Consiliul Local al Municipiului Bacău întrunit în ședință ordinară la data de 28.07.2020, potrivit art. 133 (1) din Ordonanța de Urgență nr.57/2019 privind Codul administrativ, Având în vedere:

-Adresa nr. 1764 din 17.07.2020, înaintată de Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău SA, înregistrată la Primăria Municipiului Bacău sub nr. 547781 din 21.07.2020, însoțită de Hotărârile nr. 1, 2 și 3 din 16.07.2020 ale Consiliului de Administrație, Raportul Administratorilor asupra activității la data de 31.12.2019, Raportul auditorului privind situațiile financiare anuale întocmite la data 31.12.2019 și Situațiile financiare anuale pentru 2019, prin care solicită mandate speciale pentru împutemiciții Municipiului Bacău în Adunarea Generală a Acționarilor la Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău SA;

-Referatul nr. 547851 din 22.07.2020 de aprobare a inițierii unui proiect de hotărâre în vederea mandatării împutemiciților Municipiului Bacău în Adunarea Generală a Acționarilor, înaintat de Compartimentul Unitatea Municipala pentru Monitorizare;

-Expunerea de motive a Primarului Municipiului Bacău înregistrată cu nr. 547863/ 22.07.2020;

-Raportul Direcției Juridice și Administrație Locală înregistrat cu nr. 548201/1/22.07.2020;

-Raportul comun al Unității Municipale pentru Monitorizare și al Direcției Economice înregistrat cu nr. 548201/2/22.07.2020;

-Avizele comisiilor de specialitate din cadrul Consiliului Local al Municipiului Bacău, întocmite în vederea avizării proiectului de hotărâre: nr. 681/27.07.2020 al Comisiei de specialitate nr. 1, nr. 682/27.07.2020 al Comisiei de specialitate nr. 2, nr. 683/27.07.2020 al Comisiei de specialitate nr. 3, nr. 684/27.07.2020 al Comisiei de specialitate nr. 4 și nr. 685/28.07.2020 al Comisiei de specialitate nr. 5;

-Dispozițiile art. 111 alin.(2) lit.”a”, ale art.121, ale art.125, alin ( 1 ) și ale art. 160, alin.( 1 ) și alin. (2) din Legea nr.31 din 16 noiembrie 1990 privind societățile, republicată, cu modificările și completările ulterioare;

-Dispozițiile art. 1 alin.țl), alin.(2), alin.(5) și alin.(6), ale art. 19 alin. (4), ale art.29 alin.( 1), ale art.30, ale art.34 alin. (1) și alin.(2) și ale art.36 alin.(l) lit. ”a” din Legea nr. 82 din 24 decembrie 1991 a contabilității, republicată;

-Dispozițiile art.3 și ale pct.III, subpct.3.1, alin. (1) din ANEXA 1 - Principalele aspecte legate de întocmirea si depunerea situațiilor financiare anuale a Ordinului nr. 3.781 din 23 decembrie 2019 privind principalele aspecte legate de întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale și a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice și pentru reglementarea unor aspecte contabile ;

-Prevederile Ordinului nr. 1.80? din 29 decembrie 2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate;

-Dispozițiile art. XIV din Ordonanța de Urgență nr. 48 din 9.04.2020 privind unele măsuri fiscale;

-Dispozițiile art.9.6, pct.l și ale art. 9.7 din Actul Constitutiv al Societății de Servicii Publice Municipale Bacău SA aprobat prin HCL nr. 352/6.12.2016, modificat și completat; -Dispozițiile art. 140 alin. (1) și alin. (3), ale art. 154 alin.( 1), ale art. 196 alin.( 1) lit.”a”, ale art. 197 alin. (1) și ale art. 243 alin.(l) lit.”a” și lit. ”b” din Ordonanța de Urgență nr. 57 din 3 iulie 2019 privind Codul administrativ;

în baza dispozițiilor art.129 alin.(2) lit.”d” și ale alin.(7) lit.”s” și art. 139 alin. 3 lit. ”a” și alin. 5 din Ordonanța de Urgență nr. 57/ 2019 privind Codul administrativ,

HOTĂRĂȘTE:

Art.l. Se mandatează împutemiciții Municipiului Bacău în Adunarea Generală a Acționarilor Societății de Servicii Publice Municipale Bacău SA să voteze pentru Municipiului Bacău, Situațiile financiare aferente anului 2019, în ședința Adunării Generale Ordinare a Acționarilor, conform Anexei la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta.

Art.2. Primarul Municipiului Bacău prin împutemiciții Municipiului Bacău în Adunarea Generală a Acționarilor Societății de Servicii Publice Municipale Bacău va aduce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri.

Art.3. Hotărârea se comunică Direcției Economice, Compartimentului Unitatea Municipală pentru Monitorizare, împutemiciților Municipiului Bacău în AGA Societății de Servicii Publice Municipale Bacău SA și Societății de Servicii Publice Municipale Bacău SA.

Art.4. Prin grija Secretarului General al Municipiului Bacău prezenta hotărâre se comunică în termen legal Instituției Prefectului- Județul Bacău pentru verificarea legalității.

CONTRASEMNEAZĂ PENTRU LEGALITATE SECRETARUL GENERAL AL MUN. BACĂU Xxxxxxx X- Xxxxxx Xxxxxxxx

N O.P., I.P./O.R.A7EX.1/DS.I-A-2

ANEXĂ LA HCL NR. 132 DIN 28.07.2020

ROMÂNIA

JUDEȚUL BACĂU

CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI BACĂU

SITUAȚIILE FINANCIARE LA 31.12.2019

• •    RAPORTUL ANUAL AL CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE

• •    RAPORTUL ANUAL COMITETULUI DE NOMINALIZARE ȘI REMUNERARE DIN CADRUL CONILIULUI DE ADMINISTRAȚIE

• •    RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT PRIVIND SITUAȚIILE FINANCIARE ANUALE ÎNTOCMITE LA 31.12.2019

COMPARTIMENT

UNITATEA MUNICIPALĂ PENTRU MONITORIZARE

Xxxxxxx Xxxxxxxx

7 /^V f

contrasemnează pentru legalitate SECRETARUL GENERAL AL MUN. BACĂU

Xxxxxx X- Xxxxxx Xxxxxxxx

SOCIETATEA OE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE SA BACAU

Număr din registrul comerțului	J4/4/2017	Cod unic de inregistrare	3	6	8	8	6	4	3	0
Forma de proprietate
34-Societati pe acțiuni
Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN)
4211 Lucrări de construcții a drumurilor ți autostrăzilor
Activitatea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)
4211 Lucrări de construcții a drumurilor și autostrăzilor

Situatii financiare anuale

(entități al căror exercițiu financiar coincide cu anul calendaristic)

Situațiile financiare anuale încheiate la 31.12.2019 de către entitățile de interes public si de entitățile prevăzute la pct.9 alin.(4) din Reglementările contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificările și completările ulterioare, al căror exercițiu financiar corespunde cu anul calendaristic FIO - BILANȚ

F20 - CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

F30 - DATE INFORMATIVE

F40 - SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

Xxxxxxx Xxxxxxx

Calitatea

	12-CONTABILSEF
Semnătura________________________ __________________	Sem nătura__________________________________ Nr.de inregistrare in organismul profesional

FIO - pag. 1

BILANȚ

la data de 31.12.2019

Cod 10                                                                                       - lei -

Denumirea elementului {formulele de calcul se refera la Nr.rd. din col.B)	Nr.rd. OMFP nr.3781/ 2019	Nr. rd.	Sold la:
			01.01.2019	31.12.2019
A		B	1	2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1 .Cheltuieli de constituire (ct.201-2801)	01	01
2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903)	02	02
3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare și alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)	03	03	33.836	28.367
4. Fond comercial (ct.2071-2807)	04	04
5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 206-2806-2906)	05	05
6. Avansuri (ct.4094 - 4904)	06	06		2.402
TOTAL (rd.01 la 06)	07	07	33.836	30.769
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1. Terenuri și construcții (ct. 211 +212-2811 -2812-2911 -2912)	08	08		47.354
2. Instalații tehnice și mașini (ct. 213 + 223 - 2813 -2913)	09	09	577.351	1.602.768
3. Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914)	10	10	32.561	51.898
4. Investiții imobiliare (ct. 215 - 2815 - 2915)	11	11
5. Imobilizări corporale in curs de execuție (ct. 231-2931)	12	12
6.lnvestitii imobiliare in curs de execuție (ct. 235-2935)	13	13
7.Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 216-2816-2916)	14	14
S.Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917)	15	15
9. Avansuri (ct. 4093 - 4903)	16	16
TOTAL (rd. 08 la 16)	17	17	609.912	1.702.020
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acțiuni deținute la filiale (ct. 261 - 2961)	18	18
2. împrumuturi acordate entităților din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964)	19	19
3. Acțiunile deținute la entitatile asociate si la entitatile controlate in comun (ct. 262+263 - 2962)	20	20
4. împrumuturi acordate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 2673 + 2674- 2965)	21	21
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963)	22	22
6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*)	23	23
TOTAL (rd. 18 la 23)	24	24
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 24)	25	25	643.748	1.732.789
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI

				FIO - pag. 2
1. Materii prime și materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 +321 + 322 + 323 + 328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)	26	26	194.268	404.017
2. Producția în curs de execuție (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348’ - 393 - 3941 -3952)	27	27	32.664	1.120,737
3. Produse finite și mărfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 -3956 - 3957 - 396 - 397 - din ct. 4428)	28	28
4. Avansuri (ct. 4091 - 4901)	29	29		4.813
TOTAL (rd. 26 la 29)	30	30	226.932	1.529.567
II. CREANȚE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)
1. Creanțe comerciale 1} (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679' - 2966* - 2968* + 4092 + 411 +413 + 418 4902-491)	31	31	732.020	5.354.660
2. Sume de încasat de la entitățile afiliate (ct. 451** - 495*)	31	32		0
3. Sume de încasat de la entitățile asociate si entitatile controlate in comun (ct. 453**-495*)	33	33		0
4. Alte creanțe (ct. 425+4282+431 **+436** + 437**+ 4382+ 441**+4424+ din ct.4428*"+ 444’*+445+446*'+447“*+4482+4582+4662+ 461 + 473** - 496 + 5187)	34	34	83.670	24.219
5. Capital subscris și nevărsat (ct 456 - 495*)	55	35		0
6. Creanțe reprezentând dividende repartizate în cursul exercițiului financiar (ct. 463)	36	35a (301)
TOTAL (rd.31 la 35 +35a)	37	36	815.690	5.378.879
III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT
1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate (ct. 501 - 591)	38	37
2. Alte investiții pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508 - 595 - 596 -598+5113 + 5114)	39	38
TOTAL (rd. 37+ 38)	40	39
IV. CASA Șl CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508+ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)	41	40	1.557.785	791.377
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40)	42	41	2.600.407	7.699.823
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd.43+44)	43	42	7.421	42.091
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 471 *)	44	43	7.421	42.091
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct.471’)	45	44
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA1 AN
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169)	46	45
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627+ 1682 + 5191 +5192 + 5198)	47	46
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	48	47	2	9
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	49	48	336.627	4.628.976
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405)	50	49
6. Sume datorate entităților din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 +451*’*)	51	50
7. Sume datorate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 1663+1686+2692+2693+ 453***)	52	51

FIO - pag. 3
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (Ct. 1623 + 1626+ 167+ 1687 + 2695+421 +423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 *” + 436**''+ 437”" + 4381 +441”’+ 4423 +4428’” + 444'" + 446*" + 447"" + 4481 + 455 + 456”* + 457 + 458) + 462 + 4661+ 473’” + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	53	52	516.617	1.563.363
TOTAL (rd.45 la 52)	54	53	853.246	6.192.348
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41+43-53-70-73-76)	55	54	1.699.656	1.475.166
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+44+54)	Si	55	2.343.404	3.207.955
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN
1. împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161 + 1681 -169)	57	56
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627+ 1682 + 5191 +5192 + 5198)	58	57
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	59	58
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408)	60	59
5. Efecte de comerț de plătit (ct. 403 + 405)	61	60
6. Sume datorate entităților din grup(ct. 1661 + 1685 + 2691 +451”*)	62	61
7. Sume datorate entităților asociate si entităților controlate in comun (ct. 1663+ 1686 + 2692 +2693+ 453”’)	63	62
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623+ 1626+ 167 + 1687 + 2695 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431”' + 436”' +437*” + 4381 + 441 *" + 4423 + 4428*** + 444*” + 446*” + 447**'+ 4481 + 455 + 456”* + 4581 +462+4661 + 473”* + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)	64	63
TOTAL (rd.56la63)	65	64
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1515+1517)	66	65
2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516)	67	66
3. Alte provizioane (ct. 1511+1512 + 1513 + 1514 + 1518)	68	67
TOTAL (rd. 65 la 67)	69	68
1. VENITURI ÎN AVANS
1. Subvenții pentru investiții (ct. 475)(rd. 70+71)	70	69
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 475*)	71	70
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 475*)	72	71
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) (rd.73 + 74)	73	72	54.926	74.400
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472')	74	73	54.926	74.400
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472")	75	74
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478)(rd.76+77)	76	75
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 478’)	77	76
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct.478*)	78	77
Fond comercial negativ (ct.2075)	79	78
TOTAL (rd. 69 + 72 + 75 + 78)	80	79	54.926	74.400
J. CAPITAL Șl REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)	81	80	2.000.000	2.000.000

12-

				FIO - pag. 4
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)	82	81
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015)	83	82
4. Patrimoniul institutelor naționale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018)	84	83
5.Alte elemente de capitaluri proprii (1031)	85	84
TOTAL (rd. 80 la 84)	86	85	2.000.000	2.000.000
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104}	87	86
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct 105)	88	87
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)	89	88	35.785	88.401
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)	90	89
3. Alte rezerve (ct. 1068)	9î	90		307.619
TOTAL (rd. 88 la 90)	92	91	35.785	396.020
Acțiuni proprii (ct. 109)	93	92
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)	94	93
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)	95	94
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă)       SOLD C (ct. 117)	96	95	307.619
SOLD D (ct. 117)	97	96	0
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR
SOLD C(ct. 121)	98	97	625.029	864.551
SOLD D (ct. 121)	99	98	0	0
Repartizarea profitului (ct. 129)	100	99	625.029	52.616
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96 +97-98-99)	101	100	2.343.404	3.207.955
Patrimoniul public (ct. 1016)	102	101
Patrimoniul privat (ct. 1017) 2)	103	102
CAPITALURI - TOTAL (rd.100+101+102) (rd.25+41 +42-53-64-68-79)	104	103	2.343.404	3.207.955

Suma de control F10:     81426682 7 449250654

11 Sumele înscrise la acest rând și preluate din contul 2675 la 2679 reprezintă creanțele aferente contractelor de leasing financiar și altor contracte asimilate, precum și alte creanțe imobilizate, scadente într-o perioadă mal mică de 12 luni.

1} Se va completa de către entitățile cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările șl completările ulterioare

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

XxxxxxxxxXxxxxxxxx Xxxxx

Calitatea

12—CONTABIL SEF

Semnătura_____

Nr.de Înregistrare in organismul profesional:

F20 - pag. 1

CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE

la data de 31.12.2019

Cod 20                                                                                         . iei -

Denumirea indicatorilor (formulele de calcul se refera la Nr.rd.dincol.B)	Nr.rd. OMFP nr,378U 2019	Nr. rd.	Exercițiul financiar
			2018	2019
A		8	1	2
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+06)	01	01	9.720.360	28.164.526
Producția vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708)	02	02	9.720.360	28.164.526
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)	03	03
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)	04	04
Venituri din dobanZHnregistrate de entrtățile radiate din Registrul general S+care mai au in dertdate-contracte de leastng (c-t.766*)		05
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411)	05	06
2. Venituri aferente costului producției în curs de execuție (ct.711+712)
SoldC	06	07	0	1.090.872
SoldD	07	08	48.096	0
3. Venituri din producția de imobilizări necorporale si corporale (ct.721+722)	08	09		52.253
4. Venituri din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 755)	09	10
5. Venituri din producția de investiții imobiliare (ct. 725)	10	11
6. Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412+7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)	11	12	49.960	15.158
7. Alte venituri din exploatare (ct.751+758+7815)	12	13		10.364
-din care, venituri din subvenții pentru investiții (ct.7584)	13	14
-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815)	14	15
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+07-08+09+10+11+12+13)	15	16	9.722.224	29.333.173
8. a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile (ct.601+602)	16	17	2.314.844	5.531.377
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608)	17	18	197.280	327.878
b) Alte cheltuieli externe (cu energie și apă)(ct.6O5)	18	19		55.193
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607)	19 20	20 21
Reduceri comerciale primite (ct. 609)
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24)	21	22	3.767.812	9.739.658
a) Salarii și indemnizații (ct.641 +642+643+644)	22	23	3.652.162	9.420.618
b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (ct.645+646)	23	24	115.650	319.040
10.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 26 - 27)	24	25	87.405	284.300
a.1) Cheltuieli (ct.6811 +6813+6817+ din ct.6818)	25	26	87.405	284.300
a.2) Venituri (ct.7813 + din ct.7818)	26	27
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30)	27	28

				F20 - pag. 2
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814 + din ct.6818)	28	29
b.2) Venituri (ct.754+7814 + din ct.7818)	29	30
11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 la 37)	30	31	2.687.691	12.377.998
11.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct.611+612+613+614+615+621+622+623+624+625+626+627+628)	31	32	2.653.044	12.132.231
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale(ct. 635 + 6586')	32	33	34.080	217.953
11,3. Cheltuieli cu protecția mediului înconjurător (ct. 652)	33	34
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655)	34	35
11.5. Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587)	35	36
11.6. Alte cheltuieli (ct.651+ 6581 + 6582 + 6583 + 6584 + 6588)	36	37	567	27.814
—Gheltu^elicu-debâf«ile-derefirtanțafe^nfegistrate-de-entitățtle-fad^ate-din Registrul general-s+carematau-in der-utere contracte de4easmg4ct666*)		38
Ajustări privind provizioanele (rd. 40-41)	37	39
-Cheltuieli (ct.6812)	38	40
-Venituri (ct.7812)	39	41
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 17 la 20 - 21+22+25+28+31+ 39)	40	42	9.055.032	28.316.404
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 16-42)	41	43	667.192	1.016.769
- Pierdere (rd. 42-16)	42	44	0	0
12. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613)	43	45
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	44	46
13. Venituri din dobânzi (ct. 766)	45	47	521	1.422
- din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate	46	48
14. Venituri din subvenții de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)	47	49
15. Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768+7615)	48	50		36
- din care, venituri din alte imobilizări financiare (ct. 7615)	49	51
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45+47+49+50)	50	52	S21	1.458
16. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare și investițiile financiare deținute ca active circulante (rd. 54 - 55)	51	53
-Cheltuieli (ct.686)	52	54
- Venituri (ct.786)	53	55
17. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666)	54	56
- din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate	55	57
18. Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)	56	58	678	-6.276
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53+56+58)	57	59	678	-6.276
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
-Profit (rd. 52-59)	58	60	0	7.734
- Pierdere (rd. 59 - 52)	59	61	157	0

DATE INFORMATIVE la data de 31.12.2019          F30 - pag. 1 Cod 30 (formulele de calcul se refera la Nr.rd.dln col.B)                                                                           * l^i -
1. Date privind rezultatul inregistrat	Nr.rd. OMFP nr.3781' 2019	Nr. rd.	Nr.unitati				Sume
A		B	1				2
Unități care au inregistrat profit	Ol	01	1				864.551
Unități care au inregistrat pierdere	02	02
Unități care nu au inregistrat nici profit, nici pierdere	03	03
II Date privind plățile restante		Nr. rd.	Total, din care:		Pentru activitatea curenta			Pentru activitatea de investitii
A		B	1=2+3		2			3
Plati restante - total (rd.05 + 09 + 15 la 17 + 18)	04	04
Furnizori restanți - total (rd. 06 la 08)	05	05
- peste 30 de zile	06	06
- peste 90 de zile	07	07
- peste 1 an	08	08
Obligatii restante fata de bugetul asigurărilor sociale -total(rd.10 la 14)	09	09
- contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate	10	10
- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sanatate	11	11
-contribuția pentru pensia suplimentară	12	12
- contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj	13	13
- alte datorii sociale	14	14
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri	15	15
Obligatii restante fata de alti creditori	16	16
Impozite, contribuții si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat, din care:	17	17
- contribuția asiguratorie pentru munca	18	17a (3011
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale	19	18
III. Număr mediu de salariati		Nr. rd.	31.12.2018				31.12.2019
A		B	1				2
Număr mediu de salariati	70	19	93				228
Numărul efectiv de salariati existenti la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie	21	20	127				209
IV. Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare, subvenții încasate și creanțe restante					Nr. rd.	Sume (lei)
A					B	1
Redevențe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:				22	21
- redevențe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat				23	22
Redevență minieră plătită la bugetul de stat				24	23

It-

F30 - pag. 2
Redevență petrolieră plătită la bugetul de stat				25	24
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri i)				26	25
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:				27	26
- impozitul datorat la bugetul de stat				28	27
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:				29	28
- impozitul datorat la bugetul de stat				30	29
Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care:				31	30
- subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor				32	31
- subvenții aferente veniturilor, din care:				33	32
- subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă ")				34	33
Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care:				35	34
- creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat				36	35
- creanțe restante de la entități din sectorul privat				37	36
V. Tichete acordate salariaților					Nr. rd.	Sume (lei)
A					B	1
Contravaloarea tichetelor acordate salariaților				38	37	42.090
Contravaloarea tichetelor acordate altor categorii de beneficiari, altii decât salariatii				39	37a (302)	0
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare **)		Nr. rd.	31.12.2018				31.12.2019
A		B	1				2
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare:	40	38
- după surse de finanțare (rd. 40+41)	41	39	0				0
- din fonduri publice	42	40
-din fonduri private	43	41
-după natura cheltuielilor (rd.43+44)	44	42	0				0
- cheltuieli curente	45	43
- cheltuieli de capital	46	44
VII. Cheltuieli de inovare ***)		Nr. rd.	31.12.2018				31.12.2019
A		B	1				2
Cheltuieli de inovare	47	45
VIII. Alte informații		Nr. rd.	31.12.2018				31.12.2019
A		B	1				2
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094), din care:	48	46	137				2.402
- avansuri acordate entităților neafillale rrerezldente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	49	46a (303)
- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări necorporale (din ct. 4094)	50	46b (304)
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093), din care:	51	47
avansuri acordate entităților neafiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct. 4093)	52	47a (305)
- avansuri acordate entităților afiliate nerezidente pentru imobilizări corporale (din ct.4093)	53	47b (306)

				F30 - pag. 3
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 49+54)	54	48	491.332	1.551.947
Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 50 + 51+52 + 53)	55	49
- acțiuni necotate emise de rezidenti	56	50
- părți sociale emise de rezidenti	57	51
- acțiuni si parti sociale emise de nerezidenti,din care:	58	52
- dețineri de cel puțin 10%	59	52a (307)
- obligațiuni emise de nerezidenti	60	53
Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 55+56)	61	54	491.332	1.551.947
- creanțe imobilizate în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute (din ct. 267)	62	55	491.332	1.551.947
- creanțe imobilizate în valută (din ct. 267)	63	56
Creanțe comerciale, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (Ct. 4091 +4092 + 411 +413 + 418), din care:	64	57	240.551	3.868.890
- creanțe comerciale în relația cu entitățile neafiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, in sume brute în relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct.4092 + din ct.411 + din ct. 413 + din ct. 418)	65	58
- creanțe comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri pentru cumpărări de bunuri de natura stocurilor și pentru prestări de servicii acordate furnizorilor afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, in sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)	66	S8a (308)
Creanțe neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413)	67	59
Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425+ 4282)	68	60	19	0
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (din ct. 431 +436+437+4382+ 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 la 66}	69	61	29.880	22.101
- creanțe in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4382)	70	62	29.880	22.101
- creanțe fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.436+441 +4424+4428+444+446)	71	63
- subvenții de incasat(ct.445)	72	64
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	73	65
- alte creanțe in legătură cu bugetul statului(ct.4482)	74	66
Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451), din care:	75	67
- creanțe cu entități afiliate nerezidente (din ct. 451), din care:	76	68
- creanțe comerciale cu entități afiliate nerezidente (din ct. 451)	77	69		_
Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431+ din ct. 436 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)	78	70	29.880	22.101

				F30 - pag. 4
Alte creanțe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473), (rd.72 la 74)	79	71	51.913	42.091
- decontări privind interesele de participare .decontări cu acționarii/asociatii privind capitalul .decontări din operațiuni in participatie (ct.453+456+4582)	80	72
- alte creanțe in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât creanțele in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473+4662)	S!	73	51.913	42,091
- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de raportare (din ct. 461)	w	74
Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care:	sî	75
- de la nerezidenti	84	76
Dobânzi de încasat de la nerezidenți (din ct. 4518 + din ct. 4538)	85	?6a (3131
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici ****)	86	77
Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + 507 + din ct.508), (rd.79 la 82)	87	78
- acțiuni necotate emise de rezidenti	88	79
- părți sociale emise de rezidenti	89	80
- acțiuni emise de nerezidenti	90	81
- obligațiuni emise de nerezidenti	91	82
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	92	83
Casa în lei și în valută (rd.85+86)	93	84	12.647	4.601
-în lei (ct. 5311)	94	85	12.647	4.601
-în valută (ct.5314)	95	86
Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd.88+90)	96	87	1.545.109	773.904
- în lei (ct. 5121), din care:	97	88	1.545.109	773.904
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente	98	89
- în valută (ct. 5124), din care:	99	90
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente	100	91
Alte conturi curente la bănci și acreditive, (rd.93+94)	10!	92
- sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + din ct. 5125 + 5411)	102	93
- sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125+ 5414)	103	94
Datorii (rd. 96 + 99+102 +103 +106+108+110 +111 + 116+119 + 122 + 128)	W	95	847.570	6.224.032
Credite bancare externe pe termen scurt (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mica de 1 an) (din ct. 519), (rd .97+98)	TOS	96
-în lei	106	97
-în valută	107	98
Credite bancare externe pe termen lung (credite primite de la instituții financiare nerezidente pentru care durata contractului de credit este mai mare sau egală cu 1 an) (dinct. 162), (rd.100+101)	roe	99
- în lei	T09	100

F30 - pag.5
- în valută	7 ?o	101
Credite de la trezoreria statului si dobânzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)	ut	102
Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 104+105)	112	103
- în lei si exprimate in lei, a căror decontare se face in funcție de cursul unei valute	113	104
- în valută	114	105
Alte împrumuturi și datorii asimilate (ct. 167), din care:	tis	106
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)	116	107
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:	117	108	336.812	4.628.975
- datorii comerciale în relația cu entitățile nea filiale nerezidente, avansuri primite de la clienți neafiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute in relație cu neafiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 *• din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)	nu	109
datorii comerciale în relația cu entitățile afiliate nerezidente, avansuri primite de la clienți afiliați nerezidenți și alte conturi asimilate, în sume brute în relație cu afiliații nerezidenți (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)	119	109a (309)
Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281)	120	110	252.407	673.356
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431+436 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd. 112 la 115)	121	111	258.351	918.113
- datorii in legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct.431+437+4381)	122	112	149.296	196.397
- datorii fiscale in legătură cu bugetul statului (ct.436+441 +4423+4428+444+446)	123	113	103.861	708.758
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	124	114	5.194	12.958
- alte datorit in legătură cu bugetul statului (ct.4481)	125	115
Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct 451), din Care:	126	116
- datorii cu entități afiliate nerezidente 2) (din ct. 451), din care:	127	117
- cu scadența inițială mai mare de un an	128	118
- datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct.451)	129	118a (310)
Sume datorate acționarilor / asociatilor (ct.455), din care;	130	119
- sume datorate acționarilor / asociatilor pers.fizice	131	120
- sume datorate acționarilor / asociatilor pers.juridice	132	121
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509) (rd.123 la 127)	133	122	0	3.588
-decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii /asociatii privind capitalul, decontări din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581)	134	123
-alte datorii in legătură cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decât datoriile in legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) 31 (din ct.462+4661+din ct.472+din ct.473)	135	124	0	3.588

F30 - pag.6
- subvenții nereluate la venituri (din ct. 472)		136	125
- varsaminte de efectuat pentru imobilizări financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)		137	126
- venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (ct. 478)		133	127
Dobânzi de plătit (ct. 5186), din care:		139	128
- către nerezidenți		140	128a (311)
Dobânzi de plătit către nerezidenți (din ct. 4518 + din ct. 4538)		141	128b (314)
Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici *“*)		142	129
Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care:		143	130	2.000.000		2.000.000
- acțiuni cotate 4)		144	131
-acțiuni necotate 5)		145	132	2.000.000		2.000.000
- părți sociale		146	133
- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012)		147	134
Brevete si licențe (din ct.2O5)		148	135
IX. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii			Nr. rd.	31.12.2018		31.12.2019
A			B	1		2
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)		149	136
X. Informații privind bunurile din domeniul public al statului			Nr. rd.	31.12.2018		31.12.2019
A			B	1		2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare		150	137
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune		151	138
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate		152	139
XI. Informații privind bunurile din proprietatea privată a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014			Nr. rd.	31.12.2018		31.12.2019
A			B	1		2
Valoarea contabilă netă a bunurilor 6)		153	140
XII. Capital social vărsat		Nr. rd.	31.12.2018			31.12.2019
			Suma (lei)		% 7)	Suma (lei)	% 7)
A		B	Col.1		Col.2	Col.3	Col.4
Capital social vărsat (ct. 1012) 7), (rd. 142+ 145+ 149+ 150+ 151 + 152)	154	141	2.000.000		X	2.000.000	X
- deținut de instituții publice, (rd. 143+144)	155	142	2.000.000		100,00	2.000.000	100,00
- deținut de instituții publice de subord. centrală	156	143
- deținut de instituții publice de subord. locală	157	144	2.000.000		100,00	2.000.000	100,00
- deținut de societățile cu capital de stat, din care:	158	145
- cu capital integral de stat	159	146
- cu capital majoritar de stat	160	147
- cu capital minoritar de stat	161	148

F30 - pag 7
- deținut de regii autonome	162	149
- deținut de societăți cu capital privat	163	150
- deținut de persoane fizice	164	151
- deținut de alte entități	165	152
			Nr. rd.		Sume (lei)
A			B		2018		2019
XIII. Dlvidende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercițiului financiar de către companiile naționale, societățile naționale, societățile și regiile autonome, din care:		166	153
- către instituții publice centrale;		167	154
- către instituții publice locale;		168	155
- către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora.		169	156
			Nr. rd.		Sume (lei)
A			B		2018		2019
XIV. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local si virate in perioada de raportare din profitul companiilor naționale, societăților naționale, societăților și al regiilor autonome, din care:		170	157
- dividende/vărsăminte din profitul exercițiului financiar al anului precedent, din care virate;		171	158
- către instituții publice centrale		172	159
- către instituții publice locale		173	160
- către alți acționari la care statul/ unitățile administrativ teritoriale /instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora.		174	161				I
- dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate;		175	162
- către instituții publice centrale		176	163
-către instituții publice locale		177	164				_
- către alți acționari la care statul/ unitățile administrativ teritoriale /instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora		178	165
XV. Dividende distribuite acționarilor din profitul reportat			Nr. rd.		Sume (lei)
A			B		2018		2019
Dividende distribuite acționarilor în perioada de raportare din profitul reportat		179	165a (312)
XVI. Repartizări interimare de dividende potrivit Legii nr. 163/2018			Nr. rd.				Sume (lei)
A			B				2019
- dividendele interimare repartizate 8)		180	165b (315)
XVII. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice *****)			Nr. rd.		Sume (lei)
A			B		2018		2019

F30 - pag.8
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:	181	166
-creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate	182	167
Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziție), din care:	183	168
-creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate	184	169
XVIII. Venituri obținute din activități agricole *##***)		Nr. rd.	Sume (lei)
A		B	2018	2019
Venituri obținute din activități agricole	185	170

Suma de control F30: 51488864/449250654

ADMINISTRATOR, Numele si prenumele		F30 - pag.9 ÎNTOCMIT, Numele si prenumele
Xxxxxxx Xxxxxxx			Xxxx Xxxxx Xxxxx
Semnătură________________________ __		Calitatea
			12-CONTABILSEF
	Formular VALIDAT	Semnătură_________________________________ Nr.de înregistrare in organismul profesional:
			—

• * ) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de ia bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează in muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data ngajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

• * *) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică și inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanței Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003, cu modificările și completările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Deciziei nr. 1,608/2003/CE a Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012.

• * ") Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere în aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilirea normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CEa Parlamentului European și a Consiliului privind producția și dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul științei și al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012.

”**) în categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile redasificateîn sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

• * *"") Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție.

Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

"""l Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, '(1)... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr, 1307/2013.

Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013.

"Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole.

.2) în sensul alineatului (1), 'venituri' înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente....'.

• 1)    Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau in alte scopuri (pescuit etc.).

• 2)    Valoarea înscrisă la rândul 'datorii cu entități afiliate nerezidente (din ct.451), din care:' NU se calculează prin însumarea valorilor de la rândurile „cu scadența inițială mai mare de un an' și 'datorii comerciale cu entitățile afiliate nerezidente indiferent de scadență (din ct.451)'.

• 3)    1n categoria 'Alte datorii in legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)' nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472.

• 4)    Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționale, potrivit legii.

• 5)    Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționale.

• 6)    Se va completa de către operatorii economici cărora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finanțelor publice și al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizărilor privind întocmirea și actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privată a statului și a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modificările și completările ulterioare.

• 7)    (aserțiunea 'XII Capital social vărsat'lard. 155 165 în col. 2 și col. 1 entitățile vor înscrie procentul coiespunzălor capitalului social deținut In totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 154.

• 8)    La acest rând se cuprind dividendele repartizate potrivit Legii nr. 163/2018 pentru modificarea și completarea Legii contabilității nr. 82/1991, modificarea și completarea Legii societăților nr. 31/1990, precum și modificarea Legii nr. 1/2005 privind organizarea și funcționarea cooperației. Nu se raportează dividendele prezentate la rd. 166.

  F40 - pag. 1 SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE la data de 31.12.2019 Cod 40                                                                                                       - lei -
  Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Valori brute
  		Sold inițial	Creșteri	Reduceri		Sold final (col.5=1+2-3)
  				Total	Din care: dezmembrări si casari
  A	B	1	2	3	4	5
  (.Imobilizări necorporale
  Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	01				X
  Alte imobilizări	02	33.836	15.839		X	49.675
  \vansuri acordate pentru imobilizări necorporale	03		2.402		X	2.402
  Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	04				X
  TOTAL (rd. 01 la 04)	05	33.836	18.241		X	52.077
  ll.lmobilizari corporale
  Terenuri	06				X
  Construcții	07		52.253			52.253
  Instalații tehnice si mașini	08	673.499	1.273.662	6.553		1.940.608
  Alte instalatii, utilaje si mobilier	09	37.825	35.738			73.563
  Investiții imobiliare	10
  Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	11
  Active biologice productive	12
  .mobilizări corporale in curs de execuție	13
  Investiții imobiliare in curs de execuție	14
  Avansuri acordate pentru imobilizări corporale	15
  TOTAL (rd. 06 la 15)	16	711.324	1.361.653	6.553		2.066.424
  lll.lmobilizari financiare	17				X
  ACTIVF IMOBILIZATE - TOTAL (rd.05+16+17)	18	745.160	1.379.894	6.553		2.118.501

F40 - pag. 2

SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE

Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Sold inițial	Amortizare in cursul anului	Amortizare aferenta imobilizărilor scoase din evidenta	Amortizare la sfârșitul anului (col.9=6+7-8)
A	B	6	7	8	9
(.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	19
Alte imobilizări	20	0	21.308	0	21.308
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	21
TOTAL (rd.19+20+21)	22	0	21.308	0	21.308
ll.lmobilizari corporale
Terenuri	23
Construcții	24		4.899		4.899
Instalații tehnice si mașini	25	96.149	241.690		337.839
Alte instalatii .utilaje si mobilier	26	5.263	16.403		21.666
Investiții imobiliare	27
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	28
Active biologice productive	29
TOTAL (rd.23 la 29)	30	101.412	262.992		364.404
AMORTIZĂRI - TOTAL (rd.22 +30)	31	101.412	284.300	0	385.712

SITUAȚIA AJUSTĂRILOR PENTRU DEPRECIERE

- lei -

Elemente de imobilizări	Nr. rd.	Sold inițial	Ajustări constituite in cursul anului	Ajustări reluate la venituri	Sold final (col. 13=10+11-12)
A	B	10	11	12	13
(.Imobilizări necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare	32
Alte imobilizări	33
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	34
TOTAL (rd.32 la 34)	35
ll.lmobilizari corporale
Terenuri	36
Construcții	37
Instalații tehnice si mașini	38
Alte instalatii, utilaje si mobilier	39
Investiții imobiliare	40
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale	41
Active biologice productive	42
Imobilizări corporale in curs de execuție	43
Investiții imobiliare in curs de execuție	44
TOTAL (rd. 36 la 44)	45
lll.lmobilizari financiare	46
AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE- ^OTAL (rd.35+45+46)	47

Suma de control F40: 15064596 /449250654

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

Xxxxxxx Xxxxxxx

Semnătura

Calitatea

12-CONTABIL SEF

Semnătura__________________________________

Nr.de Înregistrare in organismul profesional:

ATENȚIE!

Conform prevederilor pct. 1.11 alin 4 din Anexa nr. 1 la OMFP nr. 3781/2019, “in vederea depunerii situațiilor financiare anuale aferente exercițiului financiar 2019 in format hârtie și in format electronic sau numai in formă electronică, semnate cu certificat digital calificat, fișierul cu extensia zio va conține si prima pagină din situațiile financiare anuale listată cu ajutorul programului de asistență elaborat de Ministerul Finanțelor Publice, semnată si scanată alb-negru lizibil'.

Prevederi referitoare la obligațiile operatorilor economici cu privire la întocmirea raportărilor anuale prevăzute de legea contabilității

A. întocmire raportări anuale

• 1.    Situații financiare anuale, potrivit art. 28 alin. (1) din legea contabilității:

• • termen de depunere -150 de zile de la încheierea exercițiului financiar;

• 2.    Raportări contabile anuale, potrivit art. 37 din legea contabilității:

• •    termen de depunere -150 de zile de la încheierea exercițiului financiar, respectiv a anului calendaristic;

• •    entități care depun raportări contabile anuale:

entitățile care aplică Reglementările contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, aprobate prin OMFP nr. 2.844/2016, cu modificările și completările ulterioare;

entitățile care au optat pentru un exercițiu financiar diferit de anul calendaristic;

subunitățile deschise în România de societăți rezidente în state aparținând Spațiului Economic European;

persoanele juridice aflate în lichidare, polt ivit legii-in termen de 90 de zile de la încheierea anului calendaristic.

Depun situații financiare anuale și raportări contabile anuale:

entitățile care aplică Reglementările contabile conforme cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară, aprobate prin OMFP nr. 2.844/2016, cu modificările și completările ulterioare; și

entitățile care au optat pentru un exercițiu financiar diferit de anul calendaristic.

• 3.    Declarație de inactivitate, potrivit art. 36 alin. (2) din legea contabilității, depusă de entitățile care nu au desfășurat activitate de la constituire până la sfârșitul exercițiului financiar de raportare:

• • termen de depunere -60 de zile de la încheierea exercițiului financiar

• 8.    Corectarea de erori cuprinse în situațiile financiare anuale și raportările contabile anuale - se poate efectua doar în condițiile Procedurii de corectare a erorilor cuprinse in s tuațiile financiare anuale și raportările contabile anuale depuse de operatorii economici și persoanele juridice fără scop patrimonial, aprobată prin OMFP nr. 450/2016, cu modificările și completările ulterioare.

Erorile contabile, așa cum sunt definite de reglementările contabile aplicabile, se corectează potrivit reglementărilor respective. Ca urmare, în cazul corectării acestora, nu poate fi depus un alt set de situații financiare anuale/raportări contabile anuale corectate.

• C.    Modalitatea de raportare în cazul revenirii la anul calendaristic, ulterior alegerii unui exercițiu financiar diferit de anul calendaristic, potrivit art. 27 din legea contabilității

Ori de câte ori entitatea iși alege un exercițiu financiar diferit de anul calendaristic, se aplică prevederile art. VI alin. (1) (6) din OMFP nr. 4.160/2015 privind modificarea și completarea unor reglementări contabile.

în cazul revenirii la anul calendaristic, legea contabilității nu prevede depunerea vreunei însțiințări in acest sens.

Potrivit prevederilor art. VI alin. (7) din ordinul menționat,în cazul în care entitatea iși modifică data aleasă pentru întocmirea de situații financiare anuale astfel încât exercițiul financiar de raportare redevine anul calendaristic, soldurile bilanțiere raportate începând cu următorul exercițiu financiar ¹¹ încheiat se referă la data de 1 ianuarie, respectiv 31 decembrie, iar rulajele conturilor de venituri și cheltuieli corespund exercițiului financiar curent , respectiv exercițiului financiar precedent celui de raportare.

De exemplu, dacă o societate care a avut exercițiul financiar diferit de anul calendaristic, optează să revină la anul calendaristic începând cu 01 ianuarie 2020, aceasta întocmește raportări contabile după cum urmează:

pentru 31 decembrie 2019 - raportări contabile anuale;

pentru 31 decembrie 2020 -situații financiare anuale.

• D.    Contabilizarea sumelor primite de la acționari/ asociati - se efectuează în contul 455 ' „Sume datorate acționarilor/asociaților".

în cazul în care împrumuturile sunt primite de la entități afiliate, contravaloarea acestora se înregistrează în contul 451 „Decontări intre entitățile afiliate".

• 1)    Acesta se referă la primul exercițiu financiar pentru care situațiile financiare anuale se reîntocmesc la nivelul unui an calendaristic.

2> Acesta reprezintă primul exercițiu financiar care redevine an calendaristic.

Astfel, potrivit exemplului prezentat mai sus, soldurile bilanțiere cuprinse în situațiile financiare anuale încheiate la data de 31 decembrie 2020 se referă la data de 1 ianuarie 2020, respectiv 31 decembrie 2020, iar rulajele conturilor de venituri și cheltuieli corespund exercițiului financiar curent (2020), respectiv exercițiului financiar precedent celui de raportare (2019).

3l A se vedea, în acest sens, prevederile pct. 349 din reglementările contabile, potrivit cărora sumele depuse sau lăsate temporar de către acționari/asociați la dispoziția entității, precum și dobânzile aferente, calculate în condițiile legii, se înregistrează în contabilitate în conturi distincte (contul 4551 „Acționari/ asociați -conturi curente", respectiv contul 4558 „Acționari/ asociați dobânzi la conturi curente").

Solduri / Rulaje de preluat din balanța contabila in formularele FIO si F20 col.2 (an curent)

Atentie! Selectati mai întâi tipul entitătii (mari si mijlocii/ mici/ micro)!

1011 SC(+)FI0L.R8I

OK

1	(ultimul rând sau nr.cr. rând necompletat)
Nr.cr.	Cont	Suma
1

SOCIETATEA

DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA

RAPORTUL ANUAL AL CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE 2019

CUPRINS

• 1.    Prezentarea generala a Societății. Activitatea desfasurata de Societate in exercițiul financiar 2019

• 2.    Componenta si activitatea Consiliului de Administrație

• 3.    Execuția contractului de mandat al directorului executiv

• 4.    Controlul intern

S. Poziția financiara si rezultatul exercițiului Încheiat la 31.12.2019

• 6.    Situația investitionala

• 7.    Aspecte comerciale

• 8.    Evaluarea aspectelor legate de anga|ati/personalul Societății

• 9.    Prezentarea sintetica a impactului actlvitatii de baza asupra mediului înconjurător

• 10.    Aspecte legate de domeniul securității si sanatatii in munca

• 11.    Managementul riscului financiar

• 12.    Obiective pentru exercițiul financiar 2020 si proiecția principalilor indicatori financiari

• 1.    Prezentarea generala a Societății. Activitatea desfasurata de Societate in exercițiu! financiar 2019

• A. Prezentarea generala a Societății

SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA(Societatea) a fost infiintata prin Hotararea Consiliului Local nr.352/06.12.2016, ca societate pe acțiuni cu capital social public, avand acționar unic Municipiul Bacau.

SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA este înregistrata la Oficiul Registrului Comerțului sub nr. J04/4/2017 in baza Certificatului de înregistrare nr. B3224781 din 04.01.2017, avand codul unic de înregistrare 3688430. Societatea funcționează ca persoana juridica romana cu sediul social in Bacau, strada Constantin Ene nr. 3, județul Bacau. Sediu) face obiectul Contractului de închiriere nr. 69598 din 21.12.2016, încheiat cu Municipiul Bacau; durata contractului este de 5 ani de la 21.12.2016, expirând la data de 21.12.2021.

Ca urmare a aprobării in A.G.E.O.A. din 26.03.2019 a modificării artȘ din Actul Constitutiv, Societatea a înființat puncte de lucru in următoarele locații: Cimitirul Central • Calea Marasesti nr. 161, Cimitirul Sarata II • strada Poligonului; Cimitirul Nou - Sarata I - strada A. Tolstoi nr. 18, Cimitirul Serbanesti - strada Triumfului nr.18. Cimitirul Gheraiesti - strada Liniștii, Cimitirul CFR - str. Militari 35, Cimitirul Eroilor - strada Constantei, Parcare autoturisme - strada Gării, Parcare rapida - strada 9 Mai, Parcare autoturisme • strada Dumbravei, Parcare autoturisme - strada Pietii, parcare autoturisme * strada Popa Șapca; Parcare autoturisme - strada Nicolae Baicescu nr. 1042, Parcare autoturisme - strada I.S. Sturza; parcare autoturisme - strada Mihai Viteazu(Bancpo$t)Parcare autoturisme - Casa de Cultura, Parcare autoturisme - strada 9 Mai(CAS), Parcare autoturisme - Calea Marasesti(Stadion), Parcare autoturisme * strada C-tin Ene, Parcare autoturisme - Spini Haret, Parcare rapida - strada Calea Marasesti(Piata Sud); Parcare autoturisme • strada Mihai Viteazu, Parcare autoturisme - strada Constantei nr. 2.

Forma de organizare este societate pe acțiuni; tip de societate - SA de tip închis. Durata Societății este nedeterminata.

Capitalul social subscris este alcătuit din: 2.000.000 lei, aport in numerar, divizat in 200.000 acțiuni la valoarea de 10 lei/actiune, avand drept acționar unic Municipiul Bacau. Capital social subscris este varsat integral.

Societatea desfasoara activitati de construcții, iluminat public si activitati de administrare a domeniului public si privat al municipiului Bacau, in baza Contractului de delegare încheiat cu Municipiul Bacau Conform clasificării activităților din economia naționala, domeniului principal de activitate ii corespunde codul CAEN 4211 - “Lucrări de construcții a drumurilor si autostrăzilor”. Societatea desfasoara si alte activitati de producție si prestări servicii, corespunzătoare obiectelor de activitate aprobate prin Actul Constitutiv.

Obiecte secundare de activitate conform codificării CAEN Rev.(2): 8130 -Activitati de întreținere peisagistica; 3900 - Alte servicii de decontaminare; 4120 - Lucrări de construcții a clădirilor rezidențiale si nerezidentiale; 4222 - Lucrări de construcții a proiectelor utilitare pentru electricitate si telecomunicații; 4311 - Lucrări de demolare a construcțiilor; 4312 - Lucrări de pregătire a terenului; 4321 - Lucrări de instalatii electrice; 4322 - Lucrări de instalatii sanitare, de încălzire si de aer condiționat; 4329 - Alte lucrări de instalatii pentru construcții; 4333 • Lucrări de pardosire si placare a pereților; 4334 - Lucrări de vopsitorie, zugrăveli si montare de geamuri; 4339 - Alte lucrări de finisare; 4391 - Lucrări de invelitori, șarpante si terase de construcții; 8122 - Activitati specializate de curățenie; 9002 - Activitati suport pentru interpretare artistica(spectacole); 9329 - Alte activitati recreative si distractive; 9609 - Alte activitati de servirii; 4299 - Lucrări de construcții a altor proiecte inginerești nc.a.; 4776 Comerț cu amănuntul al florilor, plantelor si semințelor, comerț cu amănuntul al animalelor de companie si a hranei pentru acestea, in magazine specializate; 4622 - Comerț cu ridicata al florilor si al plantelor; 7311 - Activitati ale agențiilor de publicitate; 4741 • Comerț cu amănuntul al calculatoarelor, unităților periferice si software-ului in magazine specializate; 4651 - Comerț cu ridicata al calculatoarelor, unitarilor periferice si software-ului in magazine specializate; 5829 - Activitati de editare al altor produse de software; 6201 - Activitati de realizare a software-ului la comanda(software orientat către client); 6311 -Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web si activitati conexe; 9511 -Repararea calculatoarelor si a echipamentelor periferice; 9512 - Repararea echipamentelor de comunicatii; 4666 - Comerț cu ridicata al altor mașini si echipamente de birou; 4677 - Comerț cu ridicata al deșeurilor si resturilor; 4673

• •    Comerț cu ridicata al materialului lemnos si a materialelor de construcții si echipamentelor sanitare si de încălzire; 4665 - Comerț cu ridicata al mobilei de birou; 4613 - Intermedieri in comerțul cu material lemnos si materiale de construcții; 4619 - Intermedieri in comerțul cu produse diverse; 4615 -Intermedieri in comerțul cu mobila, articole de menaj si de fierărie; 8020 -Activitati de servicii privind sistemele de securizare.

Societatea este organizata ierarhic, avand următoarea structura:

S Adunarea Generala a Acționarilor;

S Consiliul de Administrație;

S Director General;

•    Direcția tehnica care cuprinde: Biroul Proiectare, Biroul Producție, Serviciul Construcții si Lucrări Tehnico-Edilitare, Biroul Iluminat;

•    Secția Domeniul Public, care este subordonata Directorului General si este organizata cu scopul de a desfasura, in conformitate cu prevederile legale, activitățile de administrare a cimitirelor, administrarea parcărilor publice, siguranța circulației. Componenta: Biroul Parcari Publice, Admnistratia Cimitirelor, Siguranța Circulației.

S Serviciul Economic, care asigura organizarea si funcționarea activitatilor financiar - contabile, de patrimoniu, administrative si de aprovizionare a societății, precum si creșterea eficientei economice in condițiile respectării legislației in vigoare. Serviciul economic este subordonat

Directorului General si se compune din: Biroul Admnistrativ, care sigura gestionarea administrării patrimoniului la nivel de societate: Compartimentul Aprovizionare, care asigura aprovizionarea societății cu materiale, piese de schimb si echipamente in baza unor contracte sau de pe piața libera; Boriul Financiar-con labilitate, care are ca scop inițierea, susținerea, administrarea si finalizarea activitatilor si acțiunilor financiare ale Societății; Compartimentul contabilitate, care are ca scop organizarea, coordonarea si controlul activîtatii de gestiune contabila si evidenta contabila a Societății;

S Serviciul Achiziții, subordonat Directorului General, care are ca obiect de activitate asigurarea achiziționării de produse, servicii, lucrări solicitate de compartimentele funcționale, necesare desfășurării activitatii societății;

S Serviciul Intervenții Rapide, subordonat Directorului general, care asigura organizarea si funcționarea activitatii de intretinere, exploatare si reparatii de pe domeniul public al municipiului Bacau in scopul funcționarii continue

•    Serviciul Strategie, Programe, Statistica si Prognoza, subordonat Directorului general, care asigura prognoza, elaborarea, fundamentarea, monitorizarea si analiza principalilor indicatori tehnico-economici la toate activîtatilei, Societății si gestionarea indicatorilor de performanta stabiliti de managementul Societății.

S Control financiar de gestiune, care are ca principale obiective: asigurarea integrității patrimoniului Societății prin verificarea respectării prevederilor interne cu privire la existenta, integritatea, pastrarea si utilizarea mijloacelor, resurselor detinuțe cu orice titlu si a modului de refelctare a acestora in evidentele contabile.

•    Audit Public Intern, subordonat Directorului General, cane ane rolul de a oferi consiliere conducerii In vederea bunel administrări a veniturilor si a cheltuielilor acesteia, perfecționând activitatile entităților auditate;

•    Serviciul Mediu/ SSPM/PSI, subordonat Directorului General, care urmărește asigurarea realizării obligațiilor ce ii revin Societății conform prevederilor legale in domeniul securității si sanatatii in munca, asigurarea implementării politiii in domeniu la nivelul Societății.

Aspecte tehnice si de funcționare

Societatea, respectând principiile guvernantei corporative, urmărește prin activitatea desfasurata; atingerea dezideratelor propuse privind eficacitatea operaționala; optimizarea performantelor si dezvoltarea durabila capacitatilor tehnice ale societății; creșterea competitivității printr-o dotare tehnica superioara; modernizarea parcului de utilaje; utilizarea de materii prime si materiale la execuția lucrărilor, care asigura un nivel ridicat al raportului calitate -preț

Competente tehnice:

•    Realizarea de investitii rentabile si optimizarea capacitatilor de lucru;

•    Menținerea si dezvoltarea infrastrcturiî corelate cu achiziția de utilaje, mașini si echipamente performante;

• * ' Gestionarea corespunzătoare a materialelor si echipamentelor care sunt puse in opera;

•    Optimizarea consumurilor de materii prime, resurse si materiale;

•    Finalizarea cu succes a lucrărilor contractate si monitorizarea permanenta a modului in care sunt respectate condițiile contractuale;

• *    Menținerea si imbunatatirea continua a sistemului de management integrat de mediu si calitate;

•    Asigurarea efectuării lucrărilor prevăzute in programele de activitate si stabilirea masurilor pentru imbunatatirea prestațiilor si lucrărilor, utilizării eficiente a mijloacelor economice precum si imbunatatirea sistemelor de lucru, in toate domeniile de activitate;

•    Organizarea si exercitarea prin compartimentele propii de specialitate, a controlului activitatii in toate formațiile de lucru, compartimente, sectoare si servicii din punct de vedere orgabnizatoric, economic si financiar;

•    Coordonarea activitatii de organizare a producției sî a muncii, stabilirea si aprobarea normelor si normativelor de munca, a numărului de persoane, funcții si meserii necesare, cu respectarea legislației in vigoare;

•    Asigurarea urmăririi execuției si puenrii in funcțiune a obiectivelor de investitii in conformitate cu hotărârile beneficiarului;

J Urmărirea, executarea si asigurarea recepției lucrărilor si obiectivelor realizate;

Exercitarea atribuțiilor cu privire la stabilirea preturilor si tarifelor in domeniul sau de activitate;

v' Menținerea condițiilor atașate autorizărilor necesare funcționarii Societății in condiții de legalitate, obținute in exercițiul financiar 2017, respectiv:

• Atestat nr. 12539/21.04.2017 de tip B pentru 'proiectare sl executare de instalatii electrice exterioare/interioare pentru incinte/constructli civile si industriale, branșamente aeriene si subterane, la tensiunea nominala de 0.4 kV, emis de Autoritatea Naționala de Reglementare in Domeniul Energiei;

/ Autorizație de funcționare nr. 33817/2474/18.07.2017 emisa de Primăria Municipiului Bacau;

S Autorizație sanitar-veterinara nr. 8105/28.07.2017 emisa de Direcția Sanitara Veterinara si pentru Siguranța Alimentelor Bacau;

V Autorizație pentru prestări de servicii cu produse de protecție a plantelor clasificate ca T si T+, Xn si Xi nr. 88/28.07.2017, emisa de Autoritatea Naționala Fitosanitara

V Autorizație de Mediu nr. 88 din 11.09.2017 emisa de Agenția pentru protecția Mediului Bacau;

S Certificat Q-8978/17 din 11.09.2017 privind implementarea standardului ISO 9001:2015;

•    Certificat E - 8978/17 din 11.09.2017 privind implementarea standardului ISO 14001:2015;

J Autorizație seria A nr. 7510 din 25.10.2017 pentru efectuarea lucrărilor de Proiectare a sistemelor si instalațiilor de semnalizare, alarmare si alertare in caz de incendiu, emisa de Inspectoratul General pentru Situatii de Urgenta;

•    Autorizație seria A nr. 7516 din 25.10.2017 pentru efectuarea lucrărilor de Proiectare a sistemelor si instalațiilor de limitare si stingere a incendiilor, emisa de inspectoratul General pentru Situatii de Urgenta;

•    Autorizație seria A nr. 7520 din 25.10.2017 pentru efectuarea lucrărilor de Proiectare a sistemelor si instalațiilor de ventilare pentru evacuarea fumului si gazelor fierbinți, cu excepția celor de tip natural-organizat, emisa de Inspectoratul General pentru Situatii de Urgenta;

V Licența de Funcționare nr. 4452/T din 27.112017 pentru Proiectare a componentelor sau sistemelor de alarmare Împotriva efracției.

• B. Activitatea desfășurată de Societate in exercițiul financiar 2019

In exercițiul financiar 2019 societatea a desfasurat activitati privind asigurarea serviciilor comunitare de utilițati publice*, salubrizarea localității, iluminatul public, execuția de lucrări de construcții civile si construcții de drumuri, reabilitări si modernizări de clădiri publice si civile.

La data de 04.12.2018, ca urmare a Hotărârii Consiliului Local, s-a semnat Contractul nr. 69786/04.12.2018/2333/04.12.2018 privind delegarea prin concesiune a serviciilor publice de administrare a drumurilor, străzilor, precum si a cimitirelor umane din municipiul Bacau. Durata contractului este de 5 ani cu posibilitate de prelungire in condițiile legii. De asemenea, odata cu serviciile propriu-zise, a fost delegata administrarea infrastructurii tehnlco-edilitare specifice funcționarii si prestării serviciilor delegate, prin concesionares acesteia, conform inventarului bunurilor care alcătuiesc patrimoniul component al infrastructurii edilitare, predata pe baza de proces-verbal de predare primire a respectivelor bunuri. Totodată, in vederea prestării serviciilor care fac obiectul prezentului contract se predau mijloacele fixe si obiectele de inventar care fac, de asemenea, obiectul contractului de delegare.

In vederea prestării serviciilor care fac obiectul contractului de delegare s-a concesionat, pe durata contractului, bunul aflat in patrimoniul municipiului Bacau, imobil fosta cazarma militară nr. 2592 din strada Constantei nr. 2, teren in suprafața de 28051 mp la care se adauga construcții in suprafața de 7179, număr cadastral 28732. Potrivit pct 23 din contractul de delegare, concesionarea va opera la momentul predării bunului de către municipiul Bacau in stare de funcționare potrivit destinației sale, aceea de sediu al Societății si baza operaționala.

Principalele activitati realizate in anul 2019

Activitati de igienizare si amenajare:

•    Amenajare Parcul Catedralei. Valoarea lucrărilor executate de societate este de 1.033.571 lei, exclusiv TVA si au constat in amenajarea a peste 100 de locuri de parcare si amenjarea urbanistica a zonei, respectiv: amenajarea platformei pietonale, amenajare de alei si spatii veri, iluminat arhitectural, montarea mobilierului urban.

•    Resistematizare intersecții Serbanesti. Valoarea lucrărilor executate este de 3.958.799 lei, exclusiv TVA si au constat in lucrări de proiectare, reconfigurare a sistemului rutier, modernizare a trotuarelor, de deviere a cablurilor de distribuție a energiei electrice, modernizarea infrastructurii de iluminat stradal, turnarea covorului asfaltic pe o suprafața de 12 mii de metri patrati.

•    Parcul Fagaras. in cadrul contractului încheiat cu Municipiul Bacau, Societatea a realizat lucrările de proiectare a Parcului Fagaras, iar in luna octombrie 2019 au fost demarate lucrările de amenajare a parcului, pe o suprafața de 2739 mp.

•    Reabilitare si modernizare a Insulei de Agrement Bacau. In luna iulie 2019 au fost finalizate lucrările la parcarea de la intrarea pe insula, in suprafața de 468 mp. Lucrările au continuat pentru realizarea obiectivelor înscrise in proiect, respectiv amenajarea unui parc acvatic, un loc de joaca pentru copii, o pista de skateboard, un teatru in aer liber.

•    Habitat for Humanity - "Locuințe sociale strada izvoare - rețele de apa, canalizare si refacere drum acces”. Lucrările au inceput la data de 17.10.2019, in baza Autorizației de construire emisa la 10.10.2019, si vizeaza execuția de drumuri, lucrări tehnico-edilitare la rețele de apa -canal, atat in zona de acces in cartier cat si in cartier.

•    Servicii de iluminat festiv, in valoare de 620 mii lei, exclusiv TVA.

•    Servicii de mentenanta a sistemului public de iluminat In baza contractului de întreținere a sistemului de iluminat public, încheiat Ia începutul anului 2019, Societatea a efectuat lucrări de mentenanta si reparatii, conform comenzilor inaintate de Municipiul Bacau. In cadrul contractului nr. 68533/15.02.2019, au fost efectuate 1453 de intervenții la rețeaua de iluminat public a municipiului Bacau, in perioada ianuarie -septembrie.

•    Servicii de organizare de evenimente, in perioada 15 - 31 decembrie 2019.

s Lucrări de reparatii si Întreținere străzi, efectuate in perioada ianuarie -octombrie, constând in: asfaltari pe o suprafața care depășește 65 mii mp, in valoare totala de 6.549 mii lei, respectiv întreținere a sistemului rutier, in baza comenzilor emise de Direcția Drumuri Publice din cadrul primăriei Bacau.

•    Administrare parcari publice si siguranța circulației. In anul 2019 s-au realizat investitii pentru amenajarea parcărilor cu plata din municipiu. A fost suplimentat numărul parcometrelor stradale cu 3 unitati si au fost montate bariere automate in parcările rapide de la Piața Centrala si Piața Sud. Parcarea publica de pe strada Mihai Viteazu a fost prevăzută cu bariera si a fost implementat sistemul de plata cu cârdul. Locurile din parcările cu plata au fost reconfigurate pentru utilizarea cat mai eficienta a spațiului.

•    Administrare cimitire. In anul 2019, Societatea a demarat activitatea de inventariere a locurilor de veci, motivat de problemele privind dreptul de folosința asupra locurilor de veci si a lacunelor existente in arhivele cimitirelor. Pentru imbunatatirea calitatii serviciilor prestate in cimitire, au fost realizate investitii in Cimitirul Sarata 1 si Cimitirul Central. In Cimitirul Sarata 1 s-au efectuat lucrări de amenajare constând in: renovarea toaletelor, amenajarea aleilor, Înlocuirea portii de intrare. La Cimitirul Central, s-a infiintat al doilea ghișeu ce deservește activitatea cu publicul, in vederea creșterii operativității serviciiloroferite.

•    Activitate de proiectare. In anul 2019, s-au realizat: 17 studii de fezabilitate, 17 documentații tehnice pentru obținerea Autorizației de construire, iar pentru 5 proiecte a fost intocmita documentația aferenta fazei DAL1: Reabilitare Parc Gheraiesti, construire străzi: Trecatoarea Islaz, Arinilor, Frunzei, Gheorghe Asachi, Pictor Nicolae Grigorescu, salcâmilor, Timpului, Viilor, A.D. Xenopol, reabilitare PT33, amenajare Parcul catedralei, modernizarea Starea Civila.

Conducerea Sodetatii

Societatea este condusa de Adunarea Generala a Acționarilor care ia decizii cu privire la activitatea Societății. Societatea este condusa in sistem unitar, de către un Consiliu de Administrație compus din 5 membri si condus de un președinte. Activitatea desfășurata de Consiliul de Administrație in exercițiul financiar 2019 este detaliata Ia punctul 2 al raportului nostru.

Controlul sodetatii

•    Controlul intern managerial Necesitatea și obligativitatea organizării controlului intern în entitățile publice sunt reglementate prin Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial și controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările și completările ulterioare. Referitor la cerința implementării controlului intern managerial in Societate, in exercițiul financiar 2019, Societatea a elaborat si implementat proceduri in vederea dezvoltării sistemului de controlului intern managerial, urmând ca in exercițiul financiar 2020 sa consolideze aceasta activitate prin Îndeplinirea cu prioritate a cerințelor de monitorizare.

S Controlul gestiunii Sodetatii: auditul intern si auditul extern. Auditul intern. La nivelul S.C. Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău S.A., funcția de audit intern este înființată la nivel de Compartiment de audit public intern. La nivelul S.C. Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău S.A., funcția de audit intern se raportează direct managementului superior (Directorului General) al societății. Compartimentul de audit public intern din cadrul S.C. Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău S.A. a inceput sa funcționeze în cursul anului 2018, începând cu luna aprilie, când a fost angajata un auditor cu o norma de 10 ore/saptamana, iar in anul 2019 a fost angajata o persoana cu norma întreaga. In cursul anului 2019, planul anual de audit public intern a fost aprobat in luna decembrie a anului 2018, cu respectarea legislației, fara a fi depășit termenul de 20 decembrie 2019. La nivelul S.C. Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău SA, în anul 2019 au fost realizate 4 misiuni de asigurare. în cadrul compartimemtului audit public intern au fost realizate următoarele misiuni de asigurare; 1 misiune de asigurare in care s-a abordat domeniul resurselor umane; 1 misiune de asigurare in care s-a abordat Sistemul de prevenire a corupției; 1 misiune de asigurare in care s-a abordat Gestionarea parcului auto; 1 misiune de asigurare in care s-a abordat domeniul Exploatare/Iluminat. în derularea misiunilor de asigurare, auditorii interni au făcut constatări referitoare la abaterile de la modul de organizare si funcționare, respectarea reglementarilor corepunzatoare activitatii din domeniile care au fost suspuse auditului, in cursul anului 2019, si, ca urmare a acestor constatări, au făcut recomandări pentru reglementarea abaterilor si imbunatatirea activitatii; recomandările făcute au avut la baza legislația specifica fiecărui domeniu auditat si toate reglementările corespunzătoare domeniilor care au fost supuse auditului. Menționăm că toate recomandările formulate au fost însușite de conducere. Auditul extern. Societatea de Servicii Publice Municipale Bacău SA este întreprindere publica, avand forma juridica de societate comerciala pe acțiuni, de tip inchis, administrata conform prevederilor OUG 109/2011 privind guvernanta corporativa a întreprinderilor publice. Societatea intra sub Incidența prevederilor cuprinse in O.M.F.P. 1802/2014 cu modificările si completările ulterioare, capitolul 10 ‘Auditul', secțiunea 10.1 'Cerințele generale privind auditul’, punctul 563(1), situațiile financiare fiind auditate potrivit legii. Potrivit Legii contabilității nr. 82/1991, republicata, Societatea se încadrează in categoria entităților ale căror situatii anuale sunt supuse auditului financiar. Situațiile financiare ale Societății se auditeaza de către auditori financiari înscriși in Registrul Public Electronic al auditorilor si firmelor de audit tinut prin grija Autorității de Supraveghere Publica a Auditului StatutarfASPAAS). Societatea are încheiat contract de prestări servicii de audit statutar cu SC FINAUDIT ASSIST SRL Bacau, nr.1/16.12.2016, firma de audit fiind înregistrata in Registrul Public Electronic sub nr. FA916. In numele si in contul firmei de audit, semnează rapoartele de audit statutar auditorul Xxxxx Xxxxxxx-Xxxxx, înregistrat in registrul Public Electronic sub nr. AF2727. Consiliul de Administrație a înregistrat la Oficiul Registrului Comerțului numirea auditorului statutar. Auditul situațiilor financiare se efectuează in conformitate cu Standardele Internationale de Audit si a legislației in vigoare are drept scop exprimarea unei opinii asupra situațiilor financiare anuale. In opinia auditorului independent, situațiile financiare ale exercițiului financiar 2019 ale Societății de Servicii Publice

Municipale Bacău S.A, oferă o imagine fidela a poziției financiare a societății precum si a rezultatului operațiunilor sale si a fluxurilor de trezorerie.

S Controlul financiar de gestiune. In exercițiul financiar încheiat s-a organizat controlul financiar de gestiune in a doua jumătate a trimestrului al IV-lea, prin ocuparea postului de economist desemnat sa exercite controlul financiar de gestiune, prin Decizia 2513/14.10.2019. Pana la sfârșitul anului 2019, s-au desfasurat activitati de control financiar de gestiune privind patrimoniul propriu si bunurile din patrimoniul public si privat al statului sau al unităților administrativ teritoriale aflate in administrare, in concesiune sau închiriere. Concret, tematica de control a cuprins verificarea operațiunilor de aprovizionare, a existentei stocurilor in concordanta cu evidenta contabila, recepția si eliberarea materialelor din depozit si decontarea lucrărilor realizate in perioada 01.01.2019 - 30.06.2019. Constatările au fost consemnate in Procesul verbal de control inanciar de gestiune nr. 3119/30.12.2019,**** prin care s-au dispus masuri, car au fost implementate sau de afla in curs de implementare.

•    Controlul financiar preventiv. Având in vedere prevederile Ordonanței Guvernului nr.l19/31,08.1999 privind controlul intern si controlul financiar preventiv, ale OMFP 923/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice generale referitoare ia exercitarea controlului financiar preventiv si a Codului specific de norme profesionale pentru persoanele care desfasoara activitatea de control financiar preventiv propriu, prin Decizia 515/10.11.2017 a Directorului General al Societății, s-a organizat controlul financiar preventiv asupra documentelor in care sunt consemnate operațiunile patrimoniale, înainte ca acestea sa devină acte juridice, avand drept scop identificarea operațiunilor care nu respecta condițiile de legalitate si regularitate si prin a căror efectuae s-ar prejudicia patrimoniul si/sau fondurile societății. In vederea acordării vizei de control financiar preventiv in conformitate cu normele in vigoare, toate operațiunile si documentele ce se supun in mod obligatoriu controlului sunt semnate cu certificarea: "Certificat in privința realitatii, regularității si legalității*. Activitatea de acordare a vizei de control financiar preventiv este asigurata de o pesoana angajata cu contract individual de munca in timp parțial. Persoana desemnata pentru exercitarea controlului financiar preventiv efectuează verificarea de forma si fond a operațiunilor din punct de vedere al: conformității operațiunilor supuse controlului financiar preventiv; economicității operațiunilor supuse controlului financiar preventiv; eficacității si eficientei operațiunilor supuse controlului financiar preventiv. In exercițiul financiar 2019 nu s-au Înregistrat refuzuri de acordare a vizei de control financiar preventiv.

Situația litigiilor Societății

In exercițiul financiar 2019, Societatea nu a fost implicata in litigii.

Inventarierea patrimoniului Societății

inventarierea patrimoniului Societății s-a realizat in baza Deciziei a Directorului General, nr. 3110/23.12.2019, in conformitate cu Normele privind organizarea si efectuarea inventarierii patrimoniului aprobate prin OMFP 2861/1999, a Legii contabilității nr. 82/1991, republicata, si in baza OMFP 1802/2014, a Manualului politicilor si procedurilor contabile al Societății.

Inventarierea s-a efectuat in perioada 30.12.2019 - 06.01.2020 asupra: bunurilor din patrimoniul Societății; bunurilor apartinand terților, primite in concesionare/inchiriate/in custodie/in folosintafcare nu fac parte din patrimoniul societății).

In urma finalizării acțiunii de inventariere anuala si a analizării rezultatelor inventarierii a fost întocmit Procesul verbal al Comisiei centrale nr. 57/10.01.2020, care a fost avizat de Directorul General al Societății si supus spre aprobare Consiliului de Admnistratie al Societății, in conformitate cu Manualul politicilor si procedurilor contabile al Societății.

• 2. Componenta si activitatea Consiliului de Administrație

Societatea este condusa de Adunarea Generala a Acționarilor care ia decizii cu privire la activitatea Societății.

Societatea este condusa in sistem unitar, de către un Consiliu de Administrație compus din 5 membri si condus de un președinte.

Consiliul de Administrație al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA, in structura actuala a fost numit, ca urmare a procedurii de selecție desfasurata in conformitate cu prevederile OUG 109/2011 privind Guvernanta corporativa, prin Hotararea Adunării Generale Ordinare a Acționarilor din 05.11.2019.

Componenta Consiliului de Administrație al Societății este urmatoarea:

• 1.    Xxxxxx Xxxxx Xxxxx - administrator, membru in Consiliul de Administrație, cu puteri depline, atat separat cat si Împreuna;

• 2.    Xxxxx Xxxxxx - administrator, membru in Consiliul de Administrație, cu puteri depline, atat separat cat si împreuna; conform Hotărârii nr. 1/25.01.2017, îndeplinește funcția de președinte al Consiliului de Administrație;

• 3.    Xxxxx Xxxxxxxx - administrator, membru in Consiliul de Administrație, cu puteri depline, atat separat cat si împreuna;

• 4.    Xxxxxxxx Xxxxx * administrator, membru neexecutiv in Consiliul de Administrație, cu puteri depline, atat separat cat si Împreuna;

• 5.    Xxxxxxx Xxxxxxx • membru executiv, in Consiliul de Administrație, cu puteri depline, atat separat cat si împreuna.

• 6.    Xxxx Xxxx Xxxxx - membru neexecutiv pana la data de 19.09.2019, data încetării cu acordul pârtilor a contractului de mandat nr, 25/06.07.2017

Activitatea Consiliului de Administrație s-a desfasurat in conformitate cu prevederile:

•    Legii societăților comerciale nr. 31/1990 cu modificările si completările ulterioare;

•    Actului Constitutiv al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA;

• Regulamentului de organizare si funcționare al Consiliului de administrație ai SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA;

J O.G. nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici Ia care statul sau unitățile âdministrativ-teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau dețin direct ori indirect o participație majoritară;

/ O.U.G. nr. 109/2011 privind guvemanța corporativ?, actualizata.

La nivelul exercițiului financiar 2019, Consiliul de Administrație s-a întrunit in cadrul ședințelor ordinare, cu frecventa lunara sau de mai multe ori in aceeași luna, ori de cate ori a fost necesara luarea de hotarari pentru bunul mers al activitatii desfasurata de Societate. Prezenta administratorilor la ședințele lunare a fost de 100%, cazurile speciale fiind soluționate prin mandate de împuternicire si reprezentare acordate altor membri ai consiliului.

Fixarea datei ședințelor s-a efectuat după consultarea și stabilirea de comun acord cu fiecare administrator în parte, iar mapa conținând ordinea de zi propusă și materialele aferente a fost transmisa pe e-mail înainte de data fixata pentru ședința.

In anul 2019, Consiliul de administrație al SOCIETATU DE SERVICU PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA a luat mai multe hotarari, cele mai importante referindu-se la probleme de natura organizatorica. Intre hotărârile luate de Consiliul de Administrație pot fi enumerate:

Hotararea 1/14.01.2019 privind prelungirea mandatului d4ui Xxxxxxx Xxxxxxx in funcția de Director General pe o perioada determinata de 2(doua) luni, respectiv de la data de 19.01.2019 pana la data de 19.032019 (inclusiv), perioada in care se va desfasura selecția Directorului General conform procedurii prevăzute de OUG109/2011;

Hotararea 1/26.02,2019 privind modificarea obiectului principal de activitate al societății din clasa CAEN 8130 * Activitati de peisagistica", in clasa CAEN 4221 "Lucrări de construcții a drumurilor si autostrăzilor", deja existenta in obiectul secundar de activitate;

Hotararea 2/26.02.2019 privind aprobarea înființării mai multor puncte de lucr, necesare desfășurării activitatii în condițiile impuse prin Contractul de delegare a serviciilor publice;

Hotararea 3/26.02.2019 privind aprobarea Organigramei si Statului de Funcții al societății, conform propunerii inaintate;

S Hotararea 1/19.03.2019 privind numirea d-lui Xxxxxxx Xxxxxxx in funcția de Director General pe o perioada determinata de 4(patru) luni, respectiv de la data de 20.03.2019 pana la data de 19.07.2019 (inclusiv), perioada in care se va finaliza selecția Directorului General conform procedurii prevăzute de OUG 109/2011;

Hotararea 1/23.04.2019 privind aprobarea situațiilor financiare întocmite de Societate la 31.12.2018, precum si aprobarea repartizării profitului obtinut in exercițiu;

S Hotararea 2/23.04.2019 privind aprobarea Raportului administratorilor aferent anului 2018;

S Hotararea 3/23.04.2019 privind luarea la cunoștința a Raportului Comitetului de nominalizare si remunerare din cadrul Consiliului de Administrație raportat la anul 2018, respectiv Înaintarea către A.GA Societății care aproba situațiile financiare;

S Hotararea 4/23.04.2019 privind amanarea aprobării Planului multianual de audit intern (perioada 2019-2021) si a Planului anual de audit intern pentru anul 2019 si de luare Ia cunoștința a Raportului privind activitatea de audit public intern aferenta anului 2018, desfasurata la nivelul societății, conform prevederilor art. 14.3 din Actul Constitutiv;

^z Hotararea 5/23.04.2019 privind aprobarea majorării indemnizației fixe acordate Directorului General al societății;

Hotararea 6/23.04.2019 privind aprobarea delegării de competente manageriale ale Directorului General Xxxxxxx Xxxxxxx către D-l Xxxxxxxxxx Xxx - Director Tehnic, in vederea executării operațiunilor desfășurate in cadrul societății, respectiv atributiunilor manageriale de coordonare si reprezentare ale societății pe perioada cat Directorul General se afla in concediu de odihna, concediu pentru incapacitate de munca, delegație;

Hotararea 7/23.04.2019 privind aprobarea aprobarea emiterii unei adrese către acționarul unic al societății, respectiv Municipiul Bacau, pentru generarea unei misiuni de audit care sa auditeze si sa verifice modul de îndeplinire a mandatului administratorilor pe perioada numirii lor de 2 ani conform HCL nr. 352/06.12.2016;

Hotararea 1/05.06.2019 privind aprobarea Planului multianual de audit intern (perioada 2019-2021) si Planului anual de audit intern pentru anul 2019, cu amendamentul ca acestea se vor revizui si vor suferi modificări la data angajarîi auditorului intern cu norma întreaga in cadrul societății;

Hotararea 2/05.06.2019 privind aprobarea propunerii de modificare a propunerea de modificare a art 12.1 lit c din Actul Constitutiv al societății, potrivit careia Consiliul de Administrație al societății are, în principal, următoarele atribuții: (a) încheie acte juridice in numele societății, prin care sa dobandeasca, sa intraineze, sa închirieze, sa schimbe sau sa constituie în garanție bunuri aflate in patrimoniul societăți comerciale, cu aprobarea Adunării Generale a Acționarilor, in limita a 50% din capitalul social, pentru fiecare tranzacție din cele enumerate mai sus.

Hotararea 3/05.06.2019 prin care se ia act de adresa nr. 1408/03.06.2019, dispusa prin Hotararea nr. 7 din 23.04.2019 a Consiliului de Administrație, întocmită de către societate către acționarul unic al societății, respectiv Municipiul Bacau, pentru generarea unei misiuni de audit care sa auditeze si sa verifice modul de îndeplinire a mandatului administratorilor pe perioada numirii lor de 2 ani conform HCL nr. 352/06.12.2016;

Hotararea 1/12.06.2019 privind avizarea Bugetului de Venituri si Cheltuieli al societății pe anul 2019;

Hotararea 1/17.07.2019 privind prelungirea mandatului d>lui Xxxxxxx Xxxxxxx in funcția de Director General pe o perioada determinata de 2(doua) luni , respectiv de la data de 19.07.2019 pana la data de 19.09.2019 (inclusiv), perioada in care se va desfasura selecția Directorului General conform procedurii prevăzute de OUG109/2011;

Hotararea 2/17.07.2019 privind aprobarea Planului multlanual de audit intern (perioada 2019-2021) si Planului anual de audit intern pentru anul 2019, propuse de auditorul Intern prin Nota nr. 1818/17.07.2019;

Hotararea 1/16.092019 privind prelungirea mandatului d-lui Xxxxxxx Xxxxxxx in funcția de Director General pe o perioada determinata de 4(patru) luni, respectiv de la data de 20.09.2019 pana Ia data de 20.01.2020 ( inclusiv), perioada in care se va desfasura selecția Directorului General conform procedurii prevăzute de OUG 109/2011;

Hotararea 1/07.11.2019 privind: constatarea încetării de drept, începând cu data de 05.112019, a mandatului administratorilor Xxxxx Xxxxxx, Xxxxxx Xxxxx Xxxxx , Xxxxxxxx Xxxxx , Xxxxx Xxxxxxxx si Xxxx Xxxx Xxxxx; numirea , începând cu data de 05.11.2019 a noului Consiliu de Administrație, pentru un mandat de 4 (patru) ani, conform procedurii de selecție prevăzută de OUG nr.109/2011, compus din: 1. Xxxxx Xxxxxx - membru neexecutiv si președinte al Consiliului de Administrație; 2. Xxxxxx Xxxxx Xxxxx - membru neexecutiv; 3. Xxxxxxxx Xxxxx - membru neexecutiv; 4. Xxxxx Xxxxxxxx -membru neexecutiv; Xxxxxxx Xxxxxxx - membru executiv;

Hotararea 2/07.11.2019 privind constituirea Comitetului de nominalizare si remunerare si a Comitetului de Audit, care vor Îndeplini atribuțiile stipulate de OUG 109/2011 privind guvernanta corporativa a întreprinderilor publice;

Hotararea 3/07.11.2019 privind aprobarea Regulamentului Consiliului de Administrație;

Hotararea 4/07.112019 privind numirea secretarului Consiliului de Administrație, care va asigura si secretariatul Comitetului de Nominalizare si Remunerare si Comitetului de Audit constituite in cadrul Consiliului de Administrație;

Hotararea 1/09.12.2019 privind luarea la cunoștința a propunerii Planului de Administrare elaborata de membrii Consiliului de Administrație, asa cum prevede art 30 din O.U.G. nr.109/2011, precum si propunerile de modificare la plan;

Hotararea 2/0912 2019 privind aprobarea propunerilor de modificare a Organigramei si a Regulamentului de Organizare si Funcționare al societății;

Hotararea 3/09.12.2019 privind aprobarea delegării către Directorul General al societarii a competentei de a negocia contractul colectiv de munca, precum si modificările intervenite la acesta;

Hotararea 4/09,12.2019 privind aprobarea delegării dreptului de semnătură si competente manageriale a Directorului General către Directorul Tehnic al societății, pentru perioada când acesta se afla in concediu de odihna, incapacitate de munca, delegație, in vederea efectuării operațiunilor desfășurate in cadrul societății;

/ Hotararea 1/16.12,2019 privind aprobarea Planului de Administrare elaborat de membrii Consiliului de Administrație, In concordanta cu prevederile art. 30 din O.U.G. nr.109/2011;

J Hotararea 2/16.12.2019 privind aprobarea propunerilor de modificare a Organigramei si a Regulamentului de Organizare si Funcționare al societarii, discutate in cadrul ședinței;

Hotararea 3/16.12.2019 privind luarea la cunoștința a Situației Financiare a societarii la luna noiembrie 2019;

S Hotararea 4/16.12.2019 privind luarea la cunoștința a Raportului verbal al d-lui Xxxxxxxxxx Xxx - responsabil lucrare "insula de Agrement", privind situația lucrărilor efectuate de societate pana la luna decembrie 2019;

Hotararea 5/16.12.2019 privind luarea la cunoștința a Raportului referitor la Statul de Funcții actual al societarii cu încadrarea nominala si salariate corespunzătoare;

Hotararea 6/16.12.2019 privind luarea la cunoștința a Proiectului Raportului de Inspecție Economico-Financtera încheiat la data de 12.12.2019 de către ANAF.

Pentru aducerea la îndeplinire a obligațiilor mandatului, administratorii au întocmit și prezentat in termenul prevăzut de lege Adunării Generale a Acționarilor, un Plan de Administrare a Societății, in conformitate cu prevederile Ordonanței nr.71), care constituie in fapt scopul constituirii Societății a fost aprobata in Consiliul Local, care a fost înaintat autoritarii tutelare.

Prin Planul de administrare al Societățiițaprobat la sfârșitul exercițiului 2019], înaintat către autoritatea publica tutelara, s-au stabilit indicatori de performanta financiara precum si indicatori de performanta nefinanciara fundamentati pe baza planului de administrare si scrisorii de așteptări.

In afara acestor obiective, Consiliul de Administrație a definit prin Planul de Administrare o serie de criterii de performanta, in măsură sa asigure îndeplinirea scopurilor strategice ale Societății, după cum urmeaza: Cifra de afaceri; Productivitatea muncii(Productie valorica facturata/numar mediu de sateriati); Gradul de încasare; Soluționarea cererilor/petitiilor cetățenilor.

In exercițiul financiar 2019, nu s-au înregistrat tranzacții cu administratorii ori directorii cu angajați! sau cu acționarii care dețin controlul asupra societății sau cu o societate controlată de aceștia, conform art.52 din OUG nr. 109/2011.

• 3.    Execuția contractului de mandat al directorului executiv

In exercițiul financiar 2019, conducerea executiva a fost asigurata de domnul Xxxxxxx Xxxxxxx, conform Hotărârii nr.l/18.09.2018 a Consiliului de Administrație al Societăți, numit pe o perioada determinata de 4 luni, pana la 18.01.2019 si prelungita succesiv pana la 20.01.2020, perioada in care urma sa se desfasoare selecția Directorului General, conform procedurii prevăzute de OUG 109/2011. Ca urmare a rezultatului procesului de selecție a directorului general, domnul Xxxxxxx Xxxxxxx a fost numit Director general, intre acesta si Societate fiind încheiat un contract de mandat, care are ca obiect organizarea, conducerea si gestionarea activităților Societății, respectiv asigurarea managementului logistic si managementul operațional al producției pe baza unor obiective si criterii de performanta, stabilite anual.

In exercițiul financiar 2019, a produs efecte contractul de delegare prin concesiune a gestiunii serviciilor publice de administrare a domeniului public si privat de interes local din Municipiul Bacau, in conformitate cu prevederile Ordonanței nr. 71/2002, atribuit, ca urmare a Hotărârii Consiliului tocai, la sfârșitul anului 2018.

• 4.    Situațiile financiare încheiate la 31.12.2019. Poziția financiara si performanta financiara ale Societății

• 3.    4.1 Situațiile financiare ale SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA au fost întocmite in conformitate cu Legea contabilității nr. 82/1991 republicata, cu modificările si completările ulterioare, Ordinul nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale și situațiile financiare anuale consolidate, cu modificările ulterioare, emis de Ministerul Finanțelor Publice(^MOnffn 1802/2014^ si Ordinul nr. 3781/2019 din 23 decembrie 2019 privind principalele aspecte legate de întocmirea si depunerea situațiilor financiare anuale si a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice si pentru reglementarea unor aspecte contabile, publicat in Monitorul Oficial nr. 5 din 7 ianuarie 2020 si pentru reglementarea unor aspecte contabile, corelate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate, cu modificările ulterioare, precum si in conformitate cu politicile descrise in notele la situațiile financiare, si se refera la exercițiul financiar 2019, care începe la 01,01.2019 si se încheie la 31.122019.

La întocmirea situațiilor financiare s-a mai tînut seama de. prevederile Legii 31/1991 privind societățile comerciale, republicata, cu modificările si completările ulterioare.

Politicile contabile reprezintă principiile, bazele, convențiile, regulile si practicile specifice aplicate de o entitate la întocmirea si prezentarea situațiilor financiare anuale. Administratorul Societății a aprobat politici contabile pentru operațiunile derulate, adaptate la specificul activitatii, inclusiv proceduri proprii pentru situațiile prevăzute de legislație.

Principalele politici contabile aplicate la întocmirea si prezentarea acestor Situatii financiare sunt prezentate in continuare:

Bazele întocmirii situațiilor financiare

Aceste situatii au fost întocmite in conformitate cu:

•    Legea contabilității nr. 82/1991 republicata in aprilie 2008(Legea 82"), cu modificările si completările ulterioare;

•    Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate aprobate prin Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr.1802/20l^Ordin 1802") cu modificările si completările ulterioare;

J Ordinul nr. 3781/2019 din 23 decembrie 2019 privind principalele aspecte legate de întocmirea si depunerea situațiilor financiare anuale si a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice si pentru reglementarea unor aspecte contabile, publicat in Monitorul Oficial nr. 5 din 7 ianuarie 2020 si pentru reglementarea unor aspecte contabile, corelate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate, cu modificările ulterioare;

•    Utilizarea estimărilor.

Situațiile financiare au fost întocmite pe baza convenției costului istoric, cu excepțiile prezentate in continuare in politicile contabile.

Moneda de măsurare a situațiilor financiare. Conversia tranzacțiilor In moneda străină

Elementele incluse in Situațiile financiare sunt măsurate in moneda care reflecta cel mai fidel substanța economica a evenimentelor si circumstanțelor relevante pentru Sodetate(*moneda de măsurare"). Aceste situatii financiare sunt măsurate in lei romanești care este si moneda de măsurare a Societății.

Tranzacțiile Societății in moneda străină sunt înregistrate Ia cursurile de schimb comunicate de Banca Naționala a României ("BNR") pentru data tranzacțiilor. Soldurile in moneda străină sunt convertite la cursurile de schimb comunicate de BNR pentru data bilantului(4.7793 RON/1 EUR). Câștigurile si pierderile rezultate din decontarea tranzacțiilor intr-o moneda străină si din conversia activelor si datoriilor monetare exprimate in moneda străină sunt recunoscute in contul de profit si pierdere, in cadru) rezultatului financiar.

In aplicarea politicilor contabile Societatea a tinut cont de principiile generale de raportare financiara.

Elementele prezentate in situațiile financiare anuale sunt recunoscute si evaluate in conformitate cu principiile generale de raportare financiara. Astfel, situațiile financiare anuale sunt întocmite cu respectarea armatoarelor principii:

Principiul continuității activității - Acest principiu presupune că Societatea îșî continuă în mod normal funcționarea, fără a intra în stare de lichidare sau reducere semnificativă a activității.

•    Principiul permanenței metodelor - Politicile contabile și metodele de evaluare sunt aplicate în mod consecvent de la un exercițiu financiar la altul.

•    Principiul prudenței - Activele și veniturile nu trebuie să fie supraevaluate, iar datoriile și cheltuielile, subevaluate.

•    Principiul contabilității de angajamente - Efectele tranzacțiilor și ale altor evenimente sunt recunoscute de Societate atunci când tranzacțiile și evenimentele se produc (și nu pe măsură ce numerarul sau echivalentul său este încasat sau plătit) și sunt înregistrate în contabilitate și raportate în situațiile financiare ale perioadelor aferente.

•    Principiul intangibilității. - Bilanțul de deschidere pentru fiecare exercițiu financiar corespunde cu bilanțul de închidere al exercițiului financiar precedent.

S Principiul evaluării separate a elementelor de activ și de datorii. -Componentele elementelor de active și de datorii sunt evaluate separat

S Principiul necompensării. - Orice compensare între elementele de active și datorii sau între elementele de venituri și cheltuieli este interzisă.

•    Principiul prevalentei economicului asupra juridicului înregistrarea în contabilitate și prezentarea fidelă a operațiunilor economico- financiare se face în conformitate cu realitatea economică.

Principiul evaluării Ia cost de achiziție sau cost de producție. -Elementele prezentate în situațiile financiare se evaluează, de regulă, pe baza principiului costului de achiziție sau al costului de producție cu excepția reevaluării imobilizărilor corporale.

•    Principiul pragului de semnificație - Societatea se poate abate de la cerințele cuprinse în prezentele reglementări referitoare la prezentările de informații și publicare, atunci când efectele respectării lor sunt nesemnificative

• 4.2 Poziția financiara a unei întreprinderi este definită de resursele economice pe care le controlează, de structura financiară a activelor, datoriilor și capitalului propriu, de lichiditatea și solvabilitatea valorilor economice și de capacitatea sa de a se adapta la schimbările mediului în care tși desfășoară activitatea. Ecuația fundamentala a poziției financiare este de forma: Capital propriu=Activ-Datorii.

Principalii indicatori de bilanț prin care se determina poziția financiara a Societății au următoarele valori la data de 31.12.2019:

Tabel

Nr. crt	Denumirea indicatorilor	Valoare la 01.01.2019	Valoare la 31.12.2019	Variație % (col.3/col.2)
0	1	2	3	-       1
1	Active imobilizate nete	643.748	1.732.789	169.18%
2	Active circulante	2.600,407	7.699.023	196.10%
2.1	Stocuri	226.932	1529567	574.02%
2.2	Creanțe	815.690	5578.879	+559.40%
2.3	Casa si conturi la banei	1557.785	791377	49.19%
3	Datorii	853,246	45281976	+44252%
3.1	Datorit cu scadenta de,panaJa un an	853,246	4628.976	+44752%
4	FCȘelSldl ib avans		4W1	+467.19%
5	TdtaJactlv	3.251.576	4:845.727	+49.03%
6	Capital sudai subscris si varsat	2i000!0g0	y.oooiooe	0*0.0%
7		3^	88401	+14704%
’s	Rezultatul exercițiului	625 029	8641551	+3813%

Analiza comparativa a poziției financiare Înregistrata la 31.12.2019 fata de cea Înregistrata la 31.12.2018, conduce la constatarea faptului ca, in exercițiul financiar 2019, capitalul propriu sau activul neangajat in datorii a crescut in mărime absoluta cu 864.551 lei, corespunzător unei creșteri relative de 36.90%.

Principalii indicatori de bilanț au următoarea structura:

• 4.1.1    Active imobilizate

in tabelul de mai jos sunt prezentate activele imobilizate la valoarea de achiziție la Începutul si sfârșitul exercițiului financiar, creșterile si cedările de active imobilizate, ajustările cumulate de valoare ia Începutul si sfârșitul exercițiului precum si cele înregistrate in cursul anului, mișcările ajustărilor cumulate de valoare datorate creșteri i/descres terii valorii activelor imobilizate.

Gerant» d* activ					_______________._____________1_______________________—___
	8oWl»i twnarte	emu*			Seldlal	- -	8*^ cod MU «ia» rf
a	,T	2	3	W.	s	• .	I	,8?W
Aht imobiliari imjiwrtir	nalt	i&zH	0	5JL077.	0,	21.308	_ o	21303
Terenuri	0	dl	A	0	0	0	9,	a
Conțractt	t	5Z2S3	0	S 153	a	LWÎ	0	4JMh
IheteUlritefinfe+ri nratinl	673.499	1.273*62	&S53	1.940608	96149	241.690		337^39
Ab» ht«tal»Ui,utH*je d mobilier	37.825	35738	IP	73.563	5063	16403	0	21.666
Aventuri si liirabilltari corporek incuri	0	0	P	0	0	0	0	0
rTOTAL	745.160	1.379.894	6.553	2.118.501	101.411	284300	0	385.712

In exercițiul financiar 2019, Societatea a achiziționat active fixe in valoare totala de 1.379.894 lei. Pe grupe de active fixe situația se prezintă astfel:

•    Achiziții de imobilizări necorporalefprograme informatice si licențe) in valoare de 18.241 lei;

•    Echipamente tehnologice in valoare de 1.042.462,04 lei;

S Aparate si instalatii de măsurare, control, reglare in valoare de 5.783 lei

Mijloace de transport in valoare de 218.864 lei;

•    Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protecție a valorilor umane si materiale in valoare totala de 35.378 lei.

In exercițiul financiar 2019, Societatea a amortizat activele fixe conform politicilor contabile aprobate, metoda utilizata fiind metoda amortizării liniare.

• 4.1.2    Stocuri

SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE SA. se inregistreaza la sfârșitul exercițiului financiar 2019 cu următoarele stocuri:

-lei

Nr. crt.	Denumire	31.122018	31:12.2019	Variate {eol37col:2) - ..
0 J	1	2	3;.
1	MăSrffprime	mw	297:559
2	Materiale de natura obiectelor de invențar	o	&1’43 - - - V
3	Materiale consumabile"	5R564	79.95?
' -4^	Lucrar siserviciiin cursele execuție	29.864	14W3Î	3,752181%
5	Semtftbricate	2W0	£800	0.00%
6	Ambabje	Z010	18'558	+9.^Ș6
7	TOTAL	226.932	U24.754	+671.90% 1

Stocurile sunt prezentate, in bilanțul Încheiat de Societate la 31.12.2019, la cost Nu s-au efectuat In exercițiul financiar 2019 ajustări pentru deprecierea stocurilor.

• 4.1.3    Creanțe

Creanțele societății, in sold la 31.12.2019, se prezintă astfel:

Nr. Crt ......	Creanțe	Sold Ia 31 decembrie 2019 (col.3+7 )	Termen de lichiditate
			sub 1 an	peste 1 an
0	1	2	3	4
1	Total din care:	5.378.879	5.378.879	0
2	Creanțe comerciale	5.354.660	5.354.660	0
3	Creanțe din subvenții	0	0	0
4	Creanțe bugetul de stat	22101	22.101	0
S	Debitori diverși	2.118	2118	0

La data bilanțului, Societatea nu prezintă creanțe restante, Îndoielnice care sa faca necesara constituirea de provizioane pentru ajustarea de valoare.

La data bilanțului, Societatea Înregistrează creanțe comerciale in valoare totala de 5.354.660 lei, din care clienti neincasati - 3.580.557 Iei(principalul client neincasat, după valoare soldului este U.AT. Municipiul Bacau - 3.467.259 lei, respectiv avansuri acordate pentru bunuri si servicii furnizorilor in valoare de 61.365 leifprindpalul debitor din avansuri pentru servicii este SC CLASSICS AGENCY SRL-49.200 lei).

De asemenea, la 31.12.2019, Societatea Înregistrează creanțe in valoare totala de 22.101 lei, reprezentând in principal sume de Încasat privind indemnizațiile de asigurări sociale plătite personalului beneficiar, sume pentru care Societatea a depus la Casa de Asigurări de Sanatate Bacau cereri de restituire.

• 4.1.4    Numerar si echivalente in numerar

Numerarul si echivalentele in numerar constau in disponibilități bănești, in solduri la banei si investitii in instrumente de pe plata monetara.

In bilanțul încheiat de Societate la 31.12.2019 sunt prezentate următoarele sume, reprezentând numerar si echivalente in numerar:

-lei-

Nr. Crt	Elemente de bilanț	33.1X2018 -leL	31.12 2019 -W-	Variație (coU/cotî)
0	î	2
	Numere incasa	12.M7	4!®01
2	Numerar in conturi lâ banei	1.545.138	mwt
3 4	Alte disponibilitatfsi valon Total	0 1357.785	128-71 791.376	* -50.81%

• 4.1.5    Capitaluri proprii. Capitalul social

Capitalul social subscris este de 2.000.000 lei, divizat in 200.000 acțiuni, la valoarea nominala de 10 lei/actiune. Capitalul social subscris a fost varsat in întregime. In exercițiul financiar care se încheie la data de 31.12.2018 nu au avut loc modificări ale capitalului social.

Structura actionariatului, la data de 31.12.2019, este următoarea:

• 4.1.6    Datorii

Situația datoriilor pe vechimi este prezentata in tabelul de mai jos:

-lei

să	Datorii	Sold la de.mtbrie 2019 (cpJ.2+3*4)	TermendewdzihHlmte
			stih lan	1-5 ani	peste 5 ani
0	1	2	3		$
1	Total din care :	6,192348	6.192.348	0	0
2	Furnizori	4’628976'	336*637	0
3	CBen ti-creditori	9*	?	0	o
4	Datorii către personal	663*431	663.431	0	0
5	Datorii larBiȘetui de stafsi ;le figurărilor sociale	882.113	882.113	0	0
6	Alte datorii	17.819	17.819	0	0

ta data bilanțului. Societatea Înregistrează datorii comerciale in valoare de 4.628.976 lei, principalii furnizori neachitati, după valoarea soldului, fiind: SC

BVA Servicii SRL - 2.513.406 lei, SC NEON L1GHGTING SRL - 254.274 lei, SC HTI INTERNATIONAL SRL -151.730,00 lei.

De asemenea, la 31.12.2019, Societatea înregistrează datorii curente către personal si bugetul consolidat al statului, astfel: drepturi nete de natura salariala de 663431 lei, contribuții sociale reținute de la angajati in suma de 196.397 lei, contribuția asiguratorie de munca datorata de angajator in valoare de 19.332 lei, impozit pe venituri de natura salariilor retinut de la angajati de 193 lei, impozit pe profit de 154.226 lei, taxa pe valoare adaugata de 499.007 lei. La aceeași data, Societatea mai datoreaza cu titlu de taxe si varsaminte asimilate suma de 12.958 lei.

• 4.1.7    Datorii contingente

In exercițiul 2019, Societatea a făcut obiectul unei inspecții economico-financiare, efectuata de organele de inspecție fiscala din structura ANAF.

Ca urmare a constatărilor efectuate, organul de inspecție fiscala a dispus in sarcina Societății, prin Dispoziția 32/2020, aducerea la Îndeplinire a unei serii de masuri menite sa înlăture, corecteze si prevină neregulile identificate in activitatea economico-financiara a Societății, pe de o parte, respectiv recuperarea unor pagube produse DAT. Municipiul Bacau, prin supraevaluarea situațiilor de lucrări facturate, pe de alta parte. Valoarea acestor pretinse pagube se ridica la suma de 213.984,60 lei, la care se adauga cheltuieli indirecte in cota de 10%, profit in cota de 5% si taxa pe valoare adaugata aferenta.

Societatea a contestat măsură referitoare la restituirea acestor sume, instiintand despre aceasta si clientul in dauna caruia s-ar fi produs un prejudiciu, respectiv DAT. Municipiul Bacau, care nu a initiat insa nicio acțiune in sensul emiterii vreunei pretenții sau inițierii vreunei acțiuni in justiție pentru recuperarea sumelor.

Sumele care formează pretinsul prejudiciu sunt incluse in situatii de plata, confirmate de către beneficiar, ele fiind generate de executarea unor contracte de lucrări încheiate intre Societate si DAT. Municipiul Bacau. Prin urmare, aceste sume nu reprezintă creanțe fiscale administrate potrivit Codului de procedura fiscala[care la art.2, alin.(4) prevede ca ^Prezentul cod nu se aplica pentru administrarea creanțelor bugetare rezultate din raporturile Juridice contractuale...^. Prin raportare la prevederile art 226. alin.(3) din Legea 207/2015 privind Codul fiscal, cu modificările si completările ulterioare, care fac distincție intre administrarea creanțelor fiscale de creanțele care deriva din contracte, executarea silita a creanțelor bugetare rezultate din raporturi juridice contractuale se efectuează in baza hotărârii judecătorești sau a altui înscris care, potrivit legii, constituie titluri executorii.

Având in vedere ca, pana la data pregătirii acestor situatii financiare, HAT. Municipiul Bacau nu a promovat o acțiune in pretenții pentru a invalida documentația care ă stal Ia baza facturării de către Societate a sumelor care formează pretinsul prejudiciu, Societatea nu recunoaște niciun provizion in bilanț Ia data pregătirii prezentelor situatii financiare. Totodată arata ca, in eventualitatea promovării de către UAT. Municipiul Bacau a unei acțiuni in pretenții, potrivit dispozițiilor dreptului comun, privind sumele calificate drept

prejudiciu de către organul de inspecție fiscala, exista o obligație potențiala, a cărei existenta va fi confirmata numai de apariția sau neaparitia unuia sau mai multor evenimente viitoare incerte, care nu pot fi in totalitate sub controlul entitatii.

• 4.2 Performanta financiara

La finele anului 2019 societatea SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE SA a obtinut profit net de 828.551 lei.

In exercițiul financiar 2019, Societatea a realizat venituri in valoare totala de 29.333.173 lei, din care cifra de afaceri neta de 28.164.526 lei

In ceea ce privește rezultatul obtinut de Societate, prezentam in continuare principalii indicatori din contul de profit si pierdere incheiat la data de 31.12.2019, comparativ cu indicatorii obținuți in exercițiul financiar 2018:

Tabel

Nr. crt	Denumirea indicatorilor	Valoare la 31.123018 -lei-	Valoare la 31.123019 -lei-	Variație % (coLl/col3J h _
0	1	2	E, j u» J	4
1	Cifra de tineta	9,720:360	28,164526
2	Venituri aferente testului' p roduclienîi cur s de execute	[48:096) ‘ -« , ’C.	wow	*s
3	Venituri din producția de imobilizări necorporaJe si corporale	0-	52^3
a	Venituri din subvenții de' exploatare		15358	* L ., .
4	Alte venturidin exploatare	. _ . 0	1Q3M
	Venituri din exploatare total	9322324	20333.173
fer	(QftltuSli de exploatare total	93551032	28314404	+342.72%
6	(Rezultat brut din exploatare	667'035	1-516769
7	Venituri financiare	523	1.498	ir
8	Cheltuieli financiare		WT
9	Rezulta r fi nan dare	tisa
10	Venituri totale	9.722745	2933-^31	*301.72%
ti	GKWeJi totale	9.055^10	28310.128	+312,72%
ir	Rezultatul exercițiului inalfite! deimpodiare,,	667.035	11024-503?
13	Impozit pe profit	47332	159.952
14	Rezultat net al exercițiului	619303	864.551	«

raportul anual al consiliului de administrație al societății de

SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU S.A. PE ANUL 2019

Analiza comparativa a indicatorilor din contul de profit si pierdere inregistrati la 31.12.2018, fata de cei inregistrati la 31.12.2019, conduce la următoarele constatări:

•    Cifra de afaceri a crescut de la 9.720.360 Iei la 28,164,526 lei, in mărime relativa de 289.75%;

• *    Veniturile totale ale exercițiului au crescut de la 9.722.745 iei la 28.164.526 lei, in mărime relativa cu 301.72%;

S Cheltuielile totale ale exercițiului au crescut de la 9.055.710 Iei la 28.310.128 lei, in mărime relativa cu 312.72%%;

•    Rezultatul exercițiului financiar 2019, Înainte de impozitare este profit in valoare totala de 1.024.503 lei, fata de rezultatul obtinut in exercițiul financiar 2018, pierdere in suma totala de 864.551 lei.

Activitatea Societății este orientata pe următoarele segmente de activitate: lucrări de construcții, iluminat, dezinsectie, dezinfectie si deratizare, administrare parcari si cimitire publice, alte activitati.

Raportarea pe segmente este raportarea segmentelor operaționale ale unei entitati in notele explicative la situațiile financiare anuale. Aceasta raportare urmărește sa ofere informatii pârtilor interesate de entitate cu privire la rezultatele financiare ale celor mai importante unitati operaționale ale acesteia.

Un segment operațional este o unitate care generează venituri si antrenează cheltuieli. Prin segment de activitate se înțelege o componenta distincta a entitatii care este angajata tn furnizarea unui produs individual sau a unui serviciu, sau a unui grup de produse sau servicii conexe si care este subiectul riscurilor si beneficiilor care sunt diferite de cele din alte segmente de activitate.

Factorii care sunt luati în considerare în determinarea caracterului conex al produselor sau serviciilor sunt, in principal:

• a)    natura produselor si serviciilor;

• b)    natura proceselor de producție;

• c)    tipul sau clasa de clienti pentru produse sau servicii;

In exercițiul financiar care se încheie la 31.12.2019, Societatea a realizat o cifra de afaceri neta de 28.164.526 lei.

Cifra de afaceri, pe segmentele de activitate menționate, se prezintă in exercițiul financiar care se încheie la 31.12.2019, după cum urmeaza:

- iei -

Nr. crt	Segment de activitate	Cifra de afaceri 2019
		Sume (lei)	% din total CA
0	1	2	3
1	Execuție de lucrări • construcții si drumuri	9.942.658	35.31% |
2	Execuție dE lucrări - drumuri	13.700.098	48.64% '
3	Activități de dezinsectie, derinfectie, deratizare	50.933	0.18%
4	Activități de proiectare	324.896	1.16%
5	Activități recreative	719.492	2,55%
6	M€htenanta iluminat	701.303	2.49%
7	întreținere peisagistica	465.518	1.65%
8	Intretinere’cimltire	1307.503	4J64%
9	întreținere parcari	9511290	3.37%
io	Venlturldih^iril	835	0.01%
MP	TOTAL cifra desfaceri 2019	2&164.526	100^0%

Cea mai mare parte a cifrei de afaceri e realizata din prestări de servicii si execuție de lucrări realizate in baza contractelor încheiate cu Municipiul Bacau.

Referitor Ia cheltuielile efectuate in exercițiul financiar 2019, prezentam in continuare elementele de cost cu pondere, asa cum sunt agregate in Contul de profit si pierdere al Societății, Întocmit la data de 31.12.2019:

Tabel

Nr. crt	Denumirea Indicatorilor	Valoare JW-
0	1
1	GHeltuieii cu materii prime si materiale consumabile	51531.377’
2	Alte cheltuielifrnateri ale (obiecte de inventar sl	327Î878
3		9,739^8
34	Sălariiisitindemnizațli	942(1610
32		319.040
4	Ajustări de valoare privind^imobilizările 'n'ecoiporale sicorporale(amortizari)	284.300
5	Alte chdtuieUTd^kplțatare total, dln'care:	1U7W
5.1	^Cheltuieli pritf ndprestahllfeexterne	12132.231
52	Alte cheltuieli pentru exploatare	217.953
6	Total cheltuieli pentru exploatare^	28.316.404

Asa cum se poate observa, cheltuielile cu pondere sunt: cheltuielile materiale, cheltuielile cu resursa umana si cheltuielile cu prestațiile externe.

Calculul si analiza principalilor indicatori economico-financiari in anul 2019

a	Indicatorul lichidității curente =	Active curente	2.600.407	3.03	7.699.823	1.24
	(Indicatorul capitalului circulant)	Datorii curente	858.972		6.192.348

b	Indicatorul lichidității imediate = (Indicator test acid)	Active curente-Stocuri	2.373.475	2.76	6.170.256	1.00
		Datorii curente	858.972		6.192.348

[ 2 | Indicatorul derlrc

a	Indicatorul gradului de îndatorare	Capital împrumutat	0	0	0	0
		Capitel propriu	2.337.678		3.207.955

3	Indicatori de activitate (de gestiune)

a	Viteza de rotatie a debitelor-clienti	Sold mediu clienti 365	839.148*365	31.51	1.749.263*365	22.67
		Cifra de afaceri	9.720.360		28.164526

b	Viteza de rotatie a creditelor -furnizor	Soldul mediu furnizori *365	883.654*365	33.18	2.146.175*365	27.81
		Cifra de afaceri	9.720.360		28.164526

C	Viteza de rotatie a activelor imobilizate	Cifra de afaceri	9.720.360	15.10	28.164526	1615
		Active imobilizate	643.748		1.732.789

d	Viteza de rotatie a activelor totale	Cifra de afaceri	9.720360	3.00	28.164.720	2.98
		Total active	3,244.155		9.474.703

0 analiza comparativa a indicatorilor înregistrați de Societate ia 31.12.2019 cu indicatorii Înregistrat! la 31.12.2018, scot in evidenta următoarele constatări:

•    Cu privire la indicatorii de lichiditate, se constata o scădere de Ia 3.03 la 1.24, in cazul lichidității curente o scădere de la 2.76 la 1.006, in cazul lichidității imediate. Valoarea indicatorilor de lichiditate indica o situație optima, respectiv Societatea are capacitatea de a-si achita obligațiile de plata exigibile. Valoarea optima a cestui indicator este in jur de 1, ea variind in funcție de sectorul de activitate. Rata curenta este un indicator des utilizat in testarea lichidității unei companii, care reflecta raportul dintre activele circulante disponibile (concretizate in stocuri, creanțe, investitii pe termen scurt, disponibilități bănești) si datoriile curente, cat este mai mare valoarea acestui raport, cu atat mai protejata este poziția creditorilor companiei. O valoare ridicata a acestui indicator ar oferi o mult mai mare protecție împotriva pierderilor potențiale, ce s-ar datora falimentului afacerii. Un excedent semnificativ al activelor curente fata de datoriile curente ar putea fi considerat un mijloc de protecție, in condițiile in care stocurile ar trebui lichidate rapid, iar la colectarea creanțelor s-ar înregistra pierderi sau probleme de recuperare. Practica sugerează ca un nivel de 2:1 este potrivita pentru majoritatea afacerilor, deoarece aceasta proporție ar asigura acoperirea tuturor datoriilor curente prin activele circulante de cel puțin o data. Lichiditatea rapida sau testul acid se calculează utilizând doar o parte a activelor circulante - numerar, echivalente de numerar si creanțe - care sunt raportate la nivelul datoriilor curente. Valoarea acestei rate se considera normala, potrivit uzanțelor internaționale, daca este de 0,8 si 1.

S Cu privire la indicatorii de risc, se constata ca Societatea nu Înregistrează riscuri determinate de împrumuturi, gradul de îndatorare fiind egal cu zero.

•    Cu privire la indicatorii de gestiune se constata o îmbunătățire globala acestora, respectiv:

• •    A scăzut numărul de zile pentru Încasarea creanțelor, de la 31.51 zile la 22.67 zile; Acest indicator arata de cate ori sunt transformate activele in vanzarî pe parcursul unui an, sau mai simplu cifra de afaceri la 1 leu active. Viteza de rotatie a creanțelor indica ritmul Încasării creanțelor concretizate in clienti, debitori. Cu cat marimea acestui indicator este mai mica cu atat creanțele se incaseaza mai repede. Acest indicator se exprima in mod concret in numărul de zile in care compania recuperează creanțele.

• •    A scăzut numărul de zile pentru plata datoriilor, de la 33.18 zile la 27.81 zile. Viteza de rotatie a creditelor-fumizor indica ritmul achitării datoriilor fata de terti ale agentului economic. Valorile mici ale acestui indicator arata ca societatea isi achita obligațiile, mai repede» Ca si durata de recuperare a creanțelor, acest indicator exprima in mod concret numărul de zile in care compania isi rambursează datoriile fata de furnizori.

• •    A crescut viteza de rotatie a activelor imobilizate de la 15.10 ori la 16.25 ori; Acest indicator arata de cate ori sunt transformate activele imobilizate in vanzari pe parcursul unui an, sau mai simplu cifra de afaceri la 1 leu active imobilizate.

o A ramas relativ constanta viteza de rotatie a activelor totale de cca 3.00 ori. Acest indicator arata de cate ori sunt transformate activele in vanzari pe parcursul unui an, sau mai simplu cifra de afaceri la 1 leu active. Cu cat acest indicator este mai mare cu atat este mai bun. In general, sectoarele caracterizate de o rata de rotatie a activelor mai mare au o marja de profit mai mica si invers, cele cu marje de profit mai ridicate au rate de rotatie a activelor mai mici.

• 5.    Situația investitionala

In exercițiul financiar 2019, Societatea a achiziționat active fixe in valoare totala de 1.379.894 lei. Pe grupe de active fixe situația se prezintă astfel:

•    Achiziții de imobilizări necorporalețprograme informatice si licențe) in valoare de 18.241 lei;

•    Construcții - 52.253 lei;

S Echipamente tehnologice in valoare de 1.042.462 lei;

S Aparate si instalatii de masurare, control si reglare in valoare de * 5.783 lei;

M ijloace de transport in valoare de 218.862 iei;

Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protecție a valorilor umane si materiale in valoare totala de 35.738 lei.

• 6.    Aspecte comerciale

Activitățile comerciale includ toate procesele care au legătură cu facturarea și încasarea contravalorii serviciilor si lucrărilor executate către partenerii comerciali.

In exercițiul financiar 2019, principalul partener al Societății a fost Municipiul Bacau, valoarea bruta a lucrărilor facturate către acesta a fost de 31,956 mil.lei, reprezentând 97% din cifra de afaceri realizata de Societate. La finele exercițiului, Societatea avea de încasat de la acest partener suma de 3,467 mii. lei, care a fost decontata pana la data situațiilor financiare.

Lucrările si serviciile prestate de Societate sunt contractate de la Municipiul Bacau, prin achiziție directa, conform art.31 din Legea 98/2016 privind achizițiile publice.

Cele mai importante contracte derulate de Societate in exercițiul financiar 2019, prin raportare la valoare, sunt:

•    Contract 68882/18.04.2018 Încheiat cu Municipiul Bacau, avand ca obiect proiectare si execuție lucrări pentru obiectivul de investiții:

"Reamenajare intersecție in sistem giratoriu pe străzile Calea Romanului -B-dul Unirii in municipiul Bacau";

S Contract 68876/08.04.2019 încheiat cu Municipiul Bacau, avand ca obiect reablitarea si modernizarea Insulei de Agrement;

Contract 68724/06.03.2019 încheiat cu Muncipiul Bacau, avand ca obiect servicii de proiectare si execuție - amenajare teren zona Fagaras;

•    Contract 69207/06.06.2019 incheiat cu Muncipiul Bacau avand ca obiect servicii de proiectare si executare - 'Amenajare locuri de joaca Municipiul Bacau, Parc Catedrala.

In ceea ce privește activitatea de achiziții a Societății, aceasta s-a derulat in baza Planului de achiziții publice aprobat ia Începutul exercițiului financiar 2019.

• 7.    Evaluarea aspectelor legate de angajati/personalul Societății

Societatea a înregistrat in anul 2019 un număr mediu de salariati de 209 pentru care a plătit salarii in suma de 9.739.568 lei, din care cu asigurările si protecția sociala au fost in suma totala de 319.040 lei. Salariul mediu brut lunar la nivel de societate a fost in anul 2019 de 3.713 lei. Numărul mediu de salariati pe categorii si salariul mediu pe fiecare categorie se prezintă astfel;

Categortepersonal	Sume brute	r	Nr. mediu Personal	Salariu mediu brut
I	2	3	4	s
Conduc	182.088	1,95%	1	15174
	1.027.836	11,04%	19
Fraayțw	8103286	87.01%	189	3573
TotalsalarU brute	9313.210	100%	209

In ceea ce privește dinamica si structura personalului in exercițiul financiar incheiat situația se prezintă după cum urmeaza:

• a.    Pe specialități.

  Nr.^ crț	Specialitatea	Nr. de salariati
  0	1	2
  r	5tudlit^ni «^inginerie	..            ^7 ...
  2	'StudU.eSnomke	*14
  3	Studiijuridice	1
  4	Alte sțudiisuperioare	6
  5	Studiimedii	8
  6	Maiștri	.1
  7	Muncltoriralificati	136
  8	Muncitori necallflcati	45
  	Total	228

• b.    Pe categorii de studii:

  Nr. crt.	Studii	Nr. de salariati
  0	1	2
  1	Studii superioare	38
  2	Studii medii, maiștri, postliceale	145
  3	Necalificati	45
  	Total	228

• c.    Pe funcțiuni:

  Nr.	Funcții	Nr. de salariati
  crt.
  o.:	1	2
  i	Direcfpr^uttiv?	TM
  2	Indirect productivi	2?
  3.	iPdrsonăl ȚBSA	u
  	Total	228

• d.    Pe categorii de varste

  Nr.		Categoria de varsta		Nr.de salariati
  		AJkX. 1 1 —-B-t Aah'1		••
  0		1		2
  1	subzsșa
  2	25*35rani	— ZJ 1 - —    _ xz , , -3. j 1              Al i ll‘ Î' "PJ 'li, "             1		ii
  3	05-45^
  K	45 -SSiăni	uT' w ‘		81
  -5	Peste 55fâni		- -
  		Total		228

In exercițiul financiar care se incheie la 31.12.2019, Societatea a acordat tichete cadou in valoare de 42.090 lei.

Procesul de recrutare se desfasoara permanent, din cauza fluctuației mari de personal, este transparent si competitiv, el incluzând mai multe etape: identificarea locurilor de munca pentru care urmeaza a se face recrutarea, întocmirea si publicarea anunțurilor de recrutare in mediul on line(pe site-ul societății) sau in presa locala si pe site-urîle de anunțuri publicitare; comunicarea locurilor de munca vacante la AJ.O.F.M. Bacau; primirea CV-urilor, tinerea interviurilor, Întocmirea formelor de angajare pentru persoanele selectate; comunicarea către A.J.O.F.M. Bacau a situației locurilor de munca ocupate.

La nivelul societății, drepturile si obligațiile reciproce prevăzute in Legea 53/2003 privind Codul Muncii, republicata, sunt reglementate in Contractul colectiv de munca înregistrat sub nr. 627/28.12.2017.

• 8.    Prezentarea sintetica a impactului activitatii de baza asupra mediului Înconjurător

Activitatea principala desfasurata de Societate are un impact destul de important asupra mediului. Pentru a contracara efectele activitatii asupra mediului înconjurător. Societatea a stabilit si implementat Sistemul de Management de Mediu, pe care il aplica in conformitate cu Standardul ISO 14001 : 2015 pentru următoarele domenii de activitate:

• >    Proiectare si executare de instalații electrice exterioare/interioare pentru incinte/constructii civile si industriale, branșamente aeriene si subterane, la tensiunea nominala de 0,4kV;

• >    Activitati de intretinere peisagistica;

• >    Iluminat public stradal;

• >    Salubritate;

• >    Servicii de dezinsectie, dezinfectie si deratizare

Certificatul nr. E-8978/17, care atesta implementarea standardului menționat mai sus, a fost emis in data de 11.09.2017 de către organismul de certificare in domeniul calității QSCert, spol, s.r.o, rezident in Klimenska 52, Nove Mesto, 11000 Prague, Czech Republic, fiind valabil pana la data de 10.09.2020.

In cadrul Sistemului de Management de mediu implementat la nivel de companie, toate aspectele de mediu sunt identificate atât pentru condițiile de funcționare normală cat si funcționare accidentala si/sau în situații de urgență, determinandu-se, pentru fiecare caz, efectele care pot avea impact semnificativ asupra mediului și cuantificarea acestora. După caz, se face analiza de mediu periodică cu ocazia careia se revizuiesc activitatile si subactivitile generatoare de impact

Identificarea operațiilor, activităților, produselor si serviciilor care sunt sau pot fi asociate aspectelor de mediu semnificative identificate si pentru care sunt necesare masuri de control se face în cadrul unei proceduri de control operațional. Masurile preventive si corective, in corelare cu obiectivele si tintele de mediu sunt concretizate in Programul de Management de Mediu al Societății pentru anul 2019.

Intre acțiunile si masurile pentru imbunatatirea managementului de mediu și prevenirea si/sau limitarea impactului asupra mediului în anul 2019, pot fi enumerate, fora a se limita la acestea:

• >    Indicarea oportunităților de îmbunătățire a Sistemului de Management de Mediu (SMM);

• >    Instruirea personalului cu responsabilități în domeniul mediului, astfel încât cunoștințele profesionale, abilitățile și experiența acumulată să permită desfășurarea activității de o manieră încât să îndeplinească cerințele SMM;

• >    Asigurarea cunoașterii și respectării legislației de mediu de către toți angajați! companiei;

• >    Amenajarea de spații pentru depozitarea temporară și colectarea selectivă a deșeurilor;

• >    Identificarea aspectelor de mediu în toată aria de operare;

• >    Evidența gestiunii deșeurilor rezultate din activitatea proprie.

• 9.    Aspecte legate de domeniu! securității si sanatatii in munca

In materie de securitate si sanatate in munca, politica Societății este orientata pe asigurarea protecției colective prin imbunatatirea locurilor de munca si schimbarea tehnologiilor cu risc de accidentare.

A devenit o prioritate pentru conducerea Societății asigurarea, prin activitati specifice de prevenire si protecție, a celor mai bune condiții pentru desfasurarea procesului de munca, apararea vieții, a integrității fizice si psihice a lucratorilor si a altor participanti la proces.

De aceea, in cadrul responsabilităților asumate, la nivelul Societății s-a întocmit un set de programe si planuri de masuri pentru; prevenirea riscurilor profesionale; informarea si instruirea lucratorilor; asigurarea cadrului organizatoric si a mijloacelor necesare securității si sanatatii in munca,

S-au desfasurat pe parcursul anului 2019, activitati de identificare si evaluare a riscurilor de accidentare si Îmbolnăvire profesionala.

Pe parcursul anului 2019, activitatea din domeniul securității si sanatatii in munca a vizat, in principal, realizarea acțiuni specifice care au contribuit la materializarea masurilor planificate, avand prioritate cele cu caracter tehnic, organizatoric precum si din domeniul sanitar-medical.

• 10.    Managementul riscului financiar

• a.    Riscul de credit

Activele financiare care ar putea expune Societatea la riscul de credit sunt, in principal, creanțele. Valoarea creanțelor, mai puțin ajustările pentru depreciere, reprezintă suma maxima a expunerii la riscul de credit

• b.    Riscul variațiilor de curs valutar

Moneda funcționala a Societății este leul romanesc('LEr sau ‘RON^. Expunerea la riscul ce decurge din fluctuațiile cursului de schimb valutar apare, de regula, ca urmare a exprimării unor datorii in valuta, valuta care este evaluata la o rata reala a cursului de schimb la data Întocmirii situațiilor financiare. Diferentele rezultate sunt recunoscute de Societate, conform prevederilor legale in materie si politicilor contabile aprobate, in contul de profit si pierdere. In exercițiul financiar 2019, Societatea nu s-a confruntat cu acest risc.

• c,    Riscul de lichiditate

Neonorarea de către clienti, in condiții normale de afaceri, a obligațiilor fata de Societate conduce la posibilitatea apariției riscului de lichiditate.

Pentru a controla acest risc, Societatea analizeaza si evalueaza periodic, solvabilitatea financiara a clientilor si debitorilor sai, imbunatetindu-si procedurile privind controlul bonității acestora si, mai ales, a procedurilor de recuperare a creanțelor neincasate in termen, urmând toate demersurile legale. De asemenea, periodic, Societatea corectează valoarea creanțelor prin constituirea de ajustări pentru incasari incerte in realizare.

Riscul de preț este riscul ca valoarea unui instrument financiar sa fluctueze ca rezultat al schimbării preturilor pieței, chiar daca aceste schimbări sunt cauzate de factori specifici instrumentelor individuale sau emitentului acestora, sau factori care afecteaza toate instrumentele tranzactionate pe piata.Termenul risc de piața incorporează nu numai potențialul de pierdere, dar si cel de câștig. Conform reglementarilor comunitare in materie, statele membre au o larga putere discreționara in ceea ce privește natura serviciilor ce pot fi considerate servicii de interes economic general. Din art 86(2) al Tratatului CE transpare ca agentii increditati cu prestarea unor servicii de interes economic general sunt acele întreprinderi carora le-a fost impusa realizarea unor obligatii ca de exemplu: continuitate din punct de vedere cantitativ si calitativ, adaptabilitate la cerințele consumatorilor, accesibilitate egala la serviciul public, asigurarea sanatatii si calitatii vieții etc. Aceste activitati sunt identificate de autoritățile publice ca fiind de importanta deosebita pentru populație si nu ar putea fi furnizate sau ar fi furnizate in alte condiții daca nu ar exista o intervenție publica. Potrivit art 43 din Legea 51/2006 a serviciilor comunitare de utilități publice, republicate, cu modificările si completările ulterioare, finanțarea cheltuielilor curente pentru fumiarea/prestarea serviciilor de utilități publice, precum si pentru intretinerea, exploatarea si funcționarea sistemelor aferente se realizează pe criterii economice si comerciale: mjloacele materiale si financiare necesare desfășurării activităților specifice fiecărui serviciu se asigura prin bugetele de venituri si cheltuieli ale operatorilor si, după caz, din alocatii bugetare. Veniturile operatorilor se constituie prin incasarea de la utilizatori, sub forma de preturi si tarife, a sumelor reprezentând contravaloarea serviciilor furnizate/prestate, cu respectarea următoarelor principii: asigurarea autonomiei financiare a operatorului, asigurarea rentabilității si eficientei economice; asigurarea egalitarii de tratament al serviciilor de utilitari publice in raport cu alte servicii de interes general; recuperarea in totalitate de către operatori a costurilor fumizarii/prestarif serviciilor.

• 11.    Obiective pentru exercițiul financiar 2020

Principalii indicatori de buget proiectati pentru exercițiul financiar 2020, se prezinte după cum urmeaza:

• 1.    Venituri totale - 34.002 mii lei, din care:

• a]    Venituri de exploatare - 34.000 mii lei;

• b)    Venituri financiare - 2 mii lei;

• 2.    Cheltuieli totale - 32.722 mii iei, total din care:

• a)    Cheltuieli pentru exploatare - 32.721 mii lei, din care:

• i.    Cheltuieli cu bunuri si servicii - 20.512 mii lei;

• ii.    Cheltuieli cu impozite, taxe si varsaminte asimilate - 256 mii lei;

• iii.    Cheltuieli cu personalul -11.648 mii lei;

• iv.    Alte cheltuieli de exploatare -305 mii lei;

• b)    Cheltuieli financiare -1 mii lei;

• 3.    Rezultatul brut - profit -1.280 mii lei;

• 4.    Impozit pe profit - 205 mii lei;

• 5.    Rezultat net -1.075 mii lei;

• 6.    Rezerve legale - 54 mii lei;

7» Profit nerepartizat -1.021 mii lei;

• 8.    Număr de personal prognozat la finele anului 2019 - 290;

• 9.    Număr mediu de salariati total - 230;

• 10.    Cheltuieli totale ia 1000 iei venituri totale: 96236 lei.

Realizarea obiectivelor strategice asumate prin Planul de Administrare, va fi susținuta de operationalizarea următoarelor priorități la nivelul anului 2020:

• >    Stabilirea de indicatori de performanță pentru toate verigile organizatorice din cadrul Sodetatii si pentru fiecare angajat, in scopul de a monitoriza gradul de realizare a obiectivelor la nivel de compartiment/secție si la nivel de post;

• >    Consolidarea si extinderea portofoliului de dlenti si de lucrări si servicii care pot fi oferite beneficiarilor.

CONSILIUL DE ADMINISTRAȚIE,

RAPORT ANUAL

AL COMITETULUI DE NOMINALIZARE SI REMUNERARE

DIN CADRUL

CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE

2019

Cuprins:

• 1    Prezentarea generală

J.l Scurtă prezentare a societății

• 1.2 Cadrul instituțional

• 2    Structura remunerației administratorilor

• 3    Criteriile de performanță privind performanța realizată, a membrilor consiliului de administrație

• 4    Informații privind durata contractului, perioada de preaviz negociată, cuantumul daunelor-lnterese pentru revocare fără justă cauză.

• 1    . Scurta prezentare a societății

S.C. SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU S.A. s-a constituit în baza Hotărârii Consiliului Local Bacău nr.352 din 06,12.2016, având calitatea de persoană juridică română, cu sediul în Bacău, str. Constantin Ene , nr. 3 și este înregistrată la Oficiul Registrului Comerțului sub nr. J4/04.01.2017, cod fiscal 36886430, având ca obiect principal de activitate - Lucrări de construcții a drumurilor si autostrăzilor - cod CAEN 4211 ./'conform codificării- CAEN Rev 2).

S.C. Servicii Publice Municipale Bacau S.A. a fost înființată prin reorganizarea pe cale administrativa a Direcției Salubrizare , Agrement, Parcuri si a Secției Siguranța Circulației, Deservire Auto si Intervenții Operative , din cadrul aparatului de specialitate al Primarului Municipiului Bacau .

Prin HCL nr.434 din 14.11.2018 a Municipiului Bacau s-a atribuit contractul de delegare de gestiune a gestiunii serviciilor publice de administrare a drumurilor , străzilor , precum si a cimitirelor umane .Durata contractului este de 5 ani cu posibilitatea de prelungire in condițiile legii.

• 2    . Cadrul instituțional

Prezentul Raport Anual a fost elaborat de către Comitetul de nominalizare și remunerare din cadrul Consiliului de Administrație al S.C.Societatea de Servicii Publice Municipale - S.A , în conformitate cu reglementările art.55 din O.U.G. nr. 109/30.11.2011 și privește remunerațiile și alte avantaje acordate administratorilor și directorilor, în cursul anului financiar 2019.

Raportul Anual va fi prezentat Adunării Generale a Acționarilor și va fi pus la dispoziția acționarilor potrivit art. 39 alin. (1).

Conform art. 55 (3)din OUG 109/2011, Raportul Anual cuprinde în principal informații privind:

• a) structura remunerației, cu explicarea ponderii componentei variabile și componentei fixe;

bjcriteriile de performanța ce fundamentează componenta variabilă a remunerației, raportul dintre performanța realizată și remunerație;

cjconsiderentele ce justifică orice schemă de bonusuri anuale sau avantaje nebănești;

djeventualele scheme de pensii suplimentare sau anticipate;

ejinformații privind durata contractului, perioada de preaviz negociată, cuantumul daunelor-interese pentru revocare fără justă cauză.

Conform prevederilor art. 10.8 ale Actului Constitutiv al societății Comitetul de nominalizare si remunerare va inainta Consiliului de Administrație in mod regulat rapoarte asupra activitatii desfășurate .

Activitatea Consiliului de Administrație, constituit din 5 membri, s-a fundamentat în totalitate pe legislația aplicabilă societăților comerciale , coroborată cu prevederile O.U.G. 109/ 2011 privind guvemanța corporativă.

In total, în anul 2019 Consiliul de Administrație al S.C. SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACĂU S.A. s-a întrunit în ședințe de lucru, în cadrul cărora au fost emise hotărâri cu privire la: organizarea societății, numirea directorului general interimar, situația economico-iînanciară a societății etc.

Selecția Directorului General, s-a desfășurat conform procedurii prevăzute de OUG 109/2011. Urmare a procesului de selecție, dl. Xxxx Xxxx Xxxxx a

fost numit Director General. Acesta si-a desfasurat activitatea pana la data de 18.09.2018 , când a intervenit demisia acestuia din funcția de Director General . Consiliul de Administrație a procedat, conform propunerii CNR din data de 18.09.2018 , concretizata prin Hotararea nr. 1 din 18.09.2018 , la numirea d-lui Xxxxxxx Xxxxxxx - sef Serviciu Strategie , Programe, Statistica si Prognoza , IT in cadrul societății in funcția de Director General pe o perioada determinata de 4(patru) luni, respectiv de la data de 18.09.2018 (data incetarii mandatului d-lui Xxxx Xxxx Xxxxx) pana la data de 18.01.2019 {inclusiv) , perioada in care urmeaza procedura de selecție a Directorului General conform de OUG 109/2011 .

Ulterior , prin HCA nr. 1 din 14.01.2019 , HCA nr. 1 din 19.03.2019, HCA nr. 1 din 17.07.2019 , HCA nr. 1 din 16.09.2019 si HCA nr. 1 din 21.01.2020 s-a prelungit valabilitatea mandatului provozoriu al d-lui Xxxxxxx Xxxxxxx , pana la numirea sa finala , conform procedurii de selecție efectuata de o firma specializata in recrutarea resurselor umane , pentru un mandat de 4 ani, conform HCA nr. 1 din 21.03.2020 .

Remunerația acestuia a fost stabilita la același cuantum ca si fostul director al societății d-1 Xxxx Xxxx Xxxxx.

La data de 23.04.2019 CNR propune Consiliului de Administrație majorarea indemnizației fixe acordate Directorului General de la suma de 11.946 lei/brut/luna la suma de 16.250 lei /luna . Ulterior , prin Hotararea nr. 5 din 23.04.2020 _t Consiliul de Administrație a aprobat majorarea indemnizației propusa.

Consiliul de administrație a fost numit inca de la înființarea

societății prin Actul Constitutiv , in următoarea componenta:

• 1.    Xxxxx Xxxxxx;

• 2.    Xxxxxx Xxxxx Xxxxx ;

• 3.    Xxxxx Xxxxxxxx;

• 4.    Xxxx Xxxx Xxxxx;

• 5.    Xxxxxxxx Xxxxx.

Comitetul de Nominalizare si Remunerare din cadrul Consiliului de Administrație a fost ales prin Hotararea nr. 1 din 17.05.2017 , in următoarea componenta:

• -    Dl Xxxxx Xxxxxx ;

• -    Dl. Xxxxx Xxxxxxxx ;

• -    Dna Xxxxxx Xxxxx Xxxxx

Prin Hotararea nr, 1 din 25.08.2017 a Adunării Generale a Acționarilor s-a numit d-1 Pilip Bogdan in funcția de președinte al Consiliului de Administrație .

Mandatul administratorilor a fost pana la data de 21.12.2018 , prelungindu-se pe o perioada de inca 4 luni, perioada in care s-a demarat procedura de selecție prevăzută de OUG 109/2011.

Prin HAGAO nr. 1 din 19.04.2020 s-a prelungit mandatul administratorilor pentru 2 luni , pana la 21.06.2019 , ulterior prin HAGAO nr. 1 din 28.06.2019 , pana la 21.10.2019 si prin HAGAO nr. 1 din 18.10.2029 , pana la 21.12.2019 .

Prin HAGAO nr. 1 din 05.11.2019 a Încetat de drept mandatul administratorilor sus menționați si s-a numit un nou Consiliu de Administrație , pentru un mandat de 4 ani, in următoarea componenta :

• 1.    Xxxxx Xxxxxx - administrator neexecutiv si președinte ;

• 2.    Xxxxx Xxxxxxxx - administrator neexecutiv ;

• 3.    Xxxxxx Xxxxx Xxxxx - administrator neexecutiv ;

• 4.    Xxxxxxxx Xxxxx - administrator neexecutiv ;

• 5.    Xxxxxxx Xxxxxxx - administrator executiv .

• 3. Structura remunerației administratorilor

în cursul anului 2019 , Consiliul de administrație s-a întrunit aproape lunar in cadru 1 ședințelor ordinare. Prezenta administratorilor la ședințe a fost de 100%, cazurile speciale fiind soluționate prin mandate de împuternicire si reprezentare acordate altor membri ai consiliului.

In perioada ianuarie - decembrie 2019, Consiliu! de administrație s-a întrunit în cadrul a 11 ședințe lunare și a emis un număr de 34 decizii.

Administratorii au dreptul la o indemnizație (remunerație) fixa lunara bruta pentru executarea mandatului încredințat , respectiv una variabila , conform contractului de mandat încheiat .

Administratorii au activat cu mandatul de numire pana la desemnarea noului Consiliu de Administrație si au beneficiat pe parcursul anului 2019 de o indemnizație bruta lunara de 1.709 lei .

începând cu luna noiembrie , când s-a numit noul Consiliu de Administrație , remunerația membrilor neexecutivi ai Consiliului de Administrație s-a stabilit a fi compusa dintr-o componenta fixa si una variabila.

Indemnizația fixa bruta lunara a membrilor neexecutivi s-a stabilit la suma de 2.700 lei brut, iar pentru președintele Consiliului de Administrație la suma de 3.000 lei brut.

Indemnizația variabila va face obiectul unui Act Adițional la contractul de mandat.

Pe parcursul anaului 2019 administratorii nu au beneficiat de indemnizație variabila .

• 3    Criteriile de performanță privind performanța realizată, a membrilor consiliului de administrație

Pentru aducerea la îndeplinire a obligațiilor mandatului, administratorii au întocmit si prezentat in termenul prevăzut de lege Adunării Generale a Acționarilor un Plan de Administrare , in conformitate cu prevederile OUG 79/2011 .

Prin HCA nr. 1 din 16.12.2019 Consiliul de Administrație a aprobat Planul de Administrare .

Planul de administrare , ce cuprinde componenta de administrare si componenta de management, a fost înaintat către autoritatea publica tutelara in vederea negocierii indicatorilor de performanta financiari si nefinanciari fundamentați pe baza planului de administrare si scrisoarea de așteptări .

Prin HAGAO nr. 1 din 08.05.2020 , care a avut la baza HCL nr. 38 din 28.02.2020 , s-au aprobat indicatorii financiari si nefinanciari rezultati din Planul de Administrare , precum si Planul de administrare al administratorilor societarii .

• 4    Informații privind durata contractului, perioada de preaviz negociată, cuantumul daunelor-interese pentru revocare fără justă cauză.

Numirea administratorilor s-a făcut pe o perioadă de 4 ani, respectiv de la data de 05.11.2019 pana la 05.11.2023 .

Contractul de mandat al directorului general a fost încheiat pe o perioadă de 4 ani, începând cu data de 21.03.2020 , până la data de 21.03.2024 .

In cazul in care directorul general este revocat din funcție din motive neimputabile lui acesta vrmeaza sa fie despăgubit de societate cu o valoare echivalenta cu drepturile bănești cuvenite pana la data expirării mandatului acordat, precum si eventualele despăgubiri solicitate prin instanța de judecata.

Directorul general răspunde civil și comercial pentru daunele produse societății prin orice act sau contrar intereselor acesteia, prin acte de gestiune imprudenta sau prin utilizarea abuzivă sau neglijentă a fondurilor și resurselor societății.

Răspunderea administratorului este angajata, in cazul nerespectarii prevederilor legale, ale Actului constitutiv al societarii, ale Regulamentului de organizare si funcționare, ale contractului de mandat, ale hotărârilor Consiliului de administrație si ale hotaririlor adoptate de Adunarea generala a Acționarilor societarii.

Administratorul răspunde civil, contravențional si/sau penal, după caz, pentru daunele produse societății prin orice act al sau contrar intereselor acesteia, prin acte de gestiune imprudenta, prin utilizarea abuziva sau neglijenta a fondurilor societății.

Adoptat astăzi 16.07.2020 în ședința Consiliului de Administrație al SC Societatea de Servicii Publice Municipale Bacau SA.

Comitet de Nominalizare si Remunerare

• 1.    Xxxxx Xxxxxx - președinte

  FTNAUD1T

  
  

  ASSIST

  
  

  AutorizațieCIFH 91672909

  
  

înregistrata sub nr. FA 916 in Registrul Public Electronic al auditorilor st firmelor de. audit linul de ASPAAS Xr înregistrare la Registrul Comerțului. JO4/737/2OO9: CIFRO 23791679

Sediu social. Bacau. str 9 Mai nr !5/lA.cmllMfl2}.jiid Bacau, orb woir finauditassist ro

TeL/fax: 072269907fAn372674136; e-tnad. ftnaudil assugâYahoo.com. oflițetafuiauduassist.ro

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

Către.

Acționam SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA

CUI 36886430; J04/4/2017 cap soc. 2.000.000 RON Str Constantin Ene nr 3 cod 600015. Bacau. j ud Bacau

Opinie

l Noi am auditat situațiile Financiare individuale anexate ale SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SK{'Societate'). cu sediul social in str Constantin Enc nr. 3, cod 600015. Bacau. jud Bacau. identificata prin codul unic de înregistrare fiscala 36886430. care cuprind bilanțul la data de 31 decembrie 2019, contul de profit si pierdere, situatta modificărilor capitalului propriu si situația fluxurilor de trezorerie pentru exercițiul financiar încheiat la aceasta data, precum si un sumar ai politicilor contabile semnificative st notele explicative Situațiile financiare individuale la 31 decembrie 2019 sc identifica astfel:

• >    Activ net/Total capitaluri propm 3 207 955 RON

• >    Profitul net al exercițiului financiar 864 551 RON

• >    Cifra de afaceri 28.164 526 RON

• 2    In opinia noastre, situațiile financiare individuale anexate ofere o imagine fidela a poatiei financiare a SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA la data de 31 decembrie 2019 precum si a performantei financiare pentru exercițiul financiar încheiat la aceasta data, m conformitate cu prevederile cuprinse in Ordinul Ministrului Economiei si Finanțelor nr.1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate si Legea contabilitatu nr. 82/1991 republicata, cu modificările si completările ulterioare

Baza pentru opinie

• 3.    Am desfășurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Internationale de Audit (ISA"’). Regulamentul UE nr537 al Parlamentului si al Consiliului European(‘Rcgulamentul ) si Legea 162/2017fResponsabilitățile noastre in baza acestor standarde sunt desense detaliat in secțiunea ‘Responsabilitățile auditorului intr-un audit al situațiilor financiare‘’din raportul nostru.

Independenta

Suntem independenți fata de SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA. conform Codului Etic al Profesioniștilor Contabili emis de Consiliul pentru

Raport auditorului independent - Situațiile financiare ale Socictatu de Servicii Publice Municipale Bacau SA” întocmite la 31 12 2019

Page 1 *>1'6

Standarde Internationale de Etica pentru Contabili(codul IESBA). conform cerințelor etice care sunt relevante pentru auditul situațiilor financiare din Remania. inclusiv Regulamentul si Legea, si ne-am îndeplinit responsabilitățile etice conform acestor cerințe si conform Codului IESBA. Credem ca probele de audit pe care Ic-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noastra.

Strategia de audit

Noi am conceput strategia de audit pornind de la determinarea pragului de semnificație si evaluarea riscurilor de denaturare semnificativa a situațiilor financiare

Pragul de semnificație

Domeniul dc aplicare al auditului a fost determinat in funcție de pragul de semnificație. Un audit este planificat in vederea obținerii unei asiguran rezonabile ca situațiile financiare nu cuprind denaturări semnificative. Aceste denaturan se pot datora fraudei sau erorii. Ele sunt considerate a fi semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil, ca acestea, individual sau cumulat, vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate pe baza situațiilor financiare

Pe baza raționamentului nostru profesional, am determinat anumite limite cantitative pentru pragul dc semnificație, inclusiv pragul de semnificație global pentru situațiile financiare luate in ansamblu. Acestea împreuna cu aspecte calitative, ne-au ajutat la determinarea sferei de aplicare a auditului si in a determina natura, desfășurarea in timp si amploarea procedurilor noastre de audit pentru a evalua efectul denaturărilor, la nivel individual si agregat, asupra situațiilor financiare luate in ansamblu

Obiectivul auditului

Am planificat si efectuat un audit complet pentru anul 2019 asupra informațiilor financiare ale

SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE SA.

Evidențierea unor aspecte

Continuitatea activitatii

• 4.    Conducerea entitatii este responsabila pentru evaluarea si aprecierea premiselor de continuitate pentru întocmirea situațiilor financiare Răspunsul nostru a vizat înțelegerea riscurilor dc denaturare semnificativa existente in legătura cu aserțiunile conducerii pe planul continuității activitatii si am analizat aspecte legate de evoluția SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA, proiecția bugetului de vcmtun si cheltuieli pentru exercițiul financiar 2020 si contractele angajate pentru exercițiul financiar 2020, in contextul pandemici provocata de virusul SARS COV-2. eveniment ulterior închiderii exercițiului financiar 2019, care ar putea sa determine sau nu ajustări ale cifrelor din situațiile financiare anuale, in măsură in care pot fi estimate intr-un mod credibil

Analizarea acestor riscun ne-au condus la aprecierea ca:

• •    Prezumția de continuitate a activitatii SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA luata in considerare la întocmirea situațiilor financiare anuale, asumata de conducerea Societății este una adecvata;

• •    Noi nu am identificat nici o incertitudine semnificativa care ar putea pune la indoiala capacitatea SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA de a-si continua activitatea intr-un viitor previzibil

• 5.    Fara a modifica opinia noasira, atragem atentia asupra Notei 12 2 Cifra de afaceri, care indica faptul ca, cea mai mare parte a cifrei de afaceri a SocietatiiQa 31.12.2019 - 94.85%) in exercițiul financiar încheiat la 31.12 2019 este realizata prin intermediul partenerului U.A.T Municipiul Bacau, care indica existenta unui nsc comercial datorat faptului ca Societatea depinde dc o maniera semnificativa de un singur client

• 6.    Tranzacții cu parti afiliate O parte semnificativa a activelor st datoriilor Societății provin din tranzacții cu parii afiliatefasa cum este menționat in Nota 15 2 Tranzacții cu parti afiliate), iar o componenta semnificativa a veniturilor si cheltuielilor sale rezulta din acest tip de tranzacții. Partite afiliate ar putea avea tranzacții pe care părțile neafiliate ar putea sa nu Ic realizeze, iar tranzacțiile dintre părțile afiliate ar putea sa nu producă aceleași efecte in aceleași termene, condiții si valon ca si atunci când se realizează intre entitati ncaftliate. Legislația fiscala din Remania conține reguli privind preturile de transfer practicate intre persoane afiliate Cadrul legislații curent definește principiul valoni de piața pentru tranzacțiile intre persoane afiliate, precum si metode de stabilire a preturilor de transfer in momentul in care autontatile fiscale vor mitia venfican ale preturilor de transfer, este posibil ca Societarii sa-i fie solicitat sa intocmcasca si sa prezinte un dosar ai preturilor de transfer asa cum prevede OPANAF 442/2016 privind cuantumul tranzatiilor, termenele de intocmire. conținutul si condițiile de solicitare a dosarului preturilor de trasnfer si procedura de ajustare/estimare a preturilor de transfer, pentru a se asigura ca rezultatul fiscal nu este distorsionat dc efectul preturilor practicate in relațiile cu părțile afiliate

Alte aspecte

• 7,    Acest raport al auditorului independent este adresat exclusiv acționarilor Societarii Auditul nostru a fost efectuat pentru a putea raporta acționarilor Societatti acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport de audit financiar si nu in alte scopun In măsură permisa dc lege, nu acceptam si nu ne asumam responsabilitatea decât fata de Societate si dc acționarii acesteia, pentru auditul nostru, pentru raportul asupra conformității sau pentru opinia formata.

• 8    Situațiile financiare anexate raportului de audit nu sunt menite sa prezinte situația financiara, rezultatul operațiunilor si un set complet de note la situațiile financiare in conformitate cu reglementari si principii contabile acceptate in tari si jurisdicții altele dccat Roman ia. Dc aceea, situațiile financiare anexate nu sunt întocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementările contabile si legale din Romania. inclusiv Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr. i 802/2014pentm aprobarea Reglementarilor contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate

Aspecte cheie de audit

• 9.    Aspectele cheie de audit sunt acele aspecte care, in baza raționamentului nostru profesional, au avut cea mai marc importanta pentru auditul situațiilor financiare din perioada curenta. Aceste aspecte au fost abordate in contextul auditului situațiilor financiare in ansamblu si in formarea opiniei noastre asupra acestora si nu oferim o opinie separata cu privire la aceste aspecte.

Alte informații - Raportul Administratorilor

• 10.    Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor informații. Acele alte informatii cuprind Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA, dar nu cuprind situațiile financiare si raportul auditorului.cu privire ia acestea. Opinia noastra cu privire la situațiile financiare nu acopere si aceste alte informații si cu excepția cazului in care se menționează explicit in raportul nostru, nu exprimam nici un fol do concluzie de asigurare cu privi ni la acestea. Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA este prezentat de la pagina l la 36 si nu face parte din situațiile financiare

In legătură cu auditul situațiilor financiare pentru exercițiul financiar la 31 decembnc 2019. responsabilitatea noastra este sa citim acele alte informații si, in acest demers, sa apreciem daca acele alte informații sunt semnificativ inconsecvente cu situațiile financiare, sau cu cunoștințele noastre pe care noi le-ani obtinut in timpul auditului. sau daca ele par denaturate semnificativ

In ceea ce privește Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA . am citit si raportam daca acesta a fost întocmit, in toate aspectele semnificative, in conformitate cu prevederile de la pet 489 - 492 din O.M.F.P. nr. 1802/2014 privind Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate, respectiv ale O U G 109/2011 privind guvernanta corporativa a Întreprinderilor publice. In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfășurate in cursul auditului situațiilor financiare, in opinia noastra.

• a)    Informațiile prezentate in Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA pentru exercițiul financiar pentru care au fost întocmite situațiile financiare sunt in concordanta, in toate aspectele semnificative, cu situațiile financiare;

• b)    Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA a fost întocmit, in toate aspectele semnificative, in conformitate cu prevederile de la pet 489 - 492 din O.M.F.P nr 1802/2014 privind Reglementările contabile privind situațiile financiare anuale individuale si situațiile financiare anuale consolidate respectiv ale O.U.G. 109/2011 privind guvernanta corporativa a Întreprinderilor publice.

In plus, in baza cunoștințelor si înțelegerii noastre cu privire la SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA si la mediul acesteia, dobândite in cursul auditului situațiilor financiare pentru exercițiul financiar încheiat la data de 31 decembrie 2019, ni se cere sa raportam daca am identificat denaturări semnificative in Raportul administratorilor SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA. Nu avem nimic de raportat cu privire Ia acest aspect.

Responsabilitățile conducerii si ale persoanelor responsabile cu guvernanta pentru situațiile financiare

• 11    Conducerea SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA este responsabila pentru Întocmirea situațiilor financiare care sa ofere o imagine fidela in conformitate cu prevederile cuprinse in OMFP nr. 1802/2014 si pentru acel control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirca de situatii financiare lipsite dc denaturări semnificative, cauzate fie de frauda, fie de eroare.

• 12.    In Întocmirea situațiilor financiare, conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatii SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA de a-si continua activitatea, pentru prezentarea, daca este cazul, a aspectelor referitoare la continuitatea activitatii si pentru utilizarea contabilității pe baza continuității activitatii, cu excepția cazului în care conducerea fie intenționează sa lichideze SOCIETATEA DE • SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA sau sa oprească operațiunile, fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora

• 13.    Persoanele responsabile cu guvernanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului de raportare financiara al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA

Responsabilitățile auditorului intr-un audit al situațiilor financiare

• 14.    Obiectivele noastre constau in obținerea unei asigurați rezonabile privind măsura in care situațiile financiare, m ansamblu, sunt lipsite dc denaturări semnificative, cauzate fie dc frauda, fie de eroare, precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia noastra. Asigurarea rezonabila reprezintă un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garanție a faptului ca un audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta întotdeauna o denaturare semnificativa, daca aceasta exista. Denaturările pot fi cauzate fie de frauda, fie dc eroare si sunt considerate semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil, ca acestea, individual sau cumulat, vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate in baza acestor situatn financiare.

• 15    Ca parte a unui audit in conformitate cu ISA. exercitam raționamentul profesional si menținem scepticismul profesional pe parcursul auditului. De asemenea:

• •    identificam si evaluam riscurile de denaturare semnificativa a situațiilor financiare, cauzata fie dc frauda, fie dc eroare, proiectam si executam proceduri de audit ca răspuns la respectivele nscun si obținem probe de audit suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opmia noastra. Riscul de nedetectare a unei denaturări semnificative cauzate de frauda este mai ridicat decar cel dc nedetectare a unei denaturări semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate presupune inteiegeri secrete, fals, omisiuni intenționate, declarații false si evitarea controlului intern.

• •    înțelegem controlul intern relevant pcntni audit, in vederea proiectării dc proceduri dc audit adecvate circumstanțelor, dar fara a avea scopul de a exprima o opinie asupra eficacității controlului intern al SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA

• •    Evaluam gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil al estimărilor contabile si al prezentărilor aferente de informații realizate dc către conducerea SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA

• •    Formulam o concluzie cu privire la gradul dc adecvare a utilizării dc către conducere a contabilității pc baza continuității activitatii si determinam, pe baza probelor de audit obținute, daca exista o incertitudine semnificativa cu privire la evenimente sau condiții care ar putea genera îndoieli semnificative pnvind capacitatea SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA de a-si continua activitatea In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudine semnificativa, trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentărilor aferente din situațiile financiare sau. in cazul în care aceste prezentări sunt neadecvate, sa ne modificam opinia. Concluziile noastre se bazeaza pe probele de audit obținute pana la data raportului auditorului. Cu toate acestea, evenimente sau condiții viitoare pot determina SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA sa nu isi mai dcsfiisoare activitatea in baza principiului continuității activitatii.

• •    Evaluam prezentarea, structura si conținutul situațiilor financiare, inclusiv al prezentărilor dc informații, si măsură in care situațiile financiare reflecta tranzacțiile si evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care sa rezulte intr-o prezentare fidela.

• 16.    Comunicam persoanelor responsabile cu guvernanta, printre alte aspecte, aria planificata si programarea in timp a auditului. precum si principalele constatări ale auditului. inclusiv orice deficiente semnificative ale controlului intern, pc care le identificam pe parcursul auditului

• 17.    Dc asemenea, furnizam persoanelor responsabile cu guvernanta o declarație cu privire ia conformitatea noastra cu cerințele etice privind independenta si Ic comunicam toate relațiile si alte aspecte care pot fi considerate, in mod rezonabil, ca ar putea sa ne afecteze independenta si, unde este cazul, masurile dc siguranța aferente.

18 Dintre aspectele pe care le-am comunicat persoanelor însărcinate cu guvernanta, stabilim acele aspecte care au avut o mai mare importanta in cadrul auditului asupra situațiilor financiare din perioada curenta si, prin urmare, reprezintă aspecte cheie de audit. Descriem aceste aspecte in raportul nostru de audit, cu excepția cazului in care legislația sau reglementările împiedica prezentarea publica a aspectului respectiv nu ar trebui comunicat in raportul nostru deoarece se preconizează in mod rezonabil ca beneficiile interesului public sa fie depășite de consecințele negative ale acestei comunicări.

Raport cu privire la alte dispoziții legale si de reglementare

• 19.    Am fost numiti auditori statutari prin Actul Constitutiv sa auditam situațiile financiare ale SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2019. Durata totala neîntrerupta a angajamentului nostru este de la data înființării SOCIETĂȚII DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA

• 20.    Confirmam ca:

• •    Opinia noastra de audit este in concordanta cu raportul suplimentar prezentat Comitetului de Audit al SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA, pc care l-am emis la aceeași data in care am emis si acest raport. De asemenea, ne-am păstrat independenta fata de entitatea auditaia.

• •    Nu am furnizat pentru SOCIETATEA DE SERVICII PUBLICE MUNICIPALE BACAU SA serviciile non audit interzise, menționate la articolul 5 alineatul (1) din Regulamentul UE nr.537/2014

  Xxxxxxx-Xxxxx Xxxxx, Auditor

  
  
  
  

Autoritatea pentru Supraveghere KdMk* a Activității de Aud» Statutar (ASPAA5) Auditor financiar: IANCU M1HAE1A-EIENA Refirtrui Public Electronic: Nr, AF2727

înregistrat in Registrul Public Electronic al auditorilor financiari si firmelor de audit cu nr. AF2727

In numele

FINAUDIT ASSIST S.R.L. Bacau

Înregistrata in Registrul Public Electronic ai auditorilor financiari si firmelor de audit cu nr. FA916

Strada 9 Mai nr.!5/A/3. cod 600025, Bacau, jud Bacau, Romania

Bacau, 10.07 2020

Raport auditorului independent - Situațiile financiare ale Societarii de Servicii Publice Municipale Bacau SA" întocmite la 31.12.2019

Page 6 of 6