Consiliul Local al Municipiului Bacău întrunit în ședință extraordinară la data de 06.06.2022 potrivit art. 133 alin. (2) lit. a) din Ordonanța de Urgență nr. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare, Având în vedere:

•Adresa nr. 991 din 25.05.2022 înaintată de Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. înregistrată la Primăria Municipiului Bacău sub nr. 146428 din 25.05.2022 însoțită de Hotărârile nr. 1 din 20.05.2022 și nr. 2 din 20.05.2022, ale Consiliului de Administrație al Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A., Raportul Anual al Consiliului de Administrație al Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. în anul 2021, Raportul auditorului independent și de Situațiile financiare anuale întocmite la 31.12.2021;

• - Referatul nr. 146536 din 26.05.2022 de aprobare a inițierii unui proiect de hotărâre în vederea mandatării împuterniciților Municipiului Bacău în Adunarea Generală a Acționarilor Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A,, înaintat de Serviciul Monitorizare și Coordonare - Unitatea Municipala pentru Monitorizare Calitate Servicii Publice;

• - Expunerea de motive a Primarului Municipiului Bacău înregistrată cu nr. 146542/25.05.2022;

• - Raportul Direcției Juridice înregistrat cu nr. 146604/1/26.05.2022;

• - Raportul comun al Direcției Economice și al Serviciului Monitorizare și Coordonare - Unitatea Municipala pentru Monitorizare Calitate Servicii Publice înregistrat cu nr. 146604/2/26.05.2022;

• - Avizele comisiilor de specialitate din cadrul Consiliului Local al Municipiului Bacău, întocmite în vederea avizării proiectului de hotărâre: nr. 308/03.06.2022 al Comisiei de specialitate nr. 1, nr. 308/03.06.2022 al Comisiei de specialitate nr. 2, nr. 263/03.06.2022 al Comisiei de specialitate nr. 3, nr. 301/03.06.2022 al Comisiei de specialitate nr. 4 și nr. 368/03.06.2022 al Comisiei de specialitate nr. 5; -Dispozițiile art. 111 alin. (2) lit. a), ale art. 121, ale art. 125 alin. (1) și ale art. 160 alin. (1) și alin. (2) din Legea nr. 31 din 16 noiembrie 1990 privind societățile, republicată, cu modificările și completările ulterioare;

-Dispozițiile art. 1 alin. (1), alin. (2), alin. (5) și alin. (6), ale art. 19 alin. (4), ale art. 29 alin. (1), ale art. 30, ale art. 34 alin. (1) și alin. (2) și ale art. 36 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 82 din 24 decembrie 1991 a contabilității, republicată;

• - Prevederile Ordinului nr. 85 din 26 ianuarie 2022 privind principalele aspecte legate de întocmirea si depunerea situațiilor financiare anuale si a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor, precum si pentru reglementarea unor aspecte contabil;

• -Prevederile Ordinului nr. 1.802 din 29 decembrie 2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate;

• -Dispozițiile art. 9.6 pct. 1, art. 9.7 și ale art. 12.1 iit. g) din Actul Constitutiv al Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. aprobat prin H.C.L. nr. 352/2016, cu modificările și completările ulterioare;

-Dispozițiile art. 129 alin. (2) lit. d) și ale alin.(7) lit. n), ale art. 140 alin. (1) și alin, (3), ale art. 154 alin. (1), ale art. 196 alin.(l) lit. a), ale art. 197 alin. (1) și ale art. 243 alin. (1) lit. a) și lit. b) din Ordonanța de Urgență nr. 57 din 3 iulie 2019 privind Codul administrative, cu modificările și completările ulterioare;

în temeiul art. 129 alin. (2) lit. a) și ale alin. (3) lit. d) și art. 139 alin. (3) lit. a) și alin. (5) din O.U.G. 57/2019 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare,

HOTĂRĂȘTE:

Art.l. Se mandatează împuterniciți! Municipiului Bacău în Adunarea Generală a Acționarilor Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. să voteze pentru Municipiul Bacău, în ședința Adunării Generale Ordinare a Acționarilor, situațiile financiare aferente anului 2021, conform Anexei la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta.

Art.2. Primarul Municipiului Bacău, prin împutemiciții Municipiului Bacău în Adunarea Generală a Acționarilor Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A., va aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri.

Art.3. Hotărârea se comunică Direcției Economice, Serviciului Monitorizare și Coordonare, Unității Municipale pentru Monitorizare Calitate Servicii Publice, împutemiciților Municipiului Bacău în A.G.A. Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. și Societății de Servicii Publice Muncipale Bacău S.A.

Art.4. Prin grija Secretarului General al Municipiului Bacău prezenta hotărâre se comunică în termen legal Instituției Prefectului Județul Bacău pentru verificarea legalității.

CONTRASEMNEAZĂ PENTRU LEGALITATE I SECRETARUL GENERAL AL MUN. BACĂU NICOLAK Xxxxxx Xxxxxxxx

N.O.P.J.P. O.R.A7EX. 1/DS.I-A-l

ANEXA

COMUNA LA HCL NR. £50 DIN 06.06.2022 ȘI LA PROIECTUL DE HOTARARE NR. 14641/26.05.20225

SITUAȚIILE FINANCIARE LA 31.12.2021

RAPORTUL ADMINISTRATORILOR - 2021

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT PRIVIND SITUAȚIILE FINANCIARE ANUALE ÎNTOCMITE LA 31.12.2021

ȘEF SERVICIU FINANCIAR CONTABIL, Lisia BUD

UNITATEA MUNICIPALĂ PENTRU MONITORIZARE CALITATE SERVICII PUBLICE Xxxxxxx-Xxxxxxxxx Xxxxxxxx,

SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA

Forma de proprietate

12-Socletatl cu capiul integral de stat

Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)

4211 Lucrări de construcții a drumurilor }l autostrăzilor

Activitatea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)

4211 Lucrări de construcții a drumurilor ți autostrăzilor

Situati! financiare anuale

(entități al căror exercițiu financiar coincide cu anul calendaristic)

Situațiile financiare anuale încheiate la 31.12.2021 de către entitățile de interes public si de entitățile prevăzute Ia pct.9 alin.(4) din Reglementările contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificările și completările ulterioare, al căror exercițiu financiar corespunde cu anul calendaristic

FIO-BILANȚ

F20 - CONTUL DE PROFIT Șl PIERDERE

F30 - DATE INFORMATIVE

F40 - SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

FIO - pag. 1 BILANȚ la data de 31.12.2021 Cod 10                                                                            -lei-
Denumirea elementului (formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.B)	Nr.rd PMF nr.85/ 2032	Nr. rd.	Sold la:
			01.01.2021	31.12.2021
A		B	1	2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1.Cheltuieli de constituire (ct.2O1 -2801)	01	01
2,Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903)	02	02
3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare Și alte Imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)	03	03	23.569	12.561
4. Fond comercial (ct.2071-2807)	04	04
5,Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale ct 206-2806-2906)	05	05
6. Avansuri {ct.4O94 - 4904)	06	06
TOTAL (rd.01 la 06)	07	07	23.569	12.561
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1.Terenuri și construcții (ct.211 +212-2811 -2812-2911 -2912)	08	08	40.822	34.290
2. Instalații tehnice și mașini (ct. 213 + 223-2813-2913)	09	09	1.308.087	1.047.899
3. Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914)	10	10	37.607	34.759
4. Investiții imobiliare (ct. 215 -2815-2915)	11	11
5. Imobilizări corporale in curs de execuție (ct. 231-2931)	12	12		203.770
â.lnvestitii imobiliare in curs de execuție (ct. 235-2935)	13	13
7.Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct 216-2816-2916)	14	14
8.Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917)	15	15
9. Avansuri (ct, 4093 - 4903)	16	16		26.000
TOTAL (rd. 08 la 16)	17	17	1.386.516	1.346.718
Tli. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acțiuni deținute la filiale (ct. 261 - 2961)	18	18
2. împrumuturi acordate entităților din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964)	19	19
3. Acțiunile deținute la entitatiie asociate si ia entitatile controlate in comun (ct. 262+263 - 2962)	20	20
4. împrumuturi acordate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 2673 + 2674 - 2965)	21	21
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 - 2963)	22	22
6. Alte împrumuturi (Ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*}	23	23
TOTAL (rd. 18 la 23)	24	24
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 24)	25	25	1.410.085	1.359.279
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI

1. Materii prime și materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 322 + 323 +328 + 351 +358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)	26	26	235.644	333.935
2. Producția In curs de execuție (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 -3952)	27	27		1.231.678
3. Produse finite și mărfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +Z-368 + 371 +327 +A 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 -3956 - 3957 - 396 - 397 - din ct. 4428}	28	28
4. Avansuri (ct. 4091-4901)	29	29	18.374	10.111
TOTAL (rd. 26 la 29)	30	30	254.018	1.575.724
II. CREANȚE
1. Creanțe comerciale 1) (ct 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411 +413 + 418-4902-491)	31	31	10.643.934	3.436.794
2. Sume de încasat de la entitățile afiliate (ct. 451 ** - 495*)	32	32
3. Sume de încasat de la entitățile asociate si entitatile controlate in comun (ct. 453**-495*)	33	33
4. Alte creanțe (ct. 425+4282+431 **+436** + 437**+ 4382+ 441**+4424+ din ..4428** + 444**+445+446**+447**+4482+4582+4662+ 461 + 473** - 496 + ^187)	34	34	133.904	513.067
5. Capital subscris și nevărsat (ct. 456 - 495*)	35	35
6. Creanțe reprezentând dividende repartizate în cursul exercițiului financiar (ct.463)	36	35a (301)
TOTAL (rd. 31 la 35+35a)	37	36	10.777.838	3.949.861
III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT
1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate (ct. 501 - 591)	38	37
2. Alte investiții pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + din Ct. 508 -595-596-598 + 5113 + 5114)	39	38
TOTAL (rd. 37+ 38)	40	39
IV. CASA $1 CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508+ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)	41	40	447.383	1.608.629
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40)	42	41	11.479.239	7.134.214
"C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.43+44)	43	42	43.730	36.102
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 471*)	44	43	43.730	36.102
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 471*)	45	44
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-0 PERIOADĂ DE PÂNĂ LAI AN
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169)	46	45
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627+1682 + 5191 +5192+5198)	47	46
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	48	47		998
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	49	48	5.708.370	5.635.134
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405)	50	49
6. Sume datorate entităților din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***)	51	50
7. Sume datorate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 1663+1686+2692+2693+ 453***)	52	51

t				FIO - pag. 3
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2695 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 *** + 436***+ 437*** + 4381 + 441 *** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447***+4481 +455+ 456***+ 457+ 4581 + 462 + 4661 +473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	53	52	3.244.189	3.203.048
TOTAL (rd.45 la 52)	54	53	8.952.559	8.839.180
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41 +43-53-70-73-76)	55	54	2.512.720	-1.693.626
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+44+54)	56	55	3.922.805	-334.347
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-0 PERIOADA MAI MARE DE 1 AN
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct, 161 + 1681 -169)	57	56
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 +5192 + 5198)	58	57
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct, 419)	59	58
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	60	59
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405)	61	60
'    6. Sume datorate entităților din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 +451***)	62	61
7. Sume datorate entităților asociate si entităților controlate in comun (Ct. 1663 + 1686 + 2692 +2693+ 453***)	63	62
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (Ct. 1623 + 1626+167+1687 + 2695 + 421 +423 +424 + 426 + 427+4281 + 431 *** + 436*** +437*** + 4381 + 441 *** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 4581 +462+4661+ 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	64	63
TOTAL (rd.56 la 63)	65	64
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1515+1517)	66	65
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516)	67	66
3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512+1513+1514+1518)	68	67
TOTAL (rd. 65 la 67)	69	68
VENITURI IN AVANS
1. Subvenții pentru investiții (ct. 475)(rd. 70+71)	70	69
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 475*)	71	70
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 475*)	72	71
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) (rd.73 + 74)	73	72	57.690	24.762
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 472*)	74	73	57.690	24.762
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 472*)	75	74
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la dienți (ct.478)(rd.76+77)	76	in
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 478*)	77	76
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 478*)	78	77
Fond comercial negativ (ct.207S)	79	78
TOTAL (rd. 69 + 72 + 75 + 78)	80	79	57.690	24.762
J. CAPITAL Șl REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)	81	80	2.000.000	2.000.000

K)

				FIO - pag. 4
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)	82	81
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015)	83	82
4. Patrimoniul Institutelor naționale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018)	84	83
5.Alte elemente de capitaluri proprii (1031)	8S	84
TOTAL (rd. 80 la 84)	86	85	2.000.000	2.000.000
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)	87	86
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)	88	87
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)	89	88	129.695	129.695
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)	90	89
3. Alte rezerve (ct. 1068)	91	90	307.619	1.050.664
TOTAL (rd. 88 la 90)	92	91	437.314	1.180.359
Acțiuni proprii (ct. 109)	93	92
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)	94	93
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)	95	94
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A)       SOLD C (ct. 117)	96	95	811.936	0
SOLD D(ct. 117)	97	96	0	0
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR	-
SOLD C(ct. 121)	98	97	714.849	0
SOLDD(ct. 121)	99	98	0	3.514.706
Repartizarea profitului (ct. 129)	100	99	41.294
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96 +97-98-99)	101	100	3.922.805	-334.347
Patrimoniul public (ct. 1016)	102	101
Patrimoniul privat (ct. 1017) 2)	103	102
CAPITALURI-TOTAL (rd.100+101+102) (rd.25+41+42-53-64-68-79)	104	103	3.922.805	-334.347

1) Sumele Inîalse la acest rând țl preluate din contul 267S fa 2679 reprezint! creanțele aferente

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective, contractelor de leasing financiar Sl altor contracte asimilate, precum 5! alte creanțe Imobilizate, scadente

Intr-o perloadâ mal mici de 12 luni.

1) Se va completa de către entitățile cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice $1 al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea șl actualizarea Inventarului centralizat al bunurilor Imobile proprietate privată a statului țl a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările ;i completările ulterioare

**) Solduri debitoare ale conturilor respective. =*) Solduri creditoare ale conturilor respective.

CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

la data de 31.12.2021

Cod 20                                                                                        . iei -

Denumirea indicatorilor (formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.0)	Nr,rd. OMF nn«5/ 2022	Nr. rd.	Exercițiul financiar
			2020	2021
A		B	1	2
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+06)	01	01	35.924.604	14.606.473
- din care, cifra de afaceri netă corespunzătoare activității preponderente efectiv desfășurate	02	01a (301}	9.516.076	9.262.453
Producția vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708)	03	02	35.924.604	14.606.473
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)	04	03
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)	05	04
		95
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)	06	06
2. Venituri aferente costului producției în curs de execuție (ct.711+712)
SoldC	07	07	0	1.231.678
Sold D	03	08	1.120.066	0
3. Venituri din producția de Imobilizări necorporale si corporale (ct.721+ 722)	09	09		165.983
4. Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755)	IO	10
5. Venituri din producția de investiții imobiliare (ct. 725)	11	11
6. Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)	12	12	131.989	263.075
Alte venituri din exploatare (ct.751 +758+7815)	13	13	3.510	4.635
-din care, venituri din subvenții pentru investiții (ct.7584)	14	14
-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815)	15	15
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 +07-08+09+10+11+12+13)	16	16	34.940.037	16.271.844
8. a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile (ct.601+602)	17	17	5.842.196	1.675.288
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608)	18	18	197.801	97.597
b) Alte cheltuieli externe (cu energie și apă)(ct.6O5)	19	19	598.641	121.431
- din care, cheltuieli privind consumul de energie (ct 6051)	20	19a (302)
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.6O7)	21	20
Reduceri comerciale primite (ct. 609)	22	21
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24)	23	22	9.523.564	5.869.810
a) Salarii și indemnizații (ct.641+642+643+644)	24	23	9.043.754	5.443.668
b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (ct.645+646)	25	24	479.810	426.142
10.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 26-27)	26	25	417.074	411.816

*				F20 - pag. 2 ' I
a. 1) Cheltuieli (ct.6811 +6813+6817+ din ct.6818)	27	26	417.074	411.8161
a.2) Venituri (ct.7813 + din ct.7818)	28	27		r
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30)	29	28		3.548,910
b. 1) Cheltuieli (ct.654+6814 + din ct.6818)	30	29		3.548.910
b.2) Venituri (ct.754+7814 + din ct.7818)	31	30
11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 37)	32	31	17.547.113	8.060.996
11.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct.611 +612+613+614+615+621 +622+623+624+625+626+627+628)	33	32	17.257.430	7.862.403
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe ți vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale(ct. 635 + 6586*)	34	33	264.332	137.161
11,3. Cheltuieli cu protecția mediului înconjurător (ct. 652)	35	34
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655)	36	35
11,5. Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587)	37	36
11.6. Alte cheltuieli (ct.651+ 6581 + 6582 + 6583 + 6584 + 6588)	38	37	25.351	61.432
—Ghellwteii-eti dobânzile-de-refinențare înregistrate-de entitățile radiate din Registrul gefwefsieare+rrei-atJ+n-deHdere cemtfecte-de-4eastng-fet.666*)		38
Ajustări privind provizioanele (rd.40-41)	39	39
-Cheltuieli (ct.6812)	40	40
-Venituri (ct.7812)	41	41
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 171a 20-21+22+25+28+31+39)	42	42	34.126.389	19.785.848
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
-Profit (rd. 16-42)	43	43	813.648	0
- Pierdere (rd. 42-16)	44	44	0	3.514.004
12. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613)	45	45
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	46	46
13. Venituri din dobânzi (ct. 766)	47	47	2.314	2.509
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	48	48
14. Venituri din subvenții de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)	49	49
15. Alte venituri financiare țct.762+764+765+767+768+7615)	50	50	9.918	13.078
- din care, venituri din alte imobilizări financiare (ct. 7615)	St	51
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45+47+49+50)	52	52	12.232	15.587
16. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile financiare deținute ca active circulante (rd. 54 - 55)	53	53
-Cheltuieli (ct.686)	54	54		- - 1
-Venituri (ct.786)	55	55
17. Cheltuieli privind dobânzile țct.666)	56	56
- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate	57	57
18. Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)	58	58		1
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53+56+58)	59	59		1 . — . -
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):

*		F20 - pag. 3
- Profit (rd. 52-59)	60	60	12.232	15.586
-Pierdere (rd. 59-52)	61	61	0	0
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52)	62	62	34.952.269	16.287.431
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59)	63	63	34.126.389	19.785.849
19. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Â):
-Profit (rd.62-63)	64	64	825.880	0
- Pierdere (rd. 63-62)	65	65	0	3.498.418
20. Impozitul pe profit țct.691)	66	66	111.031	16.288
21. Impozitul specific unor activități (ct. 695)	67	67
22. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698)	66	68
23. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR:
- Profit (rd. 64-65-66-67-68)	69	69	714.849	0
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 + 68 - 64)	70	70	0	3.514.706

’) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

La rândul 24 (cf.OMF nr.85/2022)- se cuprind și drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislației muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuieli cu colaboratorii", analitic „Colaboratori persoane fizice".

La rândul 34 (cf.OMF nr.8S/ 2022)- în contul 6S86 „Cheltuieli reprezentând transferuri ți contribuții datorate în baza unor acte normative speciale" se evidențiază cheltuielile reprezentând transferuri ți contribuții datorate în baza unor acte normative speciale, altele decât cete prevăzute de Codul fiscal.

ADMINISTRATOR,

	DATE INFORMATIVE la data de 31.12.2021             -p 8' Cod 30 {formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.B)                                                                           -Iei-
	1. Date privind rezultatul înregistrat	Nr.rd. OMF nr.85/ 2022	Nr. rd.		Nr.unitati				Sume
	A		B		1				2
	Unități care au înregistrat profit	o;	01
	Unități care au înregistrat pierdere	02	02		1				3.514.706
	Unități care nu au înregistrat nici profit, nici pierdere	03	03
	II Date privind plățile restante		Nr. rd.		Total, din care:		Pentru activitatea curenta			Pentru activitatea de investitii
	A		B		1=2+3		2			3
	Plăti restante - total (rd.05 + 09 + 15 la 17 +18}	04	04
	Furnizori restanți - total (rd. 06 la 08)	OS	05
	- peste 30 de zile	06	06
	- peste 90 de zile	07	07
	- peste 1 an	08	08
	Obligatii restante fata de bugetul asigurărilor sociale -total(rd.10 la 14)	09	09
	- contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate	10	10
	- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sanatate	11	11
	- contribuția pentru pensia suplimentară	12	12
	- contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj	13	13
	- alte datorii sociale	14	14
	Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri	15	15
	Obligatii restante fata de alti creditori	16	16
	’mpozite, contribuții si taxe neplatite la termenul stabilit i bugetul de stat, din care:	17	17
	- contribuția asiguratorie pentru munca	18	17a (301)
	Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale	19	18
	III. Număr mediu de salariati		Nr. rd.		31.12.2020				31.12.2021
	A		B		1				2
	Număr mediu de salariati	20	19		203				125
	Numărul efectiv de salariati existenti la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie	21	20		147				138
	IV. Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenții încasate ți creanțe restante						Nr. rd.	Sume (lei)
	A						B	1
	Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care;					22	21
	- redevențe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat					23	22
	Redevență minieră plătită la bugetul de stat					24	23

F30 - pag. 2
Redevențâ petrolieră plătită la bugetul de stat				25	24
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri î)				26	25
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:				27	26
impozitul datorat la bugetul de stat				28	27
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:				29	28
- impozitul datorat la bugetul de stat				30	29
Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care:				31	30
- subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor				32	31
- subvenții aferente veniturilor, din care:				33	32
- subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă *)				34	33
- subvenții pentru energie din surse regenerabile				35	33a (316)
- subvenții pentru combustibili fosili				36	33b (317)
Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale ți/sau în actele normative în vigoare, din care:				37	34
- creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat				38	35
- creanțe restante de la entități din sectorul privat				39	36
V. Tichete acordate salariaților					Nr. rd.	Sume (lei}
A					B	i
Contravaloarea tichetelor acordate salariaților				40	37
Contravaloarea tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, altii decât salariatii				4!	37a (302)
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **)		Nr. rd.	31.12.2020				31.12.2021
A		B	1				2
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare:	42	38
- din care, efectuate în scopul diminuării impactului activității entității asupra mediului sau al dezvoltării unor noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile	43	38a (318)
- după surse de finanțare (rd. 40+41)	44	39	0				0
- din fonduri publice	45	40
- din fonduri private	46	41
- după natura cheltuielilor (rd. 43+44)	47	42	0				0
- cheltuieli curente	48	43
-cheltuieli de capital	49	44
VII. Cheltuieli de inovare ***}		Nr. rd.	31.12.2020				31.12.2021
A		B	1				2
Cheltuieli de inovare	50	45
- din care, efectuate în scopul diminuării impactului activității entității asupra mediului sau al dezvoltării unor noi tehnologii sau a unor produse mai sustenabile	51	45a (319)
VIII. Alte informații		Nr. rd.	31.12.2020				31.12.2021
A		B	1				2
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094), din care:	52	46					26.000
- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	53	46a (303)

				F30 - pag. 3
‘ avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	54	46b (304)
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093), din care:	55	47
- avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct. 4093)	56	47a (305)
- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct. 4093)	57	4 7b (306)
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 49+54)	58	48	2.657.826	2.710.302
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 50+ 51 +52 + 53)	59	49
- acțiuni necotate emise de rezidenti	60	50
- părți sociale emise de rezidenti	61	51
- acțiuni si partl sociale emise de nerezidenti,din care:	62	52
- dețineri de cel puțin 10%	63	52a (307)
- obligațiuni emise de nerezidenti	64	53
Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 55+56)	65	54	2.657.826	2.710.302
- creanțe imobilizate în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute (din ct. 267)	66	55	2.657.826	2.710.302
- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267)	67	56
Creanțe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor ți pentru prestări de servicii acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (ct.4091 +4092 + 411 +413 + 418), din care:	68	57	8.004.483	4.285.513
- creanțe comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor ți pentru prestări de servicii acordate furnizorilor neafiliați nerezldenți și alte conturi asimilate, în sume brute in relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)	69	58
• creanțe comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor ți pentru prestări de servicii acordate furnizorilor afiliați nerezidenți ți alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)	70	58a (308)
, eanțe neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)	71	59
Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 + 4282)	72	60
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (din ct. 431+436+437+4382+ 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66)	73	61	92.803	473.664
- creanțe in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4382)	74	62	92.803	146.136
- creanțe fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.436+441 +4424+4428+444+446)	75	63		64.453
- subvenții de incasatțct.445)	76	64		263.075
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	77	65
- alte creanțe in legătură cu bugetul statului(ct.4482)	78	66
Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care:	79	67
- creanțe cu entități afiliate nerezidente (din ct. 451), din care:	80	68

				F30 - pag. 4
- creanțe comerciale cu entități afiliate nerezidente (din ct.451)	81	69
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431+ din ct. 436 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)	82	70
Alte creanțe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473), din care:	83	71	84.831	39.403
- decontări privind interesele de participare,decontări cu acționarii/asociatii privind capitalul .decontări din operațiuni in participatie (ct.453+456+4582)	84	72
- alte creanțe in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât creanțele in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473+4662)	85	73	84.831	39.403
- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de raportare (din ct. 461)	86	74
Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care:	87	75
- de la nerezidenti	88	76
Dobânzi de încasat de la nerezidenți (din ct. 4518 + din ct. 4538)	89	76a (313)
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici ****)	90	77
Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + 507 + din ct.508), din care:	9i	78
- acțiuni necotate emise de rezidenti	92	79
- părți sociale emise de rezidenti	93	80
- acțiuni emise de nerezidenti	94	81
- obligațiuni emise de nerezidenti	95	82
- dețineri de obligațiuni verzi	96	82a (320)
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	97	83
Casa în lei și în valută (rd.85+86)	98	84	3.287	3.658
-în lei (ct. 5311)	99	85	3.287	3.658
-în valută (ct. 5314)	100	86
Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd.88+90)	101	87	435.651	1.597.674
-în lei (ct. 5121), din care:	102	88	435.622	1.597.674
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente	103	89
- în valută (ct. 5124), din caret	104	90	29
- conturi curente în valută deschise 1a bănci nerezidente	105	91
Alte conturi curente la bănci șl acreditive, (rd.93+94)	106	92		7.298
- sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + din ct. 5125 + 5411)	107	93		7.298
- sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125 + 5414)	108	94
Datorii (rd. 96 + 99 + 102 + 103 + 106 + 108 + 110+ 111 + 116+119 + 122 + 128)	109	95	3.301.580	3.227.088
Credite bancare externe pe termen scurt (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mica de 1 an) (din ct. 519), (rd.97+98)	110	96

				F30-pag,5
-în lei	in	97
- în valută	112	98
Credite bancare externe pe termen lung (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mare sau egală cu 1 an) (dinct. 162), (rd.1OO+1O1)	113	99
- în lei	114	100
-în valută	115	101
Credite de la trezoreria statului si dobânzile aferente (ct. 1626 +dinct. 1682)	116	102
Alte împrumuturi ți dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 +1687) țrd. 104+10S)	117	103
- în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute	118	104
- în valută	119	105
Alte împrumuturi și datorii asimilate (ct. 167), din care:	120	106
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)	121	107
- valoarea obligațiunilor verzi emise de entitate	122	107a (321)
jatorii comerciale, avansuri primite de la clienți șl alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:	123	108
- datorii comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu neafiliați i nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)	124	109
- datorii comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct.404 + din ct. 405 + din ct. 408 + dinct. 419)	125	IO9a (309)
Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)	126	110	449.344	448.941
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431+436+ 437+ 4381 +441 +4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.112 la 115)	127	111	2.790.939	2.007.033
-datorii in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4381)	128	112	158.111	411.420
- datorii fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.436+441 +4423+4428+444+446)	129	113	2.619.114	1.568.753
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	130	114	13.714	26.860
- alte datorii in legătură cu bugetul statului (ct.4481)	131	115
Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care:	132	116
- datorii cu entități afiliate nerezidente 2) (dinct.451), din care:	133	117
- cu scadența inițială mai mare de un an	134	118
- datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct. 451)	13S	118a (310)
Sume datorate acționarilor / asociatilor (ct.455), din care:	136	119
- sume datorate acționarilor / asociatilor pers.flzice	137	120
- sume datorate acționarilor / asociatilor pers.juridice	138	121

F30 - pag.6
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509), din care:		139	122	61,297		771.114
-decontări privind interesele de participare, decontări clt acționarii /asociatii privind capitalul, decontări din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581)		140	123			742.445
-alte datorii in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât datoriile in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) 3) (din ct.462+4661 +din ct.472+din ct.473)		141	124	61.297		28.669
- subvenții nereluate la venituri (din ct. 472)		142	125
- varsaminte de efectuat pentru imobilizări financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)		143	126
- venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478)		144	127
Dobânzi de plătit (ct. 5186), din care:		145	128
-către nerezidenți		146	128a (311)
Dobânzi de plătit către nerezidenți (din ct. 4518 +din ct. 4538)		147	128b (314)
/aloarea împrumuturilor primite de la operatorii economici *“*)		148	129
Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care:		149	130	2.000.000		2.000.000
- acțiuni cotate 4)		150	131
- acțiuni necotate 5)		151	132	2.000.000		2.000.000
- părți sociale		152	133
-capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012)		153	134
Brevete si licențe (din ct.2O5)		154	135	54.332		54.332
IX. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii			Nr. rd.	31.12.2020		31.12.2021
A			B	1		2
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)		155	136
X. Informații privind bunurile din domeniul public al statului			Nr. rd.	31.12.2020		31.12.2021
A			B	1		2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare		156	137
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune		157	138
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate		158	139
XI. Informații privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014			Nr. rd.	31.12.2020		31.12.2021
A			B	1		2
Valoarea contabilă netă a bunurilor 6)		159	140
XII. Capital social vărsat		Nr. rd.	31.12.2020			31.12.2021
			Suma (lei)		%7)	Suma (lei)	%7)
A		8	Coi.1		Col,2	Col.3	Col.4
Capital social vărsat (ct. 1012) 7), (rd. 142 + 145 + 149 + 150 +151 + 152)	160	141	2.000.000		X	2.000.000	X

F30 - pag 7
- deținut de instituții publice, (rd. 143+144)	161	142		2.000.000		100,00	2.000.000	100,00
- deținut de instituții publice de subord. centrală	162	143
- deținut de instituții publice de subord. locală	163	144		2.000.000		100,00	2.000.000	100,00
- deținut de societățile cu capital de stat, din care:	164	14S
- cu capital integral de stat	165	146
- .... - - - cu capital majoritar de stat	166	147
- cu capital minoritar de stat	167	148
- deținut de regii autonome	168	149
- deținut de societăți cu capital privat	169	150
- deținut de persoane fizice	170	151
- deținut de alte entități	171	152
			Nr. rd.		Sume (lei)
A			B		2020		2021
XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat «șu local, de repartizat din profitul exercițiului financiar j către companiile naționale, societățile naționale, societățile ți regiile autonome, din care:		172	153
- către instituții publice centrale;		173	154
- către instituții publice locale;		174	155
- către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora.		175	156
			Nr. rd.		Sume (lei)
A			B		2020		2021
XIV. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local si virate în perioada de raportare din profitul reportat al companiilor naționale, societăților naționale, societăților ți al regiilor autonome, din care:		176	157
- dividende/vărsăminte din profitul exercițiului financiar al anului precedent, din care virate:		177	158
- către instituții publice centrale		178	159
- către instituții publice locale		179	160
- către alțl acționari la care statul/ unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participați! indiferent de ponderea acestora.		180	161
- dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate:		181	162
- către instituții publice centrale		182	163
- către instituții publice locale		183	164
- către alți acționari la care statul/ unitățile administrativ teritoriale /instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participați! indiferent de ponderea acestora		184	165
XV. Dividende distribuite acționarilor/ asociatilor din profitul reportat			Nr. rd.		Sume (lei)
A			B		2020		2021
Dividende distribuite acționarilor/ asociatilor fn perioada de raportare din profitul reportat		185	16Sa 1312)				742.445

F30 - pag.8
XVI. Repartizări interimare de dividende potrivit Legii nr. 163/2018		Nr. rd.	Sume (lei)
A		B	2020 I—                                                                  •	2021
-dividendeleinterimare repartizate 8)	186	165 b (315)
XVII. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice *****)		Nr. rd.	Sume (lei)
A		B	31.12.2020	31.12.2021
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:	187	166
- creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate	188	167
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziție), din care:	189	168
- creanțe preluate prin cesionare de ia persoane juridice afiliate	190	169
XVIII. Venituri obținute din activități agricole ******)		Nr. rd.	Sume (lei)
A		B	31.12.2020	31.12.2021
.mituri obținute din activități agricole	191	170
XIX. Cheltuieli privind calamitățile ți alte evenimente similare (ct. 6587), din care:	192	170a (322)
- inundații	193	170b (323)
- secetă	194	170c (324)
- alunecări de teren	195	170d (32S)

F30 - pag.9

ADMINISTRATOR

•) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea per ioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținâtori unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin

legislația in vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

’*) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoitare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică și inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobata cu modificări

și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare.

*“*) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de Inovare. La completarea rândurilor corespunzătoare capitolelor VI și VII sunt avute în vedere prevederile Regulamentului de punere în aplicare (UE) 2020/1197 al Comisiei din 30 iulie 2020 de stabilire a specificațiilor tehnice și a modalităților în temeiul Regulamentului (UE) 2019/2152 al Parlamentului European și al Consiliului privind statisticile europene de întreprindere și de abrogare a 10 acte juridice în domeniul statisticilor de întreprindere, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 271 din 18 august 2020. Prin acest Regulament a fost abrogat Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabili re a normelor de punere în apl icare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Paria mentului

European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul științei și al tehnologiei.

^M**) !n categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

•’“) Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 llt. c) și d) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al

Parlamentului European șl al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și

de modificare a anexei X la regulamentul menționat, '(1)... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea

sa agricolă In sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013.

Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) n r. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt

produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013.

Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricule.

_1(2) în sensul alineatului (1), 'venituri' înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente.

• 1)    Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă in scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.).

• 2)    Valoarea înscrisă la rândul 'datorii cu entități afiliate nerezidente (din ct.451), din care:’ NU se calculează prin însumarea valorilor de la rândurile „cu scadența inițială mai mare de un an' șl 'datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct.451)'.

• 3)    în categoria ‘Alte datorii in legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)' nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente in soldul contului 472.

• 4)    Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționale, potrivit legii.

• 5)    Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate.

• 6)    Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse Inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.

• 7)    La secțiunea 'XII Capital social vărsat' la rd. 161 -171 (cf.OMF nr.85/26.01,2022) în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris lard. 160 (cf.OMF nr.85/26.01.2022).

• 8)    La acest rând se cuprind dividendele repartizate potrivit Legii nr. 163/2018 pentru modificarea și completarea Legii contabilității nr. 82/1991, modificarea și completarea Legii societăților nr. 31 /1990, precum șl modificarea Legii nr. 1 /2005 privind organizarea șl funcționarea cooperației.

  	F40 - pag. 1 SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE la data de 31.12.2021 Cod 40                                                                                                - lei -
  	Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Valori brute
  			Sold inițial	Creșteri	Reduceri		Sold final (col.5=1+2-3)
  					Total	Din care: dezmembrări si casari
  	A	8	1	2	3	4	5
  	1.1 mobilizări necorporale
  	Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	01				X
  	Active necorporale de explorare si evaluarea resurselor minerale	02				X
  ( J	Alte imobilizări	03	54.332			X	54.332
  	.o/ansuri acordate pentru imobilizări necorporaie	04				X
  	TOTAL (rd.O1 la 04)	05	54.332			X	54.332
  	II.Imobilizări corporale
  	Terenuri și amenajări de terenuri	06				X
  	Construcții	07	52.253				52.253
  	Instalații tehnice si mașini	08	2.029.364	118.008			2.147.372
  	Alte instalatii, utilaje si mobilier	09	76.921	13.232			90.153
  	Investiții imobiliare	10
  	Active corporale de explorare si evaluarea resurselor minerale	11
  	Active biologice productive	12
  	Imobilizări corporale in curs de ^ecutie	13		203.770			203.770
  	..(Vestitii imobiliare in curs de execuție	14
  	Avansuri acordate pentru imobilizări corporale	15		26.000			26.000
  	TOTAL (rd. 06 la 15)	1 o	2.158.538	361.010			2.519.548
  	ULImobillzari financiare	17				X
  	ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.OS+16+17)	18	2.212.870	361.010			2.573.880

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE

-lei -

Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Sold iniția)	Amortizare in cursul anului	Amortizare aferenta imobilizărilor scoase din evidenta	Amortizare la sfârșitul anului (col.9=6+7-8)
A	B	6	7	8	9
mobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	19
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	20			-
Alte imobilizări	21	30.763	11.008		41.771
TOTAL (rd.19+20+21)	22	30.763	11.008		41.771
II .Imobilizări corporale
Amenajări de terenuri	23
Construcții	24	11.431	6.532		17.963
Instalații tehnice si mașini	25	724.479	374.995		1.099.474
Alte instalatii .utilaje si mobilier	r " 26	36.112	19.281		55.393
Investiții imobiliare	27
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	28
Active biologice productive	29
TOTAL (rd.23 la 29)	30	772.022	400.808		1.172,830
AMORTIZĂRI - TOTAL (rd.22 +30)	31	802.785	411.816		1.214.601

SITUAȚIA AJUSTĂRILOR PENTRU DEPRECIERE

-lei -

Elemente de Imobilizări [torni uleie de calcul se refera la Nr.rd. din col.B)	rd. OMF nr.BS/ 2022	Nr. rd.	Sold inițial	Ajustări constituite in cursul anului	Ajustări reluate la venituri	Sold final (col. 13=10+11-12)
A		B	10	11	12	13
(.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de dezvoltare	32	32
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	33	32a (301)
Alte imobilizări	34	33
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale	35	34
TOTAL (rd.32+ 32a+ 33+34)	36	*
II .imobilizări corporale
Terenuri și amenajări de 'renuri	37	36
Construcții	38	37
Instalații tehnice si mașini	39	38
Alte instalatii, utilaje si mobilier	40	39
Investiții imobiliare	41	40
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	42	41
Active biologice productive	43	42
Imobilizări corporale in curs de execuție	44	43
Investiții imobiliare in curs de execuție	45	44
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale	46	44a (302)
TOTAL (rd. 36 Ia 44 + 44a)	47	45
Imobilizări financiare	48	46
AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.35+45+46)	49	47

S.C. SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACĂU S.A.

Adresă: Bacău, Str. Brândușei, Nr,52, Județ Bacău

CUI: RO 36886430, Nr.Reg.Com.: J4/4/2017

Tel: 0756264979

Email: xxxxxx@xxxxxxxxxxxx, Web: www.sspiribacau.ro

DECLARAȚIE

Subsemnatul, Xxxxxx Xxxxxx, director general al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA, cu sediul social in strada Brândușei nr. 52,cod postai: 600227, Bacau, Județul Bacau, înmatriculata la Oficiul Registrului Comerțului sub nr. J4/4/2016, GIF 3886430, declar ca imi asum răspunderea pentru întocmirea situațiilor financiare anuale si confirm ca:

• a)    Politicile contabile utilizate la întocmirea situațiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementările contabile aplicabile;

• b)    Situațiile financiare anuale oferă o imagine fidela a poziției financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata;

• c)    Societatea isi desfasoara activitatea in condiții de continuitate.

  
  

sdcbutatea

©K        HDIBOCE           EBAOW! SA

RAPORTUL ANUAL AL CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE 2021

CUPRINS

• 1.    Prezentarea generala a Societății. Activitatea desfasurata de Societate in exercițiul financiar 2021

• 2.    Componenta si activitatea Consiliului de Administrație

• 3.    Execuția contractului de mandat al directorului executiv

• 4.    Controlul intern

• 5.    Poziția financiara si rezultatul exercițiului incheiat la 31.12.2021

• 6.    Situația investitionala

• 7.    Aspecte comerciale

• 8.    Evaluarea aspectelor legate de angajati/personalul Societății

• 9.    Prezentarea sintetica a impactului activitatii de baza asupra mediului înconjurător

• 10.    Aspecte legate de domeniul securității si sanatatii in munca

• 11.    Managementul riscului financiar

• 12.    Obiective pentru exercițiul financiar 2022 si proiecția principalilor indicatori financiari

• 1.    Prezentarea generala a Societății. Activitatea desfasurata de Societate in exercițiul financiar 2021

• A. Prezentarea generala a Societății

2

âo

SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA (Societatea) a fost infiintata prin Hotararea Consiliului Local nr. 352/06.12.2016, ca societate pe acțiuni cu capital social public, avand acționar unic Municipiul Bacau.

SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA este înregistrata la Oficiul Registrului Comerțului sub nr. J04/4/2017 in baza Certificatului de înregistrare nr. B3224781 din 04.01.2017, avand codul unic de Înregistrare 3688430.

Societatea funcționează ca persoana juridica romana cu sediul social in Bacau, strada Brândușei nr. 52, județul Bacau. In cursul anului 2021 sediul social a fost in Bacau, strada Constantin Ene nr. 3, județul Bacau.

Ca urmare a aprobării in A.G.E.O.A. din 26.03.2019 a modificării art. 5 din Actul Constitutiv, Societatea a infiintat puncte de lucru in următoarele locații: Cimitirul Central - Calea Marasesti nr. 161, Cimitirul Sarata II - strada Poligonului; Cimitirul Nou - Sarata I - strada A. Tolstoi nr. 18, Cimitirul Serbanesti - strada Triumfului nr.18, Cimitirul Gheraiesti - strada Liniștii, Cimitirul CFR - str. Militari 35, Cimitirul Eroilor -strada Constantei, Parcare autoturisme - strada Gării, Parcare rapida - strada 9 Mai, Parcare autoturisme - strada Dumbravei, Parcare autoturisme - strada Pietii, parcare autoturisme - strada Popa Șapca; Parcare autoturisme - strada Nicolae Balcescu nr, 1012, Parcare autoturisme - strada I.S. Sturza; parcare autoturisme - strada Mihai Viteazu (Bancpost)Parcare autoturisme - Casa de Cultura, Parcare autoturisme - strada 9 Mai (CAS), Parcare autoturisme - Calea Marasesti (Stadion], Parcare autoturisme - strada C-tin Ene, Parcare autoturisme Spiru Haret, Parcare rapida - strada Calea Marasesti (Piața Sud); Parcare autoturisme - strada Mihai Viteazu, Parcare autoturisme - strada Constantei nr. 2.

Forma de organizare este societate pe acțiuni; tip de societate - SA de tip inchis. Durata Societății este nedeterminata.

Capitalul social subscris este alcătuit din: 2.000.000 lei, aport in numerar, divizat in 200.000 acțiuni la valoarea de 10 lei/actiune, avand drept acționar unic Municipiul Bacau. Capital social subscris este varsat integral.

Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. desfășoară activități de construcții, iluminat public și activități privind administrarea domeniului public și privat al municipiului Bacău. Conform Clasificării Activităților din Economia Națională, domeniului principal de activitate al Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. îi corespunde codul CAEN 4211 - „Lucrări de construcții a drumurilor și autostrăzilor". Societatea desfășoară și alte activități prevăzute in Actul Constitutiv și în contractul de delegare.

Obiecte secundare de activitate conform codificării CAEN Rev.(2): 8130 - Activitati de întreținere peisagistica; 3900 - Alte servicii de decontaminare; 4120 - Lucrări de construcții a clădirilor rezidențiale si nerezidentiale; 4222 - Lucrări de construcții a proiectelor utilitare pentru electricitate si telecomunicații; 4311 - Lucrări de demolare a construcțiilor; 4312 - Lucrări de pregătire a terenului; 4321 - Lucrări de instalații electrice; 4322 - Lucrări de instalații sanitare, de incalzire si de aer condiționat; 4329 -Alte lucrări de instalatii pentru construcții; 4333 - Lucrări de pardosire si placare a pereților; 4334 - Lucrări de vopsitorie, zugrăveli si montare de geamuri; 4339 - Alte lucrări de finisare; 4391 - Lucrări de invelitori, șarpante si terase de construcții; 8122 -Activitati specializate de curățenie; 9002 - Activitati suport pentru interpretare artistica(spectacole); 9329 - Alte activitati recreative si distractive; 9609 - Alte activitati de servicii; 4299 - Lucrări de construcții a altor proiecte inginerești nc.a.; 4776 - Comerț cu amănuntul a! florilor, plantelor si semințelor, comerț cu amănuntul al animalelor de companie si a hranei pentru acestea, in magazine specializate; 4622 -Comerț cu ridicata al florilor si al plantelor; 7311 - Activitati ale agențiilor de publicitate; 4741 - Comerț cu amănuntul al calculatoarelor, unităților periferice si software-ului in magazine specializate; 4651 - Comerț cu ridicata al calculatoarelor, unităților periferice si software-ului in magazine specializate; 5829 - Activitati de editare al altor produse de software; 6201 - Activitati de realizare a software-ului la comanda(software orientat către client); 6311 - Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web si activitati conexe; 9511 - Repararea calculatoarelor si a echipamentelor periferice; 9512 - Repararea echipamentelor de comunicatii; 4666 - Comerț cu ridicata al altor mașini si echipamente de birou; 4677 - Comerț cu ridicata al deșeurilor si resturilor; 4673 - Comerț cu ridicata al materialului lemnos si a materialelor de construcții si echipamentelor sanitare si de incalzire; 4665 - Comerț cu ridicata al mobilei de birou; 4613 - Intermedieri in comerțul cu material lemnos si materiale de construcții; 4619 - Intermedieri in comerțul cu produse diverse; 4615 - Intermedieri in comerțul cu mobila, articole de menaj si de fierărie; 8020 - Activitati de servicii privind sistemele de securizare.

Societatea este organizata ierarhic, avand următoarea structura:

•    Adunarea Generala a Acționarilor;

J Consiliul de Administrație;

•    Director General;

J Direcția tehnica care cuprinde: Biroul Proiectare, Biroul Producție, Serviciul Construcții si Lucrări Tehnico-Edilitare, Biroul Electric si Pram;

S Secția Domeniul Public, care este subordonata Directorului General si este organizata cu scopul de a desfasura, in conformitate cu prevederile legale, activitatile de administrare a cimitirelor, administrarea parcărilor publice, siguranța circulației. Componenta: Biroul Parcari Publice, Administrația Cimitirelor, Siguranța Circulației, Biroul DDD și curățenie;

J Serviciul Economic, care asigura organizarea si funcționarea activitatilor financiar - contabile, de patrimoniu, administrative, precum si creșterea eficientei economice in condițiile respectării legislației in vigoare. Serviciul economic este subordonat Directorului General. Biroul Financiar-contabilitate, care are ca scop inițierea, susținerea, administrarea si finalizarea activitatilor si acțiunilor financiare ale Societății; Compartimentul contabilitate, care are ca scop organizarea, coordonarea si controlul activitatii de gestiune contabila si evidenta contabila a Societății;

Serviciul Achiziții, subordonat Directorului General, care are ca obiect de activitate asigurarea achiziționării de produse, servicii, lucrări solicitate de compartimentele funcționale, necesare desfășurării activitatii societății; are in componnta sa Compartimentul Aprovizionare, care asigura aprovizionarea societății cu materiale, piese de schimb si echipamente in baza unor contracte sau de pe piața libera;

•    Serviciul Strategie, Programe, Statistica si Prognoza, subordonat Directorului general, care asigura prognoza, elaborarea, fundamentarea, monitorizarea si analiza principalilor indicatori tehnico-economici la toate activitatilei, Societății si gestionarea indicatorilor de performanta stabiliti de managementul Societății.

•    Control financiar de gestiune, care are ca principale obiective: asigurarea integrității patrimoniului Societății prin verificarea respectării prevederilor interne cu privire la existenta, integritatea, pastrarea si utilizarea mijloacelor, resurselor deținute cu orice titlu si a modului de reflectare a acestora in evidentele contabile.

• f    Audit Public Intern, subordonat Directorului General, care are rolul de a oferi consiliere conducerii in vederea bunei administrări a veniturilor si a cheltuielilor acesteia, perfecționând activitatile entităților auditate;

J Serviciul Mediu/SSPM/PSI, subordonat Directorului General, care urmărește asigurarea realizării obligațiilor ce ii revin Societății conform prevederilor legale in domeniul securității si sanatatii in munca, mediu, asigurarea implementării politicii in domeniu la nivelul Societății.

Aspecte tehnice si de funcționare

Societatea, respectând principiile guvernantei corporative, urmărește prin activitatea desfasurata: atingerea dezideratelor propuse privind eficacitatea operaționala; optimizarea performantelor si dezvoltarea durabila capacitatilor tehnice ale societății; creșterea competitivității printr-o dotare tehnica superioara; modernizarea parcului de utilaje; utilizarea de materii prime si materiale la execuția lucrărilor, care asigura un nivel ridicat al raportului calitate - preț.

Competente tehnice:

S Realizarea de investitii rentabile si optimizarea capacitatilor de lucru;

S Menținerea si dezvoltarea infrastructurii corelate cu achiziția de utilaje, mașini si echipamente performante;

•    Gestionarea corespunzătoare a materialelor si echipamentelor care sunt puse in opera;

S Optimizarea consumurilor de materii prime, resurse si materiale;

•    Finalizarea cu succes a lucrărilor contractate si monitorizarea permanenta a modului in care sunt respectate condițiile contractuale;

Menținerea si imbunatatirea continua a sistemului de management integrat de mediu si calitate;

Asigurarea efectuării lucrărilor prevăzute in programele de activitate si stabilirea masurilor pentru imbunatatirea prestațiilor si lucrărilor, utilizării eficiente a mijloacelor economice precum si imbunatatirea sistemelor de lucru, in toate domeniile de activitate;

S Organizarea si exercitarea prin compartimentele propii de specialitate, a controlului activitatii in toate formațiile de lucru, compartimente, sectoare si servicii din punct de vedere orgabnizatoric, economic si financiar;

s

J Coordonarea activitatii de organizare a producției si a muncii, stabilirea si aprobarea normelor si normativelor de munca, a numărului de persoane, funcții si meserii necesare, cu respectarea legislației in vigoare;

J Asigurarea urmăririi execuției si punerii in funcțiune a obiectivelor de investitii in conformitate cu hotărârile beneficiarului;

J Urmărirea, executarea si asigurarea recepției lucrărilor si obiectivelor realizate;

J Exercitarea atribuțiilor cu privire la stabilirea preturilor si tarifelor in domeniul sau de activitate;

Menținerea condițiilor atașate autorizărilor necesare funcționarii Societății in condiții de legalitate, obținute in exercițiul financiar 2021, respectiv:

•    Atestat nr. 12539/21.04,2017 de tip B pentru 'proiectare si executare de instalatii electrice exterioare/interioare pentru incinte/constructii civile si industriale, branșamente aeriene si subterane, la tensiunea nominala de 0.4 kV, emis de Autoritatea Naționala de Reglementare in Domeniul Energiei;

S Autorizație de Mediu nr. 88 din 11.09.2017 emisa de Agenția pentru protecția Mediului Bacau;

•    Certificat Q-8978/17 din 11.09.2017 privind implementarea standardului ISO 9001:2015;

•    Certificat E - 8978/17 din 11.09.2017 privind implementarea standardului ISO 14001:2015;

•    Certificat O -8978/21 din 28.01.2021 privind impelementarea standardului ISO 45001:2015

• B. Activitatea desfasurata de Societate in exercițiul financiar 2021

In exercițiul financiar 2021 societatea a desfasurat activitati privind asigurarea serviciilor comunitare de utilitati publice, mentenanta iluminatului public, activități de DDD, execuția de lucrări de construcții civile si construcții de drumuri, reabilitări si modernizări de clădiri publice si civile.

La data de 04.12.2018, ca urmare a Hotărârii Consiliului Local, s-a semnat contractul nr. 69786/04.12.2018/2333/04.12.2018 privind delegarea prin concesiune a serviciilor publice de administrare a drumurilor, străzilor, precum și a cimitirelor umane din municipiul Bacău. Durata contractului este de 5 ani cu posibilitatea de prelungire în condițiile legii. De asemenea, în același timp cu delegarea serviciilor propriu-zise, a fost delegată administrarea infrastructurii tehnico-edilitare specifice funcționării și prestării serviciilor delegate, prin concesionarea acestora, conform inventarului bunurilor care alcătuiesc patrimoniul component al infrastructurii edilitare, predată pe baza de proces - verbal de predare primire a respectivelor bunuri. Totodată, în vederea prestării serviciilor care fac obiectul prezentului contract s-au predat mijloace fixe și obiecte de inventar care fac, de asemenea, obiectul contractului de delegare.

în vederea îndeplinirii sarcinilor prevăzute în contractul de delegare s-a concesionat, pe durata contractului, imobilul fosta cazarmă militară nr. 2592 din strada Constanței nr. 2, teren în suprafață de 28.051 mp la care se adaugă construcții în suprafața de 7.179 mp, număr cadastral 28732, aflate in patrimoniul municipiului Bacău.

Principalele activitati realizate in anul 2021

Activitati de igienizare si amenajare:

•    Au continuat lucrările la Habitat for Humanity - "Locuințe sociale strada Izvoare - rețele de apa, canalizare si refacere drum acces”. Lucrările au inceput la data de 17.10.2019, in baza Autorizației de construire emisa la 10.10.2019, si vizeaza execuția de drumuri, lucrări tehnico-edilitare la rețele de apa - canal, atat in zona de acces in cartier cat si in cartier;

•    Reabilitarea PT33 si transformarea acestuia in Club al Pensionarilor;

•    Au fost realizate lucrări Ia obiectivul CASA2 ce aparține Județului Bacau;

•    Amenajare locuri de joaca Letea 32 si Letea 50 bis;

•    Amenajare si igienizare scoli.

•    Servicii de iluminat festiv pentru Comuna Letea Veche, Comuna Corbasca.

•    Servicii de mentenanta a sistemului public de iluminat. In baza contractelor de intretinere a sistemului de iluminat public, conform comenzilor înaintate de Municipiul Bacau.

Z Lucrări de reparatii si intretinere străzi, efectuate in perioada august -decembrie, constând in: asfaltari pe o suprafața care depășește 73,50 mii mp, pe străzile: Alunului, Bucovinei, Mircea Eliade, Lalelelor, Viorelelor, Calea Romanului, Venus, Chimiei - Republicii, Chimiei, Nerciselor. Lucrările s-au efectuat in baza comenzilor emise de Direcția Drumuri Publice din cadrul primăriei Bacau.

J Administrare parcarî publice si siguranța circulației;

Administrare cimitire. In anul 2021, Societatea a continuat activitatea de inventariere a locurilor de veci, motivat de problemele privind dreptul de folosința asupra locurilor de veci si a lacunelor existente in arhivele cimitirelor.

•    Activități de dezinfectie, dezinsectie, deratizare. In anul 2021 Biroul DDD si curățenie a desfasurat activitati in cadrul contractului Conform contract nr. 105151/22.01.2021 privind Servicii de dezinfectie si curățenie a centrelor de vaccinare pentru populație din Municipiu] Bacau.

Conducerea Societarii

Societatea este condusa de Adunarea Generala a Acționarilor care ia decizii cu privire la activitatea Societății.

Societatea este condusa in sistem unitar, de către un Consiliu de Administrație compus din 7 membri si condus de un președinte.

Consiliul de Administrație al Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. a fost numit prin împuternicirea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor societății de către Consiliul Local al Muncipiului Bacău. Actul constitutiv ce stă la baza înființării Societății se regăsește în Anexa nr.l din Hotărârea nr. 352 din 06.12.2016 adoptată de Consiliului Local al Municipiului Bacău.

Consiliul de Administrație ce asigură administrarea Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. este constituit din 7 membri și este condus de un președinte ales de Adunarea Generală a Acționarilor din rândul membrilor Consiliului de administrație. Consiliul își desfășoară activitatea în baza Actului Constitutiv și a prevederilor legale în vigoare. Secretariatul Consiliului de Administrație este asigurat de către o persoană din cadrul societății desemnată de către președintele consiliului. Atribuțiile generale ale Consiliului de Administrație privind administrarea societății vizează stabilirea direcțiilor principale de activitate și de dezvoltare ale societății, a obiectivelor pentru directorii societății, urmărirea și evaluarea activității directorilor prin raportare la prevederile contractelor de mandat, respectiv a planului de management propus de aceștia. Consiliul de Administrație are în secundar și unele atribuții care pot fi delegate directorului general.

Consiliul de Administrație are capacitatea de a se pronunța cu privire la:

• 1)    aprobarea structurii organizatorice și a regulamentului de organizare și funcționare al societății comerciale;

• 2)    aprobarea nivelului garanțiilor și modului de constituire a acestora pentru salariații care au calitatea de gestionar;

• 3)    încheierea actelor juridice prin care să dobândească, să înstrăineze, să închirieze, să schimbe sau să constituie în garanție bunuri aflate în patrimoniul societății comerciale, cu aprobarea Adunării Generale a Acționarilor, în limita a 10% din capitalul social;

• 4)    aprobarea numirii Directorilor Executivi din cadrul societății și stabilirea remunerației acestora în conformitate cu dispozițiile legale în vigoare;

• 5)    aprobarea delegărilor de competență pentru Directorul General și pentru persoanele din conducerea societății comerciale, în vederea executării operațiunilor acesteia;

• 6)    aprobarea încheierii oricăror contracte pentru care nu a delegat competență Directorului General al societății comerciale;

• 7)    supunerea spre aprobare Adunării Generale a Acționarilor, în termen de maximum 5 luni de la încheierea exercițiului financiar, a raportului cu privire la activitatea societății comerciale, a bilanțului contabil și contului de profit și

8 pierdere pe anul precedent, precum și a proiectului programului de activitate și proiectului bugetului de venituri și cheltuieli pe anul în curs;

• 8)    convocarea Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor ori de câte ori este nevoie;

• 9)    aprobarea încheierii contractelor de import - export necesare în vederea dezvoltării, conform programelor de investiții și în limitele valorice stabilite de Adunarea Generală a Acționarilor;

• 10)stabilirea competențelor și nivelul de contractare a împrumuturilor bancare curente, a creditelor comerciale pe termen scurt și mediu și aprobarea eliberării garanțiilor;

lljaprobarea numărului de posturi și normativul de constituire a compartimentelor funcționale și de producție;

12)aprobarea programelor de dezvoltare și investiții;

13)stabilirea și aprobarea, în limita bugetului de venituri și cheltuieli aprobat de Adunarea Generală a Acționarilor, modificărilor în structura acestuia, în limita competențelor pentru care a primit mandat;

14)negocierea contractului colectiv de muncă și aprobarea statutului personalului;

15)rezolvarea oricărei alte probleme stabilite de Adunarea Generală a Acționarilor sau care sunt prevăzute de legislația în vigoare;

16)supravegherea activității directorilor;

17)reprezentarea societății în raporturile cu directorii;

18)delegarea către directorul general a reprezentării societății în raport cu terții și în justiție;

19)stabilirea direcțiilor principale de activitate și de dezvoltare ale societății;

20)stabilirea sistemului contabil și de control financiar și aprobarea planificării financiare;

21)pregătirea raportului anual, organizarea adunării generale a acționarilor și implementarea hotărârilor acesteia;

22)introducerea cererii pentru deschiderea procedurii de insolvență, potrivit Legii nr. 85/2014 privind procedura insolvenței;

23)în baza împuternicirii primite de la Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor decide cu privire la: schimbarea sediului social al societății, contractarea de credite în numele societății, extinderea obiectului de activitate al societății, majorarea capitalului social, înființarea sau desființarea de sedii secundare, sucursale, agenții, reprezentanțe sau alte asemenea unități fără personalitate juridică.

Obligațiile și răspunderile administratorilor sunt reglementate de dispozițiile legale referitoare la mandat, de cele special prevăzute în Legea nr. 31/1990 privind societățile, republicată, cu modificările și completările ulterioare și de Actul Constitutiv al societății.

Directorii executivi sunt responsabili cu luarea tuturor măsurilor aferente conducerii societății, în limitele obiectului de activitate a! societății și cu respectarea competențelor exclusive rezervate de lege sau de Actul Constitutiv Consiliului de Administrație și Adunării Generale a Acționarilor.

Consiliul de Administrație este însărcinat cu supravegherea activității directorilor. Orice administrator poate solicita directorilor informații cu privire la conducerea operativă a societății.

Controlul societății

• a.    Controlul intern/managerial

Referitor la implementarea sistemului de controlul intern managerial în cadrul Societății de Servicii Publice Municipale Bacaă S.A, conform OSGG 600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice s-au realizat următoarele etape:

Concret, până la 31.12.2021, a fost înființată Comisia de control intern managerial, comisie din care fac parte șefii structurilor din cadrul SSPM Bacău. în cadrul acestei Comisii s-a stabilit un Regulament de organizare și funcționare SCIM, o Procedura de Sistem privind Implementarea Sistemului de Control intern managerial, în conformitate cu prevederile OSGG600/2018 s-a întocmit anual un Plan de implementare al Sistemului de Control intern managerial, și începând cu anul 2019 a fost depus la autoritatea tutelară reprezentată de UAT Municipiul Bacău Raportarea anuala privind implementarea Sistemului de Control intern managerial.

Construirea unui sistem de control intern managerial solid este un proces de durată care necesită eforturi importante din partea întregului personal al entității și, în mod deosebit, din partea personalului cu funcții de conducere. Activitățile specifice sistemului de control intern managerial fac parte integrantă din procesul orientat spre realizarea obiectivelor stabilite și includ o gamă diversă de politici și proceduri privind: autorizarea și aprobarea, separarea atribuțiilor, accesul la resurse și documente, verificarea, analiza performanței, revizuirea proceselor și activităților, supravegherea. De la înființarea Comisie SCIM și până în prezent au fost implementate în proporție de 70% prevederile Standardelor cuprinse in OSGG 600/2018, iar treptat, prin Plani anual de dezvoltare a sistemului de control intern managerial se urmărește implementarea în proporție de 100% a acestor Standarde de control intern managerial. Până la fiaiul actualului mandat se urmărește implementarea în proporție de 80% a prevederilor OSGG600/2018.

Personalul din cadrul societății a înțeles că proiectarea, implementarea și dezvoltarea continuă a unui sistem de control intern viabil sunt posibile numai cu condiția ca sistemul să respecte următoarele cerințe:

• a)    să fie adaptat dimensiunii, complexității și mediului specific entității;

• b)    să vizeze toate nivelurile de conducere și toate activitățile/operațiunile;

• c)    să fie construit cu același „instrumentar" în toate entitățile publice;

• d)    să asigure faptul că obiectivele entității vor fi atinse;

• e)    costurile aplicării sistemului de control intern managerial să fie inferioare beneficiilor rezultate din acesta;

• f)    să fie guvernat de cerințele generale minimale de management cuprinse în standardele de control intern managerial.

Societatea a stabilit și implementat Sistemul de Management al calității, pe care îl aplică în conformitate cu Standardul ISO 9001:2015 pentru toate domeniile de activitate desfășurate de societate printre care se numără:

• -    proiectare și executare de instalații electrice/ interioare pentru incinte/construcții civile și industriale, branșamente aeriene și subterane, la tensiunea niminala de 0,4 Kv.

• -    activități de întreținere peisagistică;

• -    iluminat public stradal;

• -    servicii de dezinsectie, dezinfecție și deratizare;

• -    lucrări de construcții a clădirilor rezidențiale și ne rezidențiale;

• -    lucrări de instalații sanitare, de încălzire și de aer condiționat;

• -    activități de curățenie;

• -    activități de pompe funebre și similare;

• -    alte activități de servicii.

Certificatul nr. Q-8978/20, care atestă implementarea standardului menționat mai sus, a fost emis în data de 28.09.2020 de către organismul de certificare în domeniul calității QSCert, fiind valabil până la data de 10.09.2023.

• b.    Audit intern și extern

bl. Audit intern

Activitatea de audit intern de la SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACĂU S.A. este asigurată de către Compartimentul de Audit Intern.

Misiunile de audit intern s-au realizat in baza Planului de audit public intern pentru perioada 2020-2021, obiectivele urmărite fiind sintetizate în misiuni de asiguare astfel:

• 1.    Evaluarea sistemului de prevenire a corupției;

• 2.    Acordarea și plata sporurilor și a drepturilor salariate;

• 3.    Gestionarea, justificarea și raportarea consumului de combustibil;

• 4.    Organizarea și urmărirea activităților de exploatare ale instalațiilor electrice. Nu au fost identificate neconformități.

S-au făcut recomandări la nivelul societății Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău S.A., la nivelul Biroului Resurse Umane, Biroului mecanizare/compartiment auto.

b.2. Audit extern

Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. este întreprindere publică, având forma juridică de societate comercială pe acțiuni, de tip închis, administrată potrivit prevederilor OUG 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice.

Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. intră sub incidența O.M.F.P. 1802/2014 modificat și completat, capitolul 10 „Auditul", secțiunea 10.1„Cerintele generale privind auditul", punctul 563(1), situațiile financiare fiind auditate potrivit legii.

Potrivit Legii contabilității nr.82/1991, republicată, societatea se încadrează în categoria entităților ale căror situații financiare anuale sunt supuse auditului financiar.

Situațiile financiare anuale ale societății comerciale se auditează de auditori financiari, membri ai Camerei Auditorilor.

SSPM Bacău a încheiat un contract de prestări servicii de audit statutar cu SC FINAUDIT ASSIST SRL BACĂU, nr.l/16.12.2016.

Consiliul de Administrație a înregistrat la Oficiul Registrului Comerțului numirea auditorului financiar.

Auditul financiar se efectuează în conformitate cu Standardele de audit și a legislației în vigoare și are drept scop exprimarea unei opinii asupra situațiilor financiare anuale.

• c.    Controlul financiar de gestiune

Activitatea Compartimentului de Control Financiar de Gestiune se organizează în baza prevederilor Legii 107/2012 pentru aprobarea OUG nr. 94/2011 privind organizarea și funcționarea inspecției economico-financiare art.2 lit.b) , HG nr. 1151/2012 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de organizare și exercitare a controlului financiar de gestiune și are, în principal, următoarele obiective: asigurarea integrității petrimoniului societății comerciale, precum și a bunurilor din domeniul public și privat al statului aflate în administrarea, în concesionarea sau închirierea societății;

v' respectarea prevederilor legale și a reglementărilor interne, incidente activității economico-financiare a societății comerciale;

v' creșterea eficienței în utilizarea resurselor alocate.

Scopul controlului financiar de gestiune este să asigure coerența obiectivelor, prevenirea și înlăturarea erorilor și a anomaliilor apărute, asigurarea integrității patrimoniului și măsurarea performanțelor obținute.

Compartimentul CFG din cadrul Societății de Servicii Publice Municipale Bacău S.A., își desfășoară activitatea începând cu data de 15.10.2019. Din acest compartiment face parte o singură persoană care își exercită sarcinile de serviciu după un program anual de activitate întocmit de aceasta și aprobat de Directorul General al societății, după următoarele criterii:

J solicitarea conducerii societății;

rezultatele analizei de risc cu privire la activitățile specifice și impactul financiar al acestora.

Persoana care face controlul financiar de gestiune în cadrul Societății este dna. Xxxxxxxx Xxxxxx, în următorii ani se vor lua în considerare și următoarele criterii:

Z rezultatele controalelor anterioare;

J perioada de la precedenta verificare de aceeași natură și cu aceleași obiective și până Ia împlinirea termenului de prescripție.

• d.    Controlul financiar preventiv

Având în vedere prevederile Ordonanței Guvernului nr. 119/31.08.1999 privind controlul intern și controlul financiar preventiv, ale OMFP nr. 923/11.07.2014 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv și a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care desfășoară activitatea de control financiar preventiv propriu, prin Deciziile 2403/05.10.2020 și 1194/21.07.2021 a Directorului general SC SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACĂU SA, s-a organizat Controlul financiar preventiv asupra documentelor în care sunt consemnate operațiunile patrimoniale, înainte ca acestea să devină acte juridice, având drept scop identificarea operațiunillor care nu respectă condițiile de legalitate și regularitate și prin a căror efectuare s-ar prejudicia patrimoniul și/sau fondurile societății.

Persoanele desemnate pentru exercitarea controlului financiar preventiv sunt:

• >    Xxxx Xxxxx Xxxxx având funcția de controlor financiar preventiv cu o normă a muncii de 8h/zi;

• >    Xxxxxxxx Xxxxxx având funcția de controlor financiar preventiv cu o normă a muncii de 12 h/lună;

Persoanele desemnate pentru exercitarea controlului financiar preventiv, efectuează verificarea de formă și fond a operațiunilor din punct de vedere al: conformității operațiunilor supuse controlului financiar preventiv:

în anul 2020 și în anul 2021 nu s-au înregistrat refuzuri de acordare viza control financiar preventiv.

Situația litigiilor Societății

La data redactării prezentului raport, societatea este implicată în următoarele dosare:

• 1.    Dosar nr. 17741/180/2019 aflat pe rolul Judecătoriei Bacău, având ca obiect plângere contravențională împotriva P - V IEF-IS nr. 0200495/06.11.2019 a ANAF -DGFP Iași. în primă instanță a fost respinsă plângerea, ca neîntemeiată.

S-a formulat apel de către SSPM Bacău la Tribunalul Bacău, în acest moment cauza este suspendată până la soluționarea definitivă a dosarului nr. 2282/110/2020 a Tribunalului Bacău.

• 2.    Dosar nr. 2282/110/2020 aflat pe rolul Tribunalului Bacău, având ca obiect contestație decizie măsuri obligatorii emise de pârâta ANAF - DGFP Iași.

• 3.    Dosar nr. 6312/180/2020 aflat pe rolul Judecătoriei Bacău, având ca obiect acțiune în pretenții formulata de reclamanta Omniasig în contradictoriu cu Municipiul Bacău, Consiliul Local Bacău și SSPM Bacău. în primă instanță, cererea a fost respinsă ca nefondată, cauza se află în apel la Tribunalul Bacău.

• 4.    Dosar nr. 4316/180/2020 aflat pe rolul Judecătoriei Târgu Mureș, având ca obiect acțiune în pretenții (anulare notă constatare prejudiciu), formulată de reclamant Județul Bacău împotriva pârâtului Delgaz Grid, SSPM Bacău având calitatea de chemată în garanție.

în primă instanță, a fost respinsă atât acțiunea principală, cât și cererea de chemare în garanție.

• 5.    Dosar nr. 5393/180/2021 aflat pe rolul Judecătoriei Bacău, având ca obiect acțiune în pretenții formulată de reclamantul S.C. Delgaz Grid în contradictoriu cu SSPM Bacău. în primă instanță a fost respinsă acțiunea, ca neîntemeiată.

S.C. Delgaz Grid a declarat apel, până în acest moment nu a fost stabilit termen de judecată de Tribunalul Bacău.

• 6.    Dosar nr. 5212/180/2021 aflat pe rolul Judecătoriei Bacău, având ca obiect acțiune în pretenții formulată de reclamanta S.C. Garanta Asigurări S.A. în contradictoriu cu SSPM Bacău. în primă instanță a fost admisă acțiunea formulată, urmând ca după comunicarea hotărârii judecătorești să fie formulat apel de către SSPM Bacău.

• 7.    Dosar nr. 7419/180/2021 aflat pe rolul Judecătoriei Bacău, având ca obiect acțiune în pretenții formulată de reclamantul Municipiul Bacău în contradictoriu cu SSPM Bacău (contravaloare pază și energie electrică cimitire, aferente anului 2018).

• 8.    Dosar nr. 19041/3/2018 aflat pe rolul Tribunalul București, având ca obiect acțiune în pretenții formulată de reclamantul UCMR - ADA, Asociația pentru Drepturi de Autor a Compozitorilor în contradictoriu cu pârâtul Municipiul Bacău și chemat în garanție SSPM Bacău.

în primă instanță a fost admisă acțiunea formulată în contradictoriu cu pârâtul Municipiul Bacău, dar a fost respinsă cererea de chemare în garanție a SSPM Bacău ca neîntemeiată.

Inventarierea patrimoniului Societății

Inventarierea patrimoniului Societății s-a realizat in baza Deciziei a Directorului Generai, nr. 2655/30.12.2021, in conformitate cu Normele privind organizarea si efectuarea inventarierii patrimoniului aprobate prin OMFP 2861/1999, a Legii contabilității nr. 82/1991, republicata, si in baza OMFP 1802/2014, a Manualului politicilor si procedurilor contabile al Societății.

Inventarierea s-a efectuat in perioada 11.01.2022 - 10.02.2022 asupra: bunurilor din patrimoniul Societății; bunurilor apartinand terților, primite in concesionare/inchiriate/in custodie/in folosința (care nu fac parte din patrimoniul societarii).

In urma finalizării acțiunii de inventariere anuala si a analizării rezultatelor inventarierii a fost intocmit Procesul verbal nr. 270/16.02.2021, care a fost avizat de Directorul General al Societății.

• 2.    Componenta si activitatea Consiliului de Administrație

Societatea este condusa de Adunarea Generala a Acționarilor care ia decizii cu privire la activitatea Societății.

Societatea este condusa in sistem unitar, de către un Consiliu de Administrație.

In luna decembrie 2020, Consiulul de Administrație (compus din S membri) si Directorul general al Societății si-au înaintat demisia, perioada de preaviz expirând in data de 22.01.2021.

in perioda 22.01.2021 - 21.04.2021 Societatea nu a avut Consiliu de Administrație si nici Director general.

Prin HCL nr. 106/31.03.2021 s-a hotarat ca Consiliul de Administrație al Societății sa fie format din 7 membri.

începând cu data de 21.04.2021 a fost numit un Consiliu de Administrație provizoriu format inițial din 6 membri, dar in urma demisiei unuia dintre membri (in data de 14.05,2021), Consiliul de Administrație a ramas cu 5 membri, pana la data de 10.08.2021 când Consiliul de Administrație provizoriu a fost completat cu inca 2 membri ajungând la 7 membri.

In data de 18.01.2022, in urma Încheierii procesului de selecție au fost numiti 7 membri definitivi ai Consiliului de Administrație.

Începând cu data de 10.08.2021 Consiliul de Administrație al Societății este condus de domnul Xxx Xxxxxxxxx, in calitate pe președinte al Consiliului de Administrație.

In perioada exercițiului financiar 2021, componenta Consiliului de Administrație a fost următoarea:

Pana la data de 22.01.2021:

Nr. crt	Nume si prenume	Funcția
1	Xxxxx Xxxxxx	Președintele Consiliului de Administrație
2	Xxxxx Xxxxxxxx	Administrator
3	Xxxxxx Xxxxx Xxxxx	Administrator
4	Xxxxxxxx Xxxxx	Administrator
5	Xxxxxxx Xxxxxxx	Administrator

In perioada 21.04.2021 - 14.05.2021:

Nr.

Nume si prenume

Funcția

crt
1	Xxxxxx Xxxxxx	Administrator
2	Rau Xxxxxxxxx-Xxx	Administrator
Nr. crt.	Nume si prenume	Funcția
3	Xxxxxxxxx Xxxxxxx-Xxxxxxx	Administrator
4	Xxxx Xxxxxxx	Administrator
5	Xxxxxx Xxxxxx-Xxxxxxx	Administrator
6	Xxxxxxxxxx Xxxxxx Xxxxx	Administrator

In perioada 15.05.2021 - 09.08.2021:

Nr. crt	Nume si prenume	Funcția
1	Xxxxxx Xxxxxx	Administrator
2	Rau Xxxxxxxxx-Xxx	Administrator
3	Xxxxxxxxx Xxxxxxx-Xxxxxxx	Administrator
4	Xxxx Xxxxxxx	Administrator
5	Xxxxxx Xxxxxx-Xxxxxxx	Administrator

In perioada 10.08.2021 - 17.01.2022:

Nr. crt •	Nume si prenume	Funcția
1	Rau Xxxxxxxxx-Xxx	Președintele Consiliului de Administrație
2	Xxxxxx Xxxxxx	Administrator
3	Xxxxxxxxx Xxxxxxx-Xxxxxxx	Administrator
4	Xxxx Xxxxxxx	Administrator
5	Xxxxxx Xxxxxx-Xxxxxxx	Administrator
6	Xxxxxxxx Xxxxxx	Administrator
7	Xxxxx Xxxxxxxx	Administrator

La data întocmirii prezentelor note explicative Consiliul de Administrație al Societății de Servicii Publice Municipale Bacau SA are următoarea componenta:

Nr. crt

Nume si prenume

Funcția

1	Rau Xxxxxxxxx-Xxx	Președintele Consiliului de Administrație
2	Xxxxxx Xxxxxx	Administrator
3	Xxxxxxxxx Xxxxxxx-Xxxxxxx	Administrator
4	Xxxx Xxxxxxxxx X- Xxxxxxx	Administrator
5	Xxxxxx Xxxxxxxxx-Xxxxxxx	Administrator
6	Xxxxxxx Xxxxx	Administrator
Nr. crt.	Nume si prenume	Funcția
7	Pavai Florin	Administrator

Valoarea cheltuielilor cu indemnizațiile plătite conducerii Societății (membrilor Consiliului de administrație al Societății si Directorului general) in exercițiul financiar 2021 este de 238.109 lei.

Activitatea Consiliului de Administrație s-a desfasurat in conformitate cu prevederile:

v' Legii societăților comerciale nr. 31/1990 cu modificările si completările ulterioare;

Actului Constitutiv al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA;

J Regulamentului de organizare si funcționare al Consiliului de administrație al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA;

J O.G. nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitățile administrativ-teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau dețin direct ori indirect o participație majoritară;

J O.U.G. nr. 109/2011 privind guvernanța corporativa, actualizata.

La nivelul exercițiului financiar 2021, Consiliul de Administrație s-a întrunit in cadrul ședințelor ordinare, cu frecventa lunara sau de mai multe ori in aceeași luna, ori de cate ori a fost necesara luarea de hotarari pentru bunul mers al activitatii desfasurata de Societate. Prezenta administratorilor la ședințele lunare a fost de 100%, cazurile speciale fiind soluționate prin mandate de împuternicire si reprezentare acordate altor membri ai consiliului.

Fixarea datei ședințelor s-a efectuat după consultarea și stabilirea de comun acord cu fiecare administrator în parte, iar mapa conținând ordinea de zi propusă și materialele aferente a fost transmisa pe e-mail înainte de data fixata pentru ședința.

In exercițiul financiar 2021, nu s-au înregistrat tranzacții cu administratorii ori directorii cu angajații sau cu acționarii care dețin controlul asupra societății sau cu o societate controlată de aceștia, conform art, 52 din OUG nr. 109/2011.

• 3.    Execuția contractului de mandat al directorului executiv

In exercițiul financiar 2021, conducerea executiva a Societății a fost asigurata de d-nul Xxxxxxx Xxxxxxx pana la data 22.01.2021, când a expirat perioada de preaviz in urma demisiei depuse in in data de 22.12 2020.

începând cu data de 24.05.2021 domnul Xxxxxx Xxxxxx, a fost numit administrator provizoriu neremunerat pana la data de 15.07.2021, iar incepand cu data de 16.07.2021 a fost numit Director General provizoriu prin Hotararea Consiliului de Administrație, funcție pe care o are si la data întocmirii prezentului raport.

In exercițiul financiar 2021, a produs efecte contractul de delegare prin concesiune a gestiunii serviciilor publice de administrare a domeniului public si privat de interes local din Municipiul Bacau, in conformitate cu prevederile Ordonanței nr. 71/2002, atribuit, ca urmare a Hotărârii Consiliului Local, la sfârșitul anului 2018.

• 4.    Situațiile financiare incheiate la 31.12.2021. Poziția financiara si performanta financiara ale Sodetatiî

Situațiile financiare ale SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA au fost întocmite in conformitate cu:

•    Legea contabilității nr. 82/1991 republicata in aprilie 2008 ("Legea 82”), cu modificările si completările ulterioare;

J Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate aprobate prin Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 1802/2014("0rdm 1802") cu modificările si completările ulterioare;

•    Ordinul nr. 85/2022 privind principalele aspecte legate de întocmirea si depunerea situațiilor financiare anuale si a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor, precum si pentru reglementarea unor aspecte contabile, publicat in Monitorul Oficial nr. 100 din 01 februarie 2022.

S politicile descrise in notele la situațiile financiare, si se refera la exercițiul financiar 2021, care începe la 01.01.2021 si se încheie la 31.12.2021.

La întocmirea situațiilor financiare s-a mai tinut seama de prevederile Legii 31/1991 privind societățile comerciale, republicata, cu modificările si completările ulterioare.

Politicile contabile reprezintă principiile, bazele, convențiile, regulile si practicile specifice aplicate de o entitate la întocmirea si prezentarea situațiilor financiare anuale. Administratorul Societății a aprobat politici contabile pentru operațiunile derulate, adaptate la specificul activitatii, inclusiv proceduri proprii pentru situațiile prevăzute de legislație.

Principalele politici contabile aplicate la întocmirea si prezentarea acestor Situatii financiare sunt prezentate in continuare:

Situațiile financiare au fost întocmite pe baza convenției costului istoric, cu excepțiile prezentate in continuare in politicile contabile.

Moneda de măsurare a situațiilor financiare. Conversia tranzacțiilor in moneda străină

Elementele incluse in Situațiile financiare sunt măsurate in moneda care reflecta cel mai fidel substanța economica a evenimentelor si circumstanțelor relevante pentru Societate ("moneda de măsurare"). Aceste situatii financiare sunt măsurate in lei romanești care este si moneda de măsurare a Societății.

Tranzacțiile Societății in moneda străină sunt înregistrate la cursurile de schimb comunicate de Banca Naționala a României ("BNR") pentru data tranzacțiilor. Soldurile in moneda străină sunt convertite la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilanțului (4.9481 RON/1 EUR). Câștigurile si pierderile rezultate din decontarea tranzacțiilor intr-o moneda străină si din conversia activelor si datoriilor monetare exprimate in moneda străină sunt recunoscute in contul de profit si pierdere, in cadrul rezultatului financiar.

In aplicarea politicilor contabile Societatea a tinut cont de principiile generale de raportare financiara.

Elementele prezentate in situațiile financiare anuale sunt recunoscute si evaluate in conformitate cu principiile generale de raportare financiara. Astfel, situațiile financiare anuale sunt întocmite cu respectarea următoarelor principii:

S Principiul continuității activității - Acest principiu presupune că Societatea își continuă în mod normal funcționarea, fără a intra în stare de lichidare sau reducere semnificativă a activității.

Principiul permanenței metodelor - Politicile contabile și metodele de evaluare sunt aplicate în mod consecvent de la un exercițiu financiar ia altul.

Principiul prudenței - Activele și veniturile nu trebuie să fie supraevaluate, iar datoriile și cheltuielile, subevaluate.

S Principiul contabilității de angajamente - Efectele tranzacțiilor și ale altor evenimente sunt recunoscute de Societate atunci când tranzacțiile și evenimentele se produc (și nu pe măsură ce numerarul sau echivalentul său este încasat sau plătit) și sunt înregistrate în contabilitate și raportate în situațiile financiare ale perioadelor aferente.

S Principiul intangibilității. - Bilanțul de deschidere pentru fiecare exercițiu financiar corespunde cu bilanțul de închidere al exercițiului financiar precedent.

•    Principiul evaluării separate a elementelor de activ și de datorii. -Componentele elementelor de active și de datorii sunt evaluate separat.

•    Principiul necompensării. - Orice compensare între elementele de active și datorii sau între elementele de venituri și cheltuieli este interzisă.

S Principiul prevalentei economicului asupra juridicului - înregistrarea în contabilitate și prezentarea fidela a operațiunilor economico- financiare se face în conformitate cu realitatea economică.

•    Principiul evaluării la cost de achiziție sau cost de producție. - Elementele prezentate în situațiile financiare se evaluează, de regulă, pe baza principiului costului de achiziție sau al costului de producție cu excepția reevaluării imobilizărilor corporale.

J Principiul pragului de semnificație - Societatea se poate abate de la cerințele cuprinse în prezentele reglementări referitoare la prezentările de informații și publicare, atunci când efectele respectării lor sunt nesemnificative

• 4.2 Poziția financiara a unei întreprinderi este definită de resursele economice pe care le controlează, de structura financiară a activelor, datoriilor și capitalului propriu, de lichiditatea și solvabilitatea valorilor economice și de capacitatea sa de a se adapta la schimbările mediului în care își desfășoară activitatea. Ecuația fundamentala a poziției financiare este de forma: Capital propriu=Activ-Datorii.

Principalii indicatori de bilanț prin care se determina poziția financiara a Societății au următoarele valori la data de 31.12.2021:

Nr. crt	Denumirea indicatorilor	Valoare la 01.01.2021	Valoare la 31.12.2021	Variație %
0	1	2	3	4
1	Active imobilizate nete	1.410.085	1.359.279	-3,60%
2	Active circulante	11.479.239	7.134.214	-37,85%
2.1	Stocuri	254.018	1.575.724	520,32%
2.2	Creanțe	10.777.838	3.949.861	-63,35%
2.3	Casa si conturi la banei	447.383	1.608.629	259,56%
3	Datorii	8.952.559	8.839.180	-1,27%
3.1	Datorii cu scadenta de pana la un an	8.952.559	8.839.180	-1,27%
4	Cheltuieli in avans	43.730	36.102	-17,44%
5	Total active (1+2+4)	12.933.054	8.529.595	-34,05%
6	Venituri in avans	57.690	24.762	-57,08%
7	Capital social subscris si varsat	2.000.000	2.000.000	0,00%
8	Rezerve legale	129.695	129.695	0,00%
9	Rezultatul reportat	811.936	0	-100,00%
10	Rezultatul exercițiului	714.849	-3.514.706	-591,67%
11	Alte rezerve	307.619	1.050.664	241,55%
12	Repartizarea profitului	-41.294	0	-100,00%
13	Capital propriu (7+8+9+10+11+12)	3.922.805	-334.347	-108,52%
14	Capital propriu (5-3-6) sau Activ net neangajat in datorii	3.922.805	-334.347	-108,52%

Scăderea activelor imobilizate nete se datoreaza exclusiv amortizării.

Analiza comparativa a poziției financiare înregistrata la 31.12.2021 fata de cea înregistrata la 31.12.2020, conduce la constatarea faptului ca, in exercițiul financiar 2021, capitalul propriu sau activul neangajat in datorii a scăzut, devenind negativ, din următoarele cauze:

distribuirea de dividende către asociatul unic Municipiul Bacau, dividende in valoare de 742.445,45 lei;

• - Ajustări, in cuantum de 3.548.910 lei, pentru deprecierea creanteior-clienti aferente facturilor emise către Municipiul Bacau pentru care exista riscul de neincasare.

Principalii indicatori de bilanț au următoarea structura:

• 4.1.1    Active imobilizate

In tabelul de mai jos sunt prezentate activele imobilizate la valoarea de achiziție la începutul si sfârșitul exercițiului financiar, creșterile si cedările de active imobilizate, ajustările cumulate de valoare la începutul si sfârșitul exercițiului precum si cele înregistrate in cursul anului, mișcările ajustărilor cumulate de valoare datorate cresterii/descresterii valorii activelor imobilizate.

Elemente de activ	Valoare bruta***)				Deprecieri *"*) (amortizare si provizioane)
	Sold la 1 Ianuarie 2021	Creșteri	Reduceri	Sold Ia 31 decembrie 31.12.2021	Sold la 1 ianuarie 2021	Deprecierea înregistrata in cursul exercițiului	Reduceri sau reluări	Sold la 31 decembrie 2021
0	1	2	3	4=1+2-3	5	6	7	8=5+6-7
Alte imobilizări necorporale	54.332	0	0	54.332	30.763	11.008	0	41.771
Terenuri	0	0	0	0	0	0	0	0
Construcții	52.253	0	0	52.253	11.431	6.532	0	17.963
Instalații tehnice si mașini	2.029.364	118.008	0	2.147.372	724.479	374.995	0	1.099.474
Alte instalații,utilaje si mobilier	76.921	12.232	0	90.153	36.112	19.281	0	55.393
Avansuri si imobilizări corporale in curs	0	229.770	0	0	0	0	0	0
TOTAL	2.212.870	361.010	0	2.573.880	802.785	411.816	0	1.214.601

In exercițiul financiar 2021, Societatea a achiziționat active fixe in valoare totala de 130.240 lei. Pe grupe de active fixe situația se prezintă astfel:

•    Echipamente tehnologice in valoare de 38.183 lei;

Mijloace de transport in valoare de 79.825 lei;

•    Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protecție a valorilor umane si materiale in valoare totala de 12.232 Iei.

In cursul anului 2021, Societatea a amenjat noul sediu închiriat, situat in strada Brândușei nr. 52, valoarea investiției in curs fiind de 203.770 lei.

In exercițiul financiar 2021, Societatea a amortizat activele fixe conform politicilor contabile aprobate, metoda utilizata fiind metoda amortizării liniare.

• 4.1.2    Stocuri

SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE SA. se înregistrează la sfârșitul exercițiului financiar 2021 cu următoarele stocuri:

- lei

Nr.

Denumire

31.12.202

31.12.202

Variație

crt.		0	1
0	1	2	3	4
1	Materii prime	221.722	293.535	32,39%
2	Materiale de natura obiectelor de inventar	0	0	*
3	Materiale consumabile	9.093	19.090	109,94%
4	Lucrari si servicii in curs de execuție	0	1.231.678	*
5	Semifabricate	0	0	*
6	Ambalaje	4.829	21.311	341,31%
7	TOTAL	235.644	1.565.614	564,40%

Stocurile sunt prezentate, in bilanțul încheiat de Societate la 31.12.2021, la cost. Nu sau efectuat in exercițiul financiar 2021 ajustări pentru deprecierea stocurilor.

• 4.1.3    Creanțe

Creanțele societății, în sold la 31.12.2021, se prezintă astfel:

- lei -

Nr. Crt.	Creanțe	Sold la 31 decembrie 2021 (col.3+7 )	Termen de lichiditate
			sub 1 an	peste 1 an
0	1	2	3	4
1	Total din care:	7.497.719	7.497.719	0
2	Creanțe comerciale si alte creanțe imobilizate (din cont 267.8 - valoare: 2.710.302 RON)	6.985.704	6.985.704	0
3	Creanțe din subvenții	0	0	0
4	Creanțe bugetul de stat	473.664	473.664	0
5	Debitori diverși	38.351	38.351	0

înainte de ajustare, la 31.12.2021, Societatea Înregistra creanțe comerciale si alte creanțe in valoare totala de 7.497.719 lei.

Din totalul creanțelor clienti la 31.12.2021, de 4.225.040 iei, suma de 3.770.413 lei reprezintă creanțe de incasat de la Municipiul Bacau, din care suma de 3.548.910 lei este aferenta unor lucrări executate in anul 2020, finalizate, insa nereceptionate inca de către beneficiar, din cauze care tin de tergiversarea îndeplinirii unor formalități legale, pentru care s-a consituit provizion privind ajustări pentru deprecierea creantelor-clientî.

Creanța de 3.548.910 lei are următoarea componenta:

• -    Suma de 56.948 lei aferenta contractului nr. 560.783/14.09.2019 "Lucrări de întreținere Cabina poarta Insula"; lucrările sunt executate integral insa beneficiarul lucrărilor invoca existenta unor vicii in documentația necesara admiterii la plata a facturii;

• -    Suma de 794.095 lei aferenta contractului nr. 68876/08.04,2019 “Rest de executat aferent obiectivului de investitii Reabilitare si modernizare Insula de Agrement - Etapa II"; lucrările sunt executate integral insa beneficiarul solicita completarea documentației necesare admiterii la plata a facturii;

• -    Suma de 2.697.867 iei aferenta contractului nr. 68926/21.04.2020 "Amenajare de urgență a etajelor 4 și 5 aferente clădirii Spital Municipal Bacău în scopul asigurării asistenței medicale în contextul epidemiologie COVID-19". Din cauza necesității de adaptare a proiectului la cerințele 1SU, indicatorii tehnico -economici au fost aprobati cu întârziere, respectiv prin HCL 227/29.07.2021 privind aprobarea Devizului General Actualizat la faza Proiect Tehnic pentru obiectivul de investitii “Amenajare de urgenta a etajelor4 si 5 aferente clădirii Spital Municipal Bacau in scopul asigurării asistentei medicale in contextul epidemiologie COVID-19", fapt care a provocat imposibilitatea încheierii unui act adițional la contractul nr. 68926/21.04.2020, pentru lucrările executate conform ofertei 172130/22.10.2021, potrivit punctului de vedere emis de Agenția Naționala pentru Achiziții Publice nr. 26944/16.12.2021, ca răspuns la solicitarea beneficiarului.

Societatea a înregistrat la data bilanțului aceste creanțe luând in considerare introducerea unor acțiuni in justiție prin care sa obțină obligarea beneficiarului Ia plata contravalorii lucrărilor care i-au fost executate si pe care refuza sa le deconteze de bunăvoie, inițial Societatea nu a înregistrat ajustări pentru deprecierea creanțelor clienti din următoarele motive:

Potrivit pct.332 (1) din OMFP 1802/2014, in scopul prezentării în situațiile financiare anuale, creanțele se evaluează la valoarea probabilă de încasat. Doar atunci când se estimează că o creanță nu se va încasa integral, în contabilitate se înregistrează ajustări pentru pierdere de valoare, la nivelul sumei care nu se mai poate recupera;

Ulterior, Societatea si-a reconsiderat poziția si a efectuat ajustări ale acestor creanțe in cuantum de 3.548.910 lei.

Suma de 2.710.302 lei reprezintă garantii de buna execuție acordate clientilor.

De asemenea, la 31.12.2021, Societatea înregistrează creanțe bugetul de stat in valoare totala de 473.664 lei, reprezentând sume de încasat privind indemnizațiile de asigurări sociale plătite personalului beneficiar, sume pentru care Societatea a depus la Casa de Asigurări de Sanatate Bacau cereri de restituire, sume aferente Kurzabeit, precum si TVA neexigibil, aferent partenerilor care aplica TVA la încasare.

• 4.1.4    Numerar si echivalente in numerar

Numerarul si echivalentele in numerar constau in disponibilități bănești, in solduri la banei si investitii in instrumente de pe piața monetara.

In bilanțul încheiat de Societate la 31.12.2021 sunt prezentate următoarele sume, reprezentând numerar si echivalente in numerar:

Nr. Crt.

Elemente de bilanț

31.12.2020 -lei-

31.12.2021 -lei-

Variati e

5l

0	1	2	3	4
1	Numerar in casa	3.411	3.658	7,24%
2	Numerar in conturi la banei	435,498	1.597.674	266,86%
3	Alte disponibilități si valori	8.449	0	*
4	Total	447.358	1.601.332	257,95%

• 4.1.5    Capitaluri proprii. Capitalul social

Capitalul social subscris este de 2.000.000 lei, divizat in 200.000 acțiuni, la valoarea nominala de 10 iei/actiune. Capitalul social subscris a fost var sat in Întregime, in exercițiul financiar care se incheie la data de 31.12.2021 nu au avut loc modificări ale capitalului social.

Structura actionariatului, la data de 31.12.2021, este următoarea:

Nr. crt		Elemente			Sume
0		1			2
1		Capital social subscris varsat			2.000.000
2		Număr acțiuni			200.000
3		Valoarea nominala			10
Acționari / Asociati
Nr.		Nume si prenume	Pondere capital social
crt			Procent	Nr. Acțiuni		Capital detinut
1	MUNICIPIUL BACAU		100%	200.000		2.000.000

4.1.6 Datorii

Situația datoriilor pe vechimi este prezentata in tabelul de mai jos:

Nr. Crt.	Datorii	Sold la 31 decembrie 2020 (col.2+3+4 )	Termen de exigibilitate
			sub 1 an	1-5 ani	peste ani
0	1	2	3	4	5
1	Total din care:	8.838.458	8.838.458	0	0
2	Furnizori	5.635.134	5.635.134	0	0
3	Clienti-creditori	998	998	0	0
4	Datorii către personal	448.941	448.941	0	0
5	Datorii la bugetul de stat si bugetele asigurărilor sociale	2.007.033	2.007.033	0	0
6	Alte datorii	746.352	746.352	0	0

La data bilanțului. Societatea înregistrează datorii comerciale in valoare de 5.635.134 Iei, principalii furnizori neachitati, după valoarea soldului, fiind:

• -    UAT Municipiul Bacau - 464.152 lei;

• -    Dasitrade SRL - 936.443 lei;

• -    Interclima Technologies SRL - 209.058 lei;

• -    M1S Grup SRL -974.390 lei;

• -    Marste SRL-673.849 lei;

• -    Treif Instal SRL - 419.494 lei;

• -    BVA Servicii SRL - 341.864 lei;

• -    TELEKOM ROMAN1A COMMUNICATIONS S.A. - 174.690 lei.

De asemenea, la 31.12.2021, Societatea înregistrează datorii curente către personal si bugetul consolidat al statului, astfel: drepturi nete de natura salarîala de 448.941 lei, contribuții sociale reținute de la angajati in suma de 411.420 lei, contribuția asiguratorie de munca datorata de angajator in valoare de 47.863 lei, impozit pe venituri de natura salariilor retinut de la angajati de 5.096 iei, impozit pe profit de 15.567 lei, taxa pe valoare adaugata de 1.500.227 lei.

• 4.1.7 Datorii contingente

La data întocmirii situațiilor financiare societatea are litigii pe rolul instanțelor de judecata, pentru prejudicii totale de aproximativ 105.000 lei.

• 4.2 Performanta financiara

La finele anului 2021, SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE SA a obtinut pierdere, sursa acesteia constituind-o operațiunea de ajustare de depreciere a creantelor-clienti, in cuantum de 3.548.910 lei, aferente unor facturi emise către ( — Municipiul Bacau pentru care s-a apreciat ca exista risc de neincasare.

In exercițiul financiar 2021, Societatea a realizat venituri in valoare totala de 16.287.431 lei, din care cifra de afaceri neta de 14.606.473 lei.

In ceea ce privește rezultatul obtinut de Societate, prezentam in continuare principalii indicatori din contul de profit si pierdere încheiat la data de 31.12.2021, comparativ cu indicatorii obținuți în exercițiul financiar 2020:

Nr. crt.	Denumirea indicatorilor	Valoare la 31.12.2020 -iei-	Valoare la 31.12.2021 -lei-	Variație %
0	1	2	3	4
1	Cifra de afaceri neta	35.924.604	14.606.473	-59,34%
2	Venituri        aferente costului producției in curs de execuție	-1.120.066	1.231.678	-209,96%

3	Venituri din producția de            imobilizări necorporale si corporale	0	165.983	*
4	Venituri din subvenții de exploatare	131.989	263.075	99,32%
5	Alte venituri din exploatare	3.510	4.635	32,05%
6	Venituri din exploatare total	34.940.037	16.271.844	-53,43%
Nr.	Denumirea indicatorilor	Valoare la 31.12.2020	Valoare la 31.12.2021	Variație %
7	Cheltuieli de exploatare total	34.126.389	19.785.848	-42,02%
8	Rezultat brut din exploatare	813.648	-3.514.004	-531,88%
10	Venituri financiare	12.232	15.587	27,43%
11	Cheltuieli financiare	0	1	*
12	Rezultat financiare	12.232	15,586	27,42%
13	Venituri totale	34.952.269	16.287.431	-53,40%
14	Cheltuieli totale	34.126.389	19.785.849	-42,02%
15	Rezultatul exercițiului înainte de impozitare	825.880	-3.498.418	-523,60%
16	Impozit pe profit	111.031	16.288	-85,33%
17	Rezultat net al exercițiului	714.849	-3.514.706	-591,67%

Analiza comparativa a indicatorilor din contul de profit si pierdere înregistrați la 31.12.2020, fata de cei înregistrați la 31.12.2021, conduce la următoarele constatări:

J Cifra de afaceri a scăzut de Ia 35.924.604 lei la 14.606.4731ei, in mărime relativa de -59,34%;

Veniturile totale ale exercițiului au scăzut de la 34.952.269 lei la 16.287.431 lei, in mărime relativa cu -53,40%;

S Cheltuielile totale ale exercițiului au scăzut de la 34.126.389 lei la 19.785.849 lei, in mărime relativa cu - 42,02%;

J Rezultatul exercițiului financiar 2021, înainte de impozitare este pierdere in valoare totala de -3.498.418 lei, fata de rezultatul obtinut in exercițiul financiar 2020, profit in suma totala de 825.880 lei. Pierderea este cauzata exclusiv de constituirea provizioanelor pentru depreciere creante-clienti (ajustări de depreciere), in valoare de 3.548.910 lei, aferente unor facturi emise către Municipiul Bacau pentru care exista riscul de neincasare.

Diminuarea indicatorilor a fost provocata atat de lipsa conducerii executive pentru o perioada de 3 luni, cat si adoptării cu întârziere a bugetului Municipiului Bacau, principalul client al societății, bugetul devenind operațional abia in luna august 2021, iar bugetul Societății a fost aprobat la sfârșitul lunii august prin HCL nr. 303/30.08.2021.

De asemenea, in analiza indicatorilor, trebuie tinut cont de faptul ca in anul 2020 s-au efectuat lucrări in valoare de cca. zece milioane lei in baza contractului "Amenajare de urgență a etajelor 4 și 5 aferente clădirii Spital Municipal Bacău în scopul asigurării asistenței medicale în contextul epidemiologie COVID-19'',

Activitatea Societății este orientata pe următoarele segmente de activitate: lucrări de construcții, iluminat, dezinsectie, dezinfectie si deratizare, administrare parcari si cimitire publice, alte activitati.

Raportarea pe segmente este raportarea segmentelor operaționale ale unei entitati in notele explicative la situațiile financiare anuale. Aceasta raportare urmărește sa ofere informatii pârtilor interesate de entitate cu privire la rezultatele financiare ale celor mai importante unitati operaționale ale acesteia.

Un segment operațional este o unitate care generează venituri si antrenează cheltuieli. Prin segment de activitate se înțelege o componenta distincta a entitatii care este angajata în furnizarea unui produs individual sau a unui serviciu, sau a unui grup de produse sau servicii conexe si care este subiectul riscurilor si beneficiilor care sunt diferite de cele din alte segmente de activitate.

Factorii care sunt luati în considerare în determinarea caracterului conex al produselor sau serviciilor sunt, in principal:

• a)    natura produselor si serviciilor;

• b)    natura proceselor de producție;

• c)    tipul sau clasa de clienti pentru produse sau servicii;

In exercițiul financiar care se incheie la 31.12.2021, Societatea a realizat o cifra de afaceri neta de 14.606.473 lei.

Cifra de afaceri, pe segmentele de activitate menționate, se prezintă in exercițiul financiar care se incheie la 31.12.2021, după cum urmeaza:

- lei -

Nr. crt	Segment de activitate	Cifra de afaceri 2021
		Sume (lei)	% din total CA
0	1	2	3
1	Execuție de lucrări - construcții	1.545.746	10,58%
2	Execuție de lucrări - drumuri	9.262.453	63,41%
3	Activitati de dezinsectie, dezinfectie, deratizare, curățenie	266.444	1,82%
4	Activitati de proiectare	123.000	0,84%
5	Activitati recreative	65.000	0,45%
6	Mentenanta iluminat	574.022	3,93%
7	Întreținere peisagistica	26.024	0,18%
8	Administrare cimitire	1.822.160	12,48%
9	Administrare parcari	903.591	6,19%

10	Venituri din chirii	17.904	0,12%
11	Venituri din vanzarea prod. reziduale	129	0,00%
12	TOTAL cifra de afaceri 2021	14.606.473	100.00%

Cea mai mare parte a cifrei de afaceri e realizata din prestări de servicii si execuție de lucrări realizate in baza contractelor încheiate cu Municipiul Bacau.

Referitor la cheltuielile efectuate in exercițiul financiar 2021, prezentam in continuare elementele de cost cu pondere, asa cum sunt agregate in Contul de profit si pierdere al Societății, întocmit la data de 31.12.2021:

Nr. cri.	Denumirea indicatorilor	Valoare -lei-
0	1	2
1	Cheltuieli cu materii prime si materiale consumabile	1.675.288
2	Alte cheltuieli materiale (obiecte de inventar si materiale nestocate)	97.597
3.	Cheltuieli cu energie si apa	121.431
4.	Cheltuieli cu personalul total, din care:	5.869.810
4.1	Salarii si indemnizații	5.443.668
4.2	Cheltuieli cu asigurările si protecția sociala	426,142
5	Cheltuieli de exploatare privind amortizările, provizioanele si ajustările pentru depreciere	3.960.726
5.1	Ajustări de valoare privind imobilizările necorporale si corporale (amortizări)	411.816
5.2	Ajustări pentru deprecierea activelor circulante	3.548.910
6	Alte cheltuieli de exploatare total, din care:	8.060.996
6.1	Cheltuieli privind prestațiile externe	7.862.403
6.2	Alte cheltuieli pentru exploatare	137.161
7	Total cheltuieli pentru exploatare	19.785.848

Asa cum se poate observa, cheltuielile cu pondere sunt: cheltuielile materiale, cheltuielile cu resursa umana si cheltuielile cu prestațiile externe.

Calculul si analiza principalilor indicatori economico-financiari in anul 2021

a	Indicatorul lichidității curente =	Active curente	11,479.239	1,28	7.134.214	0,807
	(Indicatorul capitalului circulant)	Datorii curente	8.952.559		8.839.180

b	Indicatorul lichidității imediate = (Indicator test acid)	Active curente-Stocuri	11.225.221	1,25	5.558.490	0,629
		Datorii curente	8.952.559		8.839.180

2 | Indicatorul de risc

a	Indicatorul gradului de îndatorare =	Capital împrumutat	0	0	0	0
		Capital propriu	3.922.805		3.215.284

3	Indicatori de activitate (de gestiune)

a	Viteza de rotatie a debitelor-clienti	Sold mediu clienti *365	1.776.775*36 5	18,05	861.969*365	21,53
		Cifra de afaceri	35.924.604		14.606.473

b	Viteza de rotatie a creditelor -furnizor	Soldul mediu furnizori *365	5.398.885*36 5	54,85	3.217.830*36 5	14,31
		Cifra de afaceri	35.924.604		14.606.473

C	Viteza de rotatie a activelor imobilizate	Cifra de afaceri	35.924.604	25,47	14.606.473	10,75
		Active imobilizate	1.410.085		1.359.279

d	Viteza de rotatie a activelor totale	Cifra de afaceri	35.924.604	2,78	14.606.473	1,72
		Total active	12.933.054		8.493.493

0 analiza comparativa a indicatorilor inregistrati de Societate la 31.12.2021 cu indicatorii inregistrati la 31.12.2020, scot in evidenta următoarele constatări:

Cu privire la indicatorii de lichiditate, se constata o scădere de la 1,28 la 0,807, in cazul lichidității curente, o scădere de la 1,25 la 0,629. Rata curenta este un indicator des utilizat in testarea lichidității unei companii, care reflecta raportul dintre activele circulante disponibile (concretizate in stocuri, creanțe, investitii pe termen scurt, disponibilități bănești) si datoriile curente, cat este mai mare valoarea acestui raport, cu atat mai protejata este poziția creditorilor companiei. 0 valoare ridicata a acestui indicator ar oferi o mult mai mare protecție împotriva pierderilor potențiale, ce s-ar datora falimentului afacerii. Un excedent semnificativ al activelor curente fata de datoriile curente ar putea fi considerat un mijloc de protecție, in condițiile in care stocurile ar trebui lichidate rapid, iar la colectarea creanțelor s-ar înregistra pierderi sau probleme de recuperare. Practica sugerează ca un nivel de 2:1 este potrivita pentru majoritatea afacerilor, deoarece aceasta proporție ar asigura acoperirea tuturor datoriilor curente prin activele circulante de cei puțin o data. Lichiditatea rapida sau testul acid se calculează utilizând doar o parte a activelor circulante - numerar, echivalente de numerar si creanțe - care sunt raportate la nivelul datoriilor curente. Valoarea acestei rate se considera normala, potrivit uzanțelor Internationale, daca este de 0,8 si 1.

Cu privire la indicatorii de risc, se constata ca Societatea nu înregistrează riscuri determinate de împrumuturi, gradul de Îndatorare fiind egal cu zero.

S Cu privire la indicatorii de gestiune se constata o îmbunătățire globala acestora, respectiv:

® A crescut numărul de zile pentru încasarea creanțelor, de la 18,05 zile la 21,53 zile; Acest indicator arata de cate ori sunt transformate activele in vanzari pe parcursul unui an, sau mai simplu cifra de afaceri la 1 leu active. Viteza de rotatie a creanțelor indica ritmul încasării creanțelor concretizate in '                                clienti, debitori. Cu cat marimea acestui indicator este mai

mica cu atat creanțele se incaseaza mai repede. Acest indicator se exprima in mod concret in numărul de zile in care compania recuperează creanțele.

® A scăzut numărul de zile pentru plata datoriilor, de la 54,85 zile la 14,31 zile. Viteza de rotatie a creditelor-furnizor indica ritmul achitării datoriilor fata de terti ale agentului economic. Valorile mici ale acestui indicator arata ca societatea isi achita obligațiile mai repede. Ca si durata de recuperare a creanțelor, acest indicator exprima in mod concret numărul de zile in care compania isi ramburseaza datoriile fata de furnizori.

• •    A scăzut viteza de rotatie a activelor imobilizate de la 25,47 ori la 10,75 ori; Acest indicator arata de cate ori sunt transformate activele imobilizate in vanzari pe parcursul unui an, sau mai simplu cifra de afaceri la 1 leu active imobilizate.

• •    A scăzut viteza de rotatie a activelor totale de la 2,78 la 1,72 Acest indicator arata de cate ori sunt transformate activele in vanzari pe parcursul unui an, sau mai simplu cifra de afaceri la 1 leu active. Cu cat acest indicator este mai mare cu atat este mai bun. In general, sectoarele caracterizate de o rata de rotatie a activelor mai mare au o marja de profit mai mica si invers, cele cu marje de profit mai ridicate au rate de rotatie a activelor mai mici.

• 5.    Situația investitionala

In exercițiul financiar 2021, Societatea a achiziționat active fixe in valoare totala de 130.240 lei. Pe grupe de active fixe situația se prezintă astfel:

•    Echipamente tehnologice in valoare de 38.183 lei;

S Mijloace de transport in valoare de 79.825 lei;

•    Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protecție a valorilor umane si materiale in valoare totala de 12,232 lei.

In cursul anului 2021, Societatea a amenjat noul sediu Închiriat, situat in strada Brândușei nr. 52, valoarea investiției in curs fiind de 203.770 lei.

• 6.    Aspecte comerciale

Activitățile comerciale includ toate procesele care au legătură cu facturarea și încasarea contravalorii serviciilor si lucrărilor executate către partenerii comerciali.

In exercițiul financiar 2021, principalul partener al Societății a fost Municipiul Bacau.

Lucrările si serviciile prestate de Societate sunt contractate de la Municipiul Bacau, prin achiziție directa, conform art. 31 din Legea 98/2016 privind achizițiile publice.

In cursul anului 2021 majoritatea veniturilor obținute au fost in baza Contractului de delegare Contract nr. 69786/04.12.2018, aprobat prin HCL nr. 434/2018, modificat prin act adițional nr. 2, aprobat prin HCL 260/2021, si prin act adițional nr. 3, aprobat prin HCL 436/2021 privind aprobarea preturilor/tarifelor pentru fiecare.

• 7.    Evaluarea aspectelor legate de angajati/personalul Societății

Societatea a avut in anul 2021 un număr mediu de salariati de 125. Cheltuielile cu salariile personalului in cursul anului 2021 au fost in suma de 5.443.668 lei, la care se adauga cheltuielile cu asigurările si protecția sociala in suma totala de 426.142 lei (din care 263.075 lei reprezentând cheltuieli in urma aplicării ordonanței 132/2020, privind reducerea timpului de munca, Kurzabeit).

In ceea ce privește dinamica si structura personalului in exercițiul financiar încheiat, situația se prezintă după cum urmeaza:

Număr de angajați la 01.01.2021 - 147 persoane;

V Număr de angajati la 31.12.2021 -138 persoane;

In exercițiul financiar care se incheie ia 31,12.2021, Societatea nu a acordat tichete de masa.

Procesul de recrutare se desfasoara permanent, din cauza fluctuației mari de personal, este transparent si competitiv, el incluzând mai multe etape: identificarea locurilor de munca pentru care urmeaza a se face recrutarea, întocmirea si publicarea anunțurilor de recrutare in mediul on line(pe site-ul societății) sau in presa locala si pe site-urile de anunțuri publicitare; comunicarea locurilor de munca vacante ia A.J.O.F.M. Bacau; primirea CV-urilor, tinerea interviurilor, întocmirea formelor de angajare pentru persoanele selectate; comunicarea către A.J.O.F.M. Bacau a situației locurilor de munca ocupate.

• 8.    Prezentarea sintetica a impactului activitatii de baza asupra mediului înconjurător

Activitatea principala desfasurata de Societate are un impact destul de important asupra mediului. Pentru a contracara efectele activitatii asupra mediului inconjurator, Societatea a stabilit si implementat Sistemul de Management de Mediu, pe care ii aplica in conformitate cu Standardul ISO 14001:2015 pentru următoarele domenii de activitate:

• >    Proiectare si executare de instalatii electrice exterioare/înterioare pentru incinte/constructii civile si industriale, branșamente aeriene si subterane, la tensiunea nominala de 0,4kV;

• >    Activitati de intretinere peisagistica;

• >    Iluminat public stradal;

• >    Salubritate;

• >    Servicii de dezinsectie, dezinfectie si deratizare

Certificatul nr. E-8978/17, care atesta implementarea standardului menționat mai sus, a fost emis in data de 11.09.2017 de către organismul de certificare in domeniul calitatii QSCert, spoi, s.r.o, rezident in Klimenska 52, Nove Mesto, 11000 Prague, Czech Republic, fiind valabil pana la data de 10.09.2020.

In cadrul Sistemului de Management de mediu implementat la nivel de companie, toate aspectele de mediu sunt identificate atât pentru condițiile de funcționare normală cat si funcționare accidentala si/sau în situații de urgență, determinandu-se, pentru fiecare caz, efectele care pot avea impact semnificativ asupra mediului și cuantificarea acestora. După caz, se face analiza de mediu periodică cu ocazia careia se revizuiesc activitatile si subactivitile generatoare de impact.

Identificarea operațiilor, activitatilor, produselor si serviciilor care sunt sau pot fi asociate aspectelor de mediu semnificative identificate si pentru care sunt necesare masuri de control se face în cadrul unei proceduri de control operațional. Masurile preventive si corective, in corelare cu obiectivele si tintele de mediu sunt concretizate in Programul de Management de Mediu al Societății pentru anul 2022.

Intre acțiunile si masurile pentru imbunatatirea managementului de mediu și prevenirea si/sau limitarea impactului asupra mediului în anul 2021, pot fi enumerate, fara a se limita la acestea:

• >    Indicarea oportunităților de imbunatatire a Sistemului de Management de Mediu (SMM);

• >    Instruirea personalului cu responsabilități în domeniu! mediului, astfel încât cunoștințele profesionale, abilitățile și experiența acumulată să permită desfășurarea activității de o manieră încât să îndeplinească cerințele SMM;

• >    Asigurarea cunoașterii și respectării legislației de mediu de către toți angajații companiei;

• >    Amenajarea de spații pentru depozitarea temporară și colectarea selectivă a deșeurilor;

• >    Identificarea aspectelor de mediu în toată aria de operare;

• >    Evidența gestiunii deșeurilor rezultate din activitatea proprie.

• 9.    Aspecte legate de domeniul securității si sanatatii in munca

In materie de securitate si sanatate in munca, politica Societății este orientata pe asigurarea protecției colective prin imbunatatirea locurilor de munca si schimbarea tehnologiilor cu risc de accidentare.

A devenit o prioritate pentru conducerea Societății avand in vedere pandemia COV1D-19 asigurarea, prin activitati specifice de prevenire si protecție, a celor mai bune condiții pentru desfasurarea procesului de munca, apararea vieții, a integrității fizice si psihice a lucratorilor si a altor participanti la proces. In acest sens au fost luate masuri de combatere a efectelor pandemiei prin interemediul Planului de organizare, cat si a procedurii de Combatere a efectelor pandemiei Covid-19.

De aceea, in cadrul responsabilităților asumate, la nivelul Societății s-a întocmit un set de programe si planuri de masuri pentru; prevenirea riscurilor profesionale; informarea si instruirea lucratorilor; asigurarea cadrului organizatoric si a mijloacelor necesare securității si sanatatii in munca,

S-au desfasurat pe parcursul anului 2021, activitati de identificare si evaluare a riscurilor de accidentare si Îmbolnăvire profesionala.

Pe parcursul anului 2021, activitatea din domeniul securității si sanatatii in munca a vizat, in principal, realizarea acțiuni specifice care au contribuit la materializarea masurilor planificate, avand prioritate cele cu caracter tehnic, organizatoric precum si din domeniul sanitar-medical.

fcl

• 10.    Managementul riscului financiar

• a.    Riscul de credit

Activele financiare care ar putea expune Societatea la riscul de credit sunt, in principal, creanțele. Valoarea creanțelor, mai puțin ajustările pentru depreciere, reprezintă suma maxima a expunerii la riscul de credit.

• b.    Riscul variațiilor de curs valutar

Moneda funcționala a Societății este leul romanesc (‘LEI’ sau 'RON’J. Expunerea la riscul ce decurge din fluctuațiile cursului de schimb valutar apare, de regula, ca urmare a exprimării unor datorii in valuta, valuta care este evaluata la o rata reala a cursului de schimb la data întocmirii situațiilor financiare. Diferentele rezultate sunt recunoscute de Societate, conform prevederilor legale in materie si politicilor contabile aprobate, in contul de profit si pierdere. In exercițiul financiar 2021, Societatea nu s-a confruntat cu acest risc.

• C. Riscul de lichiditate

Neonorarea de către clienti, in condiții normale de afaceri, a obligațiilor fata de Societate conduce la posibilitatea apariției riscului de lichiditate.

Pentru a controla acest risc, Societatea analizeaza si evalueaza periodic, solvabilitatea financiara a clientilor si debitorilor sai, imbunatatindu-si procedurile privind controlul bonității acestora si, mai ales, a procedurilor de recuperare a creanțelor neincasate in termen, urmând toate demersurile legale. De asemenea, periodic, Societatea corectează valoarea creanțelor prin constituirea de ajustări pentru incasari incerte in realizare.

Riscul de preț este riscul ca valoarea unui instrument financiar sa fluctueze ca rezultat al schimbării preturilor pieței, chiar daca aceste schimbări sunt cauzate de factori specifici instrumentelor individuale sau emitentului acestora, sau factori care afecteaza toate instrumentele tranzactionate pe piața. Termenul risc de piața incorporează nu numai potențialul de pierdere, dar si cel de câștig. Conform reglementarilor comunitare in materie, statele membre au o larga putere discreționara in ceea ce privește natura serviciilor ce pot fi considerate servicii de interes economic general. Din art. 86(2) al Tratatului CE transpare ca agentii increditati cu prestarea unor servicii de interes economic general sunt acele întreprinderi carora le-a fost impusa realizarea unor obligatii ca de exemplu: continuitate din punct de vedere cantitativ si calitativ, adaptabilitate la cerințele consumatorilor, accesibilitate egala la serviciu! public, asigurarea sanatatii si calitatii vieții etc. Aceste activitati sunt identificate de autoritatile publice ca fiind de importanta deosebita pentru populație si nu ar putea fi furnizate sau ar fi furnizate in alte condiții daca nu ar exista o intervenție publica. Potrivit art, 43 din Legea 51/2006 a serviciilor comunitare de utilitati publice, republicata, cu modificările si completările ulterioare, finanțarea cheltuielilor curente pentru furniarea/prestarea serviciilor de utilitati publice, precum si pentru intretinerea, exploatarea si funcționarea sistemelor aferente se realizează pe criterii economice si comerciale: mjloacele materiale si financiare necesare desfășurării activitatilor specifice fiecărui serviciu se asigura prin bugetele de venituri si cheltuieli ale operatorilor si, după caz, din alocatii bugetare. Veniturile operatorilor se constituie prin încasarea de la utilizatori, sub forma de preturi si tarife, a sumelor reprezentând

62-

Obiective pentru exercițiul financiar 2022

Potrivit Bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2022, aprobat prin HCL nr, 102/31.03.2021, Societatea isi propune atingerea următorilor indicatori:

• 1.    Venituri totale - 23.353,02 mii lei, din care:

• a)    Venituri de exploatare - 23.333,02 mii lei;

• b)    Venituri financiare - 20 mii lei;

• 2.    Cheltuieli totale - 23.043,30 mii lei, total din care:

• a)    Cheltuieli pentru exploatare - 23.043,30 mii iei, din care:

• i.    Cheltuieli cu bunuri si servicii - 14.870,30 mii lei;

• ii.    Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate - 147,26 mii lei;

• iii.    Cheltuieli cu personalul - 7.545,74 mii lei;

• iv.    Alte cheltuieli de exploatare 480 mii lei;

• b)    Cheltuieli financiare - 0 mii lei;

• 3.    Rezultatul brut - profit - 309,72 mii lei;

• 4.    Impozit pe profit - 49,56 mii lei;

• 5.    Rezultat net - 260,16 mii lei;

• 6.    Rezerve legale -15,49 mii lei;

• 7.    Număr de personal prognozat la finele anului 2021 -128;

• 8.    Număr mediu de salariati total -157;

• 9.    Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale: 986,74 lei.

CONSILIUL DE ADMINIST&

PREȘEDINTE, |

Xxxxxxxxx Xxx H

9 Mai Street no. I5/A/3

Bacau 600025

Bacau, Remania

Tel.: >40722699070

Fax: +40372874136

RAPORTUL AUDBTOROIUI INDEPENDENT

CUI: 36886430; J04/4/2017; capital social 2.000.000 RON Str. Brândușei nr. Bacau, jud. Bacau

Raport tw privire la situațiile financiare individuale

Opinie

• 1.    Am auditat situațiile financiare individuale anexate ale SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA (‘'Societatea^, cu sediul social in str: Brândușei nr. 52, Bacau, ju<L Bacau, identificata prin codul unic de înregistrare fiscala 36886430, caic cuprind situația individuala a poziției financiare si situația individuala a rezultatului global la data de 31 decembrie 2021, situația individuala a modificărilor capitalurilor proprii si situația individuala a fluxurilor de trezorerie pentru exercițiul financiar inclieial la aceasta data, precum si un sumar al politicilor contabile semnificative; si notele explicative.

• 2.    Situațiile financiare individuale la 31 decembrie 202 1 sc identifica astfel:

•  Activ net / Total capitaluri proprii................................(334.347) RON

•  Rezultatul exercițiului financiar - pierdere.................(3.514.706) RON

•  Cifra dc afaceri neta.....................................................14.606.473 RON

• 3.    In opinia noastre, situațiile financiare individuale anexate prezintă fidel, sub toate aspectele semnificative, poziția financiara individuala a Societății la data de 31 decembrie 2021 si performanta sa financiara individuala si fluxurile sale dc trezorerie individuale aferente exercituhii încheiat la data respectiva, in conformitate cu prevederile cuprinse in Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate, cu modificările ulterioare.            

Raport anditortilut independent - Siliuiliilc iiiuiiicinrc «le Sociclulii de Servicii Publice Municipale Racmi SA” inlocmilc 31.12.2021

Pasc I ofS

Baza pentru opiiHr

• 4.    Ani desfasurat auditul nostm in conformitate cu Standardele Internationale de Audit rîSA”), RpgulamcriUil UE iir.577 âl Parlamentului si al Consiliului EuropcanCRegulamcntur) si Legea 162/2017(‘£egea”). Responsabilitățile noastre in baza acestor standarde sunt descrise detaliat in secțiunea "Responsabilitățile muțitcMihii intr^haudit «/ sMiafiitot fmdhcîaFe " din raportul nostru.

Independenta

Suntem independenți fata do Societate, conform Codului Etic al Profesioniștilor Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internationale de Etica pentru Contabiiifcodul 1ESBA), conform cerințelor etice care sunt relevante pentru auditul situațiilor financiare din Remania, inclusiv Regulamentul si Legea, si ne-am indeplinit responsabilitățile etice conform acestor cerințe si conform Codului IESBA. Credem ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra.

Strategia de mdiL Prezentare de Ausatnbht

290 mii lei. care reprezintă 2% din cifra de afaceri:

Recunoașterea veniturilor

Recupcrabililatea creanțelor

Noi am conceput strategia de audit pornind de la determinarea pragului de semnificație si evaluarea riscurilor de denaturare semnificativa a situațiilor financiare. In mod particular, noi am considerat acele arii care ^mtiii judecați subiective elaborate de către conducere, cum ar fi estimările contabile semnifacive, bazate pe diverse ipoteze, si care iau in considerare evenimentele viitoare cu un grad mare de incertitudine inerenta.

Am adaptat sfera de aplicare a auditului nostru, in scopul dc a realiza proceduri supficicnte de audit care sa ne permită sa emitem o opinie referitoare la situațiile financiare in ansamblu, ținând cont de structura Societății, procesele si controalele contabile, precum si specificul industriei in care Societatea operează.

Pragul de semnificație

Sfera de aplicare a auditului nostru a fost influențată de pragul de semnificație. Un audit este planificat in vederea obținerii unei asigurări rezonabile ca situațiile financiare nu cuprind denaturări semnificative. Aceste denaturări se pot datora fraudei sau erorii.'Ele simt considerate a fi semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil ca acestea, individual sau cumulat, vor influenta deciziile economice ale stilizatorilor. luate pe bâza situațiilor financiare.

Pe baza raționamentului nostru profesional, am determinat anumite limite cantitative pentru pragul de semnificație, inclusiv pragul global de semnificație pentru Societate pentru situațiile financiare luate in ansamblu, asa cum este prezentat in tabelul de mai jos. Acestea, impreuna cu aspecte calitative, ne-au ajutat îa determinarea sferei dc aplicare a âudițuliti si. in a determina natura, de&fașțțrarea in timp si amploarea procedurilor noastre de audit pentru a evalua efectul denaturărilor, la nivel individual, si agregat asupra situațiilor financiare luate in ansamblu.

290 mii lei

• 2% din Cifra de afaceri

Criteriul de referința selectai (cifra de afaceri), precum si procentul de 2% (pragul global de semnificație) reflecta judecata noastra cu privire la ce este considerat important de către utilizatorii situațiilor financiare.

Consideram ca cifra de afaceri este cel mai potrivit criteriu de referința puțind de la natura aclivitalii Societății

Am ales pragul de semnificație 2%, care pe baza judecății profesionale se afla in intervalul de mărime, care in opinia auditorului reprezintă un prag de semnificație general acceptat pentru entitaii similare

Aspecte cheie al audibilul

Aspectele cheie ale auditului sunt acele aspecte care, in baza raționamentului nostru profesional, au avut cca mai marc importanta in desfasurarea auditului stuatiilo financiare pentru perioada curenta. Aceste aspecte au fost analizate in contextul auditului situațiilor financiare in ansamblu si in formarea opiniei noastre.

Rccupcrabilitatca creanțelor comerciale

Evidentierni unor aspecte

• 6.    Atragem atenția asupra Notei 14 din situațiile financiare, conform căreia Societatea estimează că impactul Întârzierilor si/sau întreruperilor aprovizionării cu materie primă, a creșterii prețurilor la materii prime și energic în anul curent poate determina pierderi operaționale care ar putea afecta semnificativ capitalurile proprii ale firmei și fluxurile operaționale ale acesteia pentru anul curent, cu impact si asupra predictibilitălii bugetelor pentru perioada următoare. După cum se arată în Nota 14, aceste evenimente și restricțiile impuse în anul 2022, împreună cu alte aspecte prezentate în aceeași Nota, indică existența unei incertitudini cu privire la capacitatea Societății dc a-sî continua activitatea in condiții normale. Conducerea Societății apreciaza ca impactul asupra activitatii in următoarele 12 luni va putea fi resorbit. Opinia noastră nu este modificată cu privire la acest aspect.

• 7.    Continuitatea activitatii

Conducerea entitatii este responsabila pentru evaluarea si aprecierea premiselor de continuitate pentru Întocmirea situațiilor financiare. Răspunsul nostnt a vizat Înțelegerea riscurilor de denaturare semnificativa existente in legătură cu aserțiunile conducerii pe planul continuității activitatii si am analizat aspecte legate de evoluția SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA ulterioara închiderii exercițiului financiar 2021.

Analizarea acestor riscuri ne-au condus la aprecierea ca:

Pana la data prezentului raport, avand in vedere informațiile primite, documentele relevante, riscurile si procedurile efectuate, au fost identificate evenimente sau condiții care pot crea incertitudini cu privire la capacitatea entitatii de a-si continua activitatea, respectiv:

•    Modificarea, prin H.C.L. nr. 476/23.12.2021, a contractului nr. 875/103/25.01.2018 privind delegarea prin concesiune a gestiunii serviciilor publice de administrare a drumurilor, străzilor, precum si a cimitirelor umane din municipiul Bacau, care vizeaza restrângerea activilatilor delegate, cu impact direct asupra activitatii desfasurata de Societate;

Insa, ținând seama de faptul ca.

•    ba data aprobării situațiilor financiare pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2021, ‘Societatea’ arc aprobat bugetul de venituri si cheltuieli pentru anul 2022, prin HCL 102/3 i .03,2022, in baza caruia isi desfasoara activi taica;

•    A fost numit un nou Consiliu de Administrație si a fost desemnat un administrator, prin HCL 477/23.12.2021, fapt care constituie o garanție a faptului ca vor fi întreprinse demersurile necesare unei activitati continue;

Auditorul considera ca prezumția de continuitate utilizata de 'Societate’ Ia întocmirea situațiilor financiare este una adecvata, dar exista o incertitudine, care ar putea afecta funcționarea viitoare a societății intr-un viitor previzibil (12 luni de la data bilanțului), pe care nu o putem cuantifica si prezenta la data bilanțului. Opinia noastra nu este modificata cu privire la acest aspect.

Atragem totuși atenția asupra Notei 1 l.a Poziția financiara din Note explicative la Situațiile financiare individuale încheiate la data de 31 12.2021, conform careia Societatea înregistrează capitaluri proprii negative in valoare totala de 334.347 lei. condiții care indica existenta unei incertitudini, dar care nu pune in mod semnificativ la indoiala capacitatea Societății de a-si continua activitatea, din motivele expuse mai sus. Legea 31/1990 privind societățile comerciale, cu modificările ulterioare reglementează la art.!53^A24, obligațiile societatiilor comerciale pe acțiuni in sistem mritar/dualist, atunci când activul net se diminuează, consecințele înregistrării unui activ net negativ, si respectiv opțiunile pe care le are si tcmicnul pentru conformare. Conducerea aprcciaza ca Societatea este in niasura sa se confonnezc la cerințele legale specificate în lege cu privire la reconstituirea activului net

• 8.    Acest raport al auditorului independent este adresat exclusiv acționarilor Societății. Auditnl nostru a fost efectuat pentru a putea raporta acționarilor Societății acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport de audit financiar si nu in alte scopuri. In măsură permisa de lege, nu acceptam si nu ne asumam responsabilitatea decât fata dc Societate si de acționarii acesteia, pentru auditul nostru, pentru raportul asupra conformității sau pentru opinia formata.

Situațiile financiare anexate raportului dc audit nu sunt menite sa prezinte situația financiara, rezultatul operațiunilor si un set complet de note la situațiile financiare in conformitate cu reglementari si principii contabile acceptate in tari si jurisdicții altele decât Remania. Dc aceea, situațiile financiare anexate nu sunt întocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementările contabile si legale din România, inclusiv Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate.

Alte informații - Raportul Administratorib.)»

• 9.    Administratorii sunt responsabili pentru întocmirea si prezentarea altor informații. Acele alte informatii cuprind Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA, dar nu cuprind situațiile financiare si raportul auditorului cu privire la acestea.

Opinia noastra cu privire la situațiile financiare nu acopera si aceste alte informatii si cu excepția cazului in care se menționează explicit in raportul nostru, nu exprimam nici un fel de concluzie de asigurare cu privire la acestea. Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA este prezentat de la pagina 1 la 36 si nu face parte din situațiile financiare.

In legătură cu auditul situațiilor financiare pcntm exercițiul financiar la 31 decembrie 2021, responsabilitatea noastra este sa citim acele alte informatii si, in acest demers, sa apreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situațiile financiare, sau cu cunoștințele noastre pe care noi le-am obtinut in timpul auditului, sau daca ele par denaturate semnificativ.

In ceea cc privește Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA , am citit si raportam daca acesta a fost intocmit, in toate aspectele semnificative, in conformitate cu prevederile de la pct. 489 - 492 din O.M.F.P. nr. 1802/2014 privind Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate, respectiv ale O.U.G. 109/2011 privind guvernanta corporativa a întreprinderilor publice. In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfășurate in cursul auditului situațiilor financiare, in opinia noastra:

• a)    Informațiile prezentate in Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA pentru exercițiul financiar pentru care au fost intocmite situațiile financiare sunt in concordanta, in toate aspectele semnificative, cu situațiile financiare;

• b)    Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA a fost intocmit. in toate aspectele semnificative, in conformitate cu prevederile de la pct. 489 - 492 din O.M.F.P. nr. 1802/2014 privind Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate respectiv ale O.U.G. 109/2011 privind guvernanta corporativa a întreprinderilor publice.

In plus, in baza cunoștințelor si înțelegerii noastre cu privire la SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA si la mediul acesteia, dobândite in cursul auditului situațiilor financiare pentru exercițiu! financiar incheiat la data de 31 decembrie 2021, ni se cere sa raportam daca am identificat denaturări semnificative in Raportul administratorilor SOCIETATE DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA. Nu avem nimic de raportat cu privire la acest aspect.

Responsabilitățile conducerii si ale persoanelor responsabile cu guvernanta pentru sititatiile financiare

• 10.    Conducerea SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA este responsabila pentru intocmirca situațiilor financiare care sa ofere o imagine fidela in conformitate cu prevederile cuprinse in OMFP nr. 1802/2014 si pentru acel control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite întocmirea de situatii financiare lipsite de denaturări semnificative, cauzate fie do frauda, fie de eroare

• 11.    In intocmirca situațiilor financiare, conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA de a-si continua activitatea, pentru prezentarea, daca este cazul, a aspectelor referitoare la continuitatea aclivitatii si pentru utilizarea contabilității pe baza continuității activitatii, cu excepția cazului în care conducerea fie intenționează sa lichideze SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA sau sa oprească operațiunile, fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora.

• 12.    Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de raportare financiara al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA.

Responsabilitățile auditorului bilt-un undit ai situațiilor financiare

• 13.    Obiectivele noastre constau in obținerea unei asigurări rezonabile privind măsură in care situațiile financiare, in ansamblu, sunt lipsite de denaturări semnificative, cauzate fte de frauda, fie de eroare, precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia noastre Asigurarea rezonabila reprezintă un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garanție a faptului ca un audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta întotdeauna o denaturare semnificativa, daca aceasta exista. Denaturările pot fi cauzate fie de frauda, fie de eroare si sunt considerate semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil, ca acestea, individual sau cumulat, vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate in baza acestor situatii financiare.

• 14.    Ca parte a unui audit in conformitate cu ISA. exercitam raționamentul profesional si menținem scepticismul profesional pe parcursul auditului. Dc asemenea:

Identificam si evaluam riscurile de denaturare semnificativa a situațiilor financiare, cauzata fie de frauda, fie de eroare, proiectam si executam proceduri de audit ca răspuns la respectivele riscuri si obținem probe dc audit suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra. Riscul de nedctcctarc a unei denaturări semnificative cauzate de frauda este mai ridicat decât cel de nedctcctarc a unei denaturări semnificative cauzate dc eroare, deoarece frauda poate presupune intelegcri secrete, fals, omisiuni intenționate, declarații false si evitarea controlului intern.

•    înțelegem controlul intern relevant pentru audit, in vederea proiectării de proceduri de audit adecvate circumstanțelor, dar fara a avea scopul de a exprima o opinie asupra eficacității controlului intern al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA

•    Evaluam gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil al estimărilor contabile si al prezentărilor aferente de informatii realizate de către conducerea SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA.

•    Formulam o concluzie cu privire la gradul de adecvare a utilizării de către conducere a contabilității pe baza continuității activitatii si determinam, pe baza probelor de audit obținute, daca exista o incertitudine semnificativa cu privire ia evenimente sau condiții care ar putea genera indoieli semnificative privind capacitatea SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA dc a-si continua activitatea. In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudine semnificativa, trebuie sa atragem atenția in raportul auditorului asupra prezentărilor aferente din situațiile financiare sau, in cazul în care aceste prezentări sunt neadecvate, sa nc modificam opinia. Concluziile noastre sc bazeaza pc probele de audit obtimite pana la data raportului auditorului. Cu toate acestea, evenimente sau condiții viitoare pot determina SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA , sa nu isi mai desfasoare activitatea in baza principiului continuității activitatii.

•    Evaluam prezentarea, structura si conținutul situațiilor financiare, inclusiv al prezentărilor de informații, si măsura in care situațiile financiare reflecta tranzacțiile si evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care sa rezulte intr-o prezentare fidela.

• 15.    Comunicam persoanelor responsabile cu guvernanta, printre alte aspecte, aria planificata si programarea in timp a auditului, precum si principalele constatări ale auditului, inclusiv orice deficiente semnificative ale controlului intern, pe care le identificam pe parcursul auditului.

• 16.    De asemenea, furnizam persoanelor responsabile cu guvernanta o declarație cu privire la conformitatea noastra cu cerințele etice privind independenta si Ic comunicam toate relațiile si alte aspecte care pot fi considerate, in mod rezonabil, ca ar putea sa ne afecteze independenta si, unde este cazul, masurile de siguranța aferente.

• 17.    Dintre aspectele pe care le-am comunicat persoanelor insarcinate cu guvernanta, stabilim acele aspecte care au avut o mai mare importanta in cadrul auditului asupra situațiilor financiare din perioada curenta si, prin urmare, reprezintă aspecte cheie de audit. Descriem aceste aspecte in raportul nostru de audit, cu excepția cazului in care legislația sau reglementările Împiedica prezentarea publica a aspectului respectiv nu ar trebui comunicat in raportul nostru deoarece se preconizează in mod rezonabil ca beneficiile interesului public sa fie depășite de consecințele negative alo acestei comunicări.

Raport cu privire la alte dispoziții legale si de reglementare

• 18.    Am fost numiti auditori statutari prin Actul Constitutiv sa auditam situațiile financiare ale SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2021. Durata totala neîntrerupta a angajamentului nostrn este de la data Înființării SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA.

• 19.    Confimiam ca:

•    Opinia noastra dc audit este in concordanta cu raportul suplimentar prezentat Comitetului dc Audit ai SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA, pe care l-am emis la aceeași data in care am emis si acest raport. De asemenea, ne-am păstrat independenta fata dc entitatea auditata.

•    Nu am furnizat pentru SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA serviciile nou audit interzise, menționate la articolul 5 alineatul (1) din Regulamentul UE nr.537/2014.

Xxxxxxx-Xxxxx lăncii. Auditor

Înregistrat in Registrul Public Electronic al auditorilor financiari si firmelor de audit cu nr. AF2727

In numele:

F1NAUD1T ASSIST S.R.L. Bacau

înregistrata in Registrul Public Electronic al auditorilor financiari si firmelor de audit cu nr. FA9I6

Strada 9 Mai nr.l5/A/3, cod 600025, Bacau,

jud. Bacau, Romania 23.05.2022

Raport auditorului indepenilânl - Situațiile financiare ale Societății de Servicii Publice Municipale Bacau SA” inlocmile In 31.12.2021