operațiunilor si fluxurile de numerar ale societății in conformitate cu cerințele Standardelor Internationale de Raportare Financiara. De aceea situațiile financiare individuale anexate nu sunt întocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementările contabile si legale din Romania.

Raport asupra raportului administratorilor

Administratorii sunt responsabili pentru întocmirea si prezentarea raportului administratorilor in conformitate cu cerințele OMFP 1802/2014 privind aprobarea Reglementarilor contabile privind întocmirea situațiilor financiare individuale si situațiile financiare consolidate, punctele 489-492, care sa nu conțină denaturări semnificative si pentru acel control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite întocmirea raportului administratorilor care sa nu conțină denaturări semnificative, datorate fraudei sau erorii.

Raportul administratorilor prezentat nu face parte din situațiile financiare individuale.

Opinia noastra asupra situațiilor financiare individiuale nu acopera raportul administratorilor.

In legătură cu auditul nostru privind situatiie financiare individuale, noi am citit raportul administratorilor anexat situațiilor financiare individuale si raportam ca:

a) in raportul administratorilor nu am identificat informații care sa nu fie consecvente, in toate aspectele semnificative, cu informațiile prezentate in situațiile financiare individuale anexate:
b) raportul administratorilor identificat mai sus include, in toate aspectele semnificative.

informațiile cerute de OMFP 1802/2014. punctele 489-492:
c) in baza cunoștințelor si înțelegerii noastre dobândite in cursul auditului situațiilor financiare individuale pentrun exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2016 cu privire la REGIA AUTONOMA DE TERMOFICARE si la mediul acesteia, nu am identificat informații incluse in raportul administratorilor care sa fie eronate semnificativ.

Data: 28.03.2017

Auditor financiar

Popa loan. -carnet nr. 1014-

SC EUROAUDITSRL

Cluj-Napoca ^v

Reg. Corn. .112/1413/93 .CU1:RO 3765059

Tel/Fax: +(40) 264-419830 Mobil +(40) 722806602

SC EUROAUDITSRL Autorizația nr 314/ 2003

	2016
a) Indicatorul lichidității curente
Active curente	0,86
Datorii _ curente	0,86
b) Indicatorul lichidității imediate
Active _ curente - Stocuri	0,84
Datorii curente	0,84