Hotărârea nr. 175/2009
Hotararea Consiliului Local Nr. 175 privind aprobarea la S.C. COMPANIA DE APA BACAU SA (fosta RAGC Bacau) a situatiilor financiare auditate aferente exercitiului financiar 2008, a repartizarii profitului net aferent exercitiului financiar 2008, a bugetului de venituri si cheltuieli si a planului de investitii cu finantare din surse proprii pentru anul 2009, precum si a actualizarii cu rata inflatiei aferente perioadei aprilie 2008-martie 2009 a tarifelor practicate de societate pentru diverse prHOTĂRÂRE
privind aprobarea la S.C. COMPANIA DE APA BACAU SA (fosta RAGC Bacau) a situațiilor financiare auditate aferente exercițiului financiar 2008, a repartizării profitului net aferent exercițiului financiar 2008, a bugetului de venituri si cheltuieli si a planului de investitii cu finanțare din surse proprii pentru anul 2009, precum si a actualizării cu rata inflației aferente perioadei aprilie 2008-martie 2009 a tarifelor praticate de societate pentru diverse prestări servicii către terti
CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI BACAU, Având in vedere :
-
• Prevederile OGR nr.64 din 30 august 2001 privind repartizarea profitului la societățile naționale,companiile naționale si societățile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum si la regiile autonome, actualizata;
-
• Prevederile Ordinului 1752 din 17 noiembrie 2005 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu directivele europene,actualizat;
-
• Prevederile art. 47 și art.117 lit. „a” din Legea nr. 215/2001 a administrației publice locale, republicată, ulterior modificată și completată;
-
• Adresele nr. 4972 - 4976 / 20.05.2009 ale S.C Compania de Apa Bacau SA;
-
• Hotărârile nr. 1/05.05.2009,2/19.05.2009 ale Consiliului de Administrație al S.C Compania de Apa Bacau SA;
-
• Hotararea nr.2 din 25.05.2009 a Adunării Generale a Acționarilor S.C Compania de Apa Bacau SA ;
-
• Referatul nr. 5340 din 20.05.2009 al Serviciului Unitatea Municipala pentru Monitorizare,
-
• Expunerea de Motive a Primarului Municipiului Bacău.
In baza prevederilor art.36 (2),lit.”a”, (3) lit.”c” si ale art.45 alin.(2) lit.”a” din Legea nr.215 din23 aprilie 2001 a administrației publice locale, ulterior modificata si completata
HOTĂRĂȘTE:
Artl Se aproba situațiile financiare auditate aferente exercițiului financiar 2008 ale Societății Comerciale “Compania de Apa Bacau” SA(fosta RAGC Bacau) conform anexei nr.l la prezenta hotarare care face parte integranta din aceasta,cu următoarele rezultate:
Cifra de afaceri neta
Venituri totale
Cheltuieli totale
Rezultatul brut al exercițiului
Impozitul de profit
Rezultatul net al exercițiului
32.000.901 lei
38.095.402 lei
36.784.508 lei
1.310.894 lei
907.104 lei
403.790 lei
Art2 Se aproba repartizarea profitului net aferent exercițiului financiar 2008,după cum urmeaza:
50% varsaminte Ia bugetul local 50% sursa proprie de finanțare
201.895 lei
201.895 lei
Art.3 Se aproba bugetul de venituri si cheltuieli pentru anul 2009,conform anexei nr.2 la prezenta hotarare,care face parte integranta din aceasta,cu următoarele rezultate planificate:
Venituri totale
Cheltuieli totale
Rezultatul brut-pierdere
33.169.000 lei
33.771.000 lei
602.000 lei
Art.4 Se aproba Planul de Investiții cu finanțare din surse proprii pentru anul 2009,conform anexei nr.3 Ia prezenta hotarare care face parte integranta din aceasta.
Art.5 Se aproba actualizarea cu rata inflației aferenta perioadei aprilie 2008-martie 2009 a tarifelor practicate de societate pentru diverse prestări servicii către terti, conform anexei nr.4 la prezenta hotarare care face parte integranta din aceasta.
Art.6 Hotararea se comunica Viceprimarilor Municipiului Bacau, Administratorului Public al Municipiului Bacau, Direcției Economice, Serviciului Unitatea Municipala pentru Monitorizare si S.C Compania de Apa Bacau SA.
PREȘEDINTE
BÎRZU II
CONTRASEMNEAZĂ, SECRETARUL MUNICIPIULUI BACĂU Xxxxxxx-Xxxxxx Xxxxxxxx
NR. 175
DIN 10.06.2009
O.P., Pavel M./TC./ Ex l/Ds.I-A-4
ROMÂNIA
JUDEȚUL BACĂU
CONSILIUL LOCAL BACĂU
ANEXA NR. 1
LA HOTARAREA NR. 175 DIN 10.06.2009 privind situațiile financiare auditate aferente exercițiului financiar 2008 ale Societății Comerciale “Compania de Apa
Bacau1' SA (fosta RAGC Bacau)
CONTRASEMNEAZĂ, SECRETARUL MUNICIPIULUI BACĂU Xxxxxxx-Xxxxxx Xxxxxxxx
Compania de Apa Bacau S.A. (fosta Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau)
Situatii financiare auditate pentru exercițiul financiar încheiat la 31 Decembrie 2008
IBDO
BDO Conți Audit SRL
REGIA AUTONOMA DE GOSPODĂRIE COMUNALA BACAU
Raport de audit pentru exercițiul financiar
incheiat la 31 decembrie 2002
Accountants & Consultante
Sumar
Pagina
Raportul auditorului
Bilanțul contabil
Contul de profit si pierdere
Situația fluxurilor de numerar
Situația modificărilor in patrimoniu
Note la situațiile financiare
E-mail: audit0bdo.ro www.bdo.ro
Raportul auditorilor independenti
către Consiliul Local al Municipiului Bacau
-
(1) Am auditat bilanțul contabil al SC Compania de Apa Bacau S.A. (fosta Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau), denumita in continuare Compania, intocmit la 31 decembrie 2008 precum si contul de profit si pierdere, situația fluxurilor de numerar si situația modificărilor in patrimoniu pentru exercițiul financiar incheiat la aceasta data. Situațiile menționate se refera la:
Activ net: 76.460.392 RON
Rezultatul net al exercițiului financiar: 403.790 RON
-
(2) Conducerea Companiei este responsabila pentru Întocmirea si prezentarea fidela a acestor situatii financiare in conformitate cu OMFP nr. 1752/2005 pentru „aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene". Aceasta responsabilitate include: stabilirea, implementarea si menținerea unui control intern relevant pentru Întocmirea si prezentarea fidela a acestor situatii financiare fara existenta unor denaturări semnificative datorate erorilor sau fraudei; selectarea si aplicarea politicilor contabile adecvate; elaborarea unor estimări contabile rezonabile in circumstanțele date.
-
(3) Responsabilitatea noastra este ca, pe baza auditului efectuat, sa exprimam o opinie asupra acestora. Cu excepția celor menționate in paragrafele (4) si (5) am realizat auditul in conformitate cu Standardele de Audit emise de Camera Auditorilor din Romania, care sunt bazate pe Standardele Internationale de Audit. Aceste standarde impun respectarea cerințelor eticii profesionale si planificarea si derularea auditului astfel incat sa fie obtinut un nivel de asigurare rezonabil cu privire la lipsa denaturărilor semnificative in situațiile financiare. Auditul consta in efectuarea de proceduri in scopul obținerii elementelor probante care sa justifice sumele si informațiile conținute in situațiile financiare. Selectarea procedurilor se bazeaza pe judecata profesionala a auditorului, incluzând evaluarea riscului existentei unor denaturări semnificative in situațiile financiare indiferent daca sunt datorate erorilor sau fraudei. In efectuarea acestei evaluări a riscului, auditorul ia in considerare controlul intern relevant pentru Întocmirea si prezentarea fidela a acestor situatii financiare cu scopul de a stabili procedurile de audit care sunt relevante in condițiile date, dar nu cu scopul de a exprima o opinie asupra eficacității sistemului intern de control al Societății. Auditul situațiilor financiare presupune, de asemenea, evaluarea principiilor contabile folosite, rezonabilitatea estimărilor conducerii precum si examinarea prezentării de ansamblu a acestora. Consideram ca auditul efectuat furnizeaza o baza rezonabila exprimării opiniei noastre.
-
(4) Compania a Încheiat in 22 August 2005 un contract pentru realizarea statiei de epurarea a apelor uzate cu furnizorul PWT Wasser und Abwassertechnick Gmbh (Constructorul), contract pe care Compania 1-a reziliat in februarie 2008. Conform deciziei DAB din 14 aprilie 2008 rezilierea contractului a fost nejustificata si ilegala si prin urmare Constructorul este indreptatit sa fie compensat pentru toate pierderile, cheltuielile si daunele suferite urmare a deciziei RAGC. Compania a inaintat către PWT (2 Mai 2008) o scrisoare prin care isi exprima dezacordul cu decizia DAB si in Septembrie 2008 Compania a incheiat cu Constructorul un acord de rezolvare amiabila a disputei care stabilește ca aceasta va achita Constructorului valoarea lucrărilor executate pana la 22 februarie 2008 stabilita de un expert local si certificata de un expert numit de BERD, cheltuielile Constructorului datorate prelungirii contractului pentru perioada 23 Noiembrie 2007- 22 Februarie 2008, certificate de un expert numit de BERD precum si garanția de buna execuție in valoare de 178 mii EUR reținuta in cadrul proiectului, urmând ca după efectuarea acestor plati Compania sa primească valoarea avansului plătit către Constructor in valoare de 1.384 mii EUR precum si valoarea cheltuielilor de neutilizare plătite de Companie către BERD in suma de 136 mii EUR. Valoarea sumei de plata către PWT stabilita prin raportul expertului datat 25 Noiembrie 2008 este de 709.627 EUR, valoare pentru care, urmare a Hotărârii nr. 1/05.5.2009 a Consiliului de Administrație al Companiei de Apa Bacau, Compania a Înregistrat un provizion in situațiile financiare atașate. Compania nu a fost de acord cu raportul intocmit de expert, prin adresa 2032/03.03.2009 inaintata către PWT solicitând punerea la dispoziție a documentelor transmise de PWT către expert pentru a-si fundamenta un punct de vedere si a cere revizuirea raportului intocmit de expert. La data raportului de audit nu ne-au fost puse la dispoziție informatii suplimentare privind modalitatea de soluționare a disputei. Prin urmare efectul asupra situațiilor financiare la 31 decembrie 2008 nu poate fi cuantificat cu certitudine la data raportului de audit.
-
(5) In valoarea stocurilor sunt incluse materiale cu o vechime mai mare de un an in valoare de 614.319 RON, pentru care a fost constituit un provizion parțial de 434.530 RON. Managementul estimează ca aceste stocuri vor fi folosite in cadrul viitoarelor proiecte de investiitii si reparatii. Compania nu are un program de reparatii/investitii care sa permită identificarea modului de valorificare a acestor stocuri in perioada următoare, prin urmare e posibil ca valoarea realizabila a acestora stocuri sa fie diferita de estimările managementului.
-
(6) In opinia noastra, cu excepția unor ajustări care poate ar fi fost necesare daca ne-am fi putut asigura asupra celor menționate in paragrafele (4) si (5), situațiile financiare ale SC Compania de Apa Bacau SA (fosta Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau) pentru exercițiul incheiat la 31 decembrie 2008 prezintă fidel, in toate aspectele semnificative, poziția financiara a Companiei la 31 decembrie 2008, performanta sa financiara si fluxurile de trezorerie pentru exercițiul financiar incheiat la aceasta data, in conformitate cu OMFP Nr. 1752/2005 pentru aprobarea „Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene"., Hotararea Guvernului României nr. 1031/1099 « pentru aprobarea Normelor metodologice privind Înregistrarea in contabilitatea bunurilor care alcătuiesc domeniul public al statului si al unităților administrativ-teritoriale » si Legea nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat în active corporale și necorporale.
-
(7) Compania a calculat valoarea amortizabila a imobilizărilor corporale de natura domeniului public in conformitate cu prevederile Ordinului nr. 555/2003, considerând finanțarea din sursa BERD ca sursa proprie. Datorita modului de calcul care se bazeaza pe includerea unor elemente de previziune legate de structura fondurilor ce vor fi folosite la rambursarea Împrumutului BERD pana in anul 2012, respectiv necesitatea primiriii de alocatii bugetare, amortizarea anuala a mijloacelor fixe de natura domeniului public finanțate din surse proprii poate sa difere de estimările actuale.
-
(8) Atragem atentia ca BDO Conți Audit a emis un raport de audit anterior, datat 27 martie 2009, cu privire la situațiile financiare asumate anterior de conducerea Companiei, situatii identificate prin activ net: 79.319.583 RON si rezultatul net al exercițiului financiar 3.262.981 RON. Urmare a Hotărârii nr. 1/05.5.2009 a Consiliului de Administrație al Companiei de Apa Bacau, hotarare ulterioara emiterii raportului inițial de audit, situațiile financiare au fost modificate si urmeaza sa fie publicate in forma anexata.
-
(9) In baza cerințelor OMFP nr. 1752/2005, angajamentul nostru a fost extins asupra revizuirii conformității Raportului Administratorilor pentru exercițiul financiar 2008 cu situațiile financiare anuale. In baza reviziei efectuate, nu am constatat elemente de neconformitate ale Raportului Administratorilor fata de situațiile financiare atașate.
In numele
BDO Conți Audit SRL
înregistrat la Camera Auditorilor
/ Financiari din Romania
Cu nr. 018 / 2001
Numele semnatarului: Xxxxxx Xxxxxx înregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania
București, Romania
14 mai 2009
Cu nr. 1480 / 2002
JUDEȚUL; Bacau FORMA DE PROPRIETATE: 11
UNITATEA: COMPANIA DE APA BACAU S.A ACTIVITATEA: Gospodărirea resurselor de
ADRESA: Bacau, Str. Narciselor nr.14 apa, captare, tratare si distribuția apei
TELEFON: 174466
NUMĂRUL DIN REGISTRUL COD GRUPA CAENUIO 5^/7)^
COMERȚULUI: J04/244/1991 COD FISCAL: RO954851
BILANȚ CONTABIL
(sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)
|
Nr. Rând |
31 decembrie 31 decembrie | ||
|
2007 |
2008 | ||
|
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE Concesiuni, brevete, licențe, mărci, drepturi si valori |
O |
184.342 |
227.801 |
|
similare si alte imobilizări necorporale (ct. 2051 +2052+208-2805-2808-2905-2908) | |||
|
Avansuri si imobilizări necorporale in curs |
3 |
57.097 |
37.415 |
|
(ct. 233+234-2933) TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd. 01 la 05) |
6 |
241.439 |
265.216 |
|
H. IMOBILIZĂRI CORPORALE Terenuri si construcții |
7 |
61.397.033 |
61.837.031 |
|
(ct. 211+212-2811-2812-2911-2912) Instalații tehnice si mașini |
8 |
4.136.454 |
5.420.566 |
|
(ct. 213-2813-2913) Alte instalatii, utilaje si mobilier |
9 |
108.452 |
76.871 |
|
(ct. 214-2814-2914) Avansuri si imobilizări corporale in curs (ct. 231+232-2931) |
10 |
27.840.402 |
59.211.680 |
|
TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd. 07 la 10) |
11 |
93.482.341 |
126.546.148 |
|
A. ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL |
20 |
93.723.780 |
126.811.364 |
|
B. ACTIVE CIRCULANTE | |||
|
I. STOCURI Materii prime si materiale consumabile |
21 |
402.053 |
402.531 |
|
(ct.301+3021+3022+3023+3024+3025+3026+3028+303+/-308+351+358+381+/-388-391-3921-3922-3951 -3958-398) | |||
|
Avansuri pentru cumpărări de stocuri |
24 |
640 |
- |
|
(ct. 4091) | |||
|
TOTAL STOCURI: (rd. 21 la 24) |
25 |
402.693 |
402.531 |
|
Nr. |
31 decembrie 31 decembrie | ||
|
Rând |
2007 |
2008 | |
|
II. CREANȚE Creanțe comerciale (ct. 4092+4111+4118+413+418-491) |
26 |
5.792.511 |
4.964.460 |
|
Alte creanțe |
29 |
71.346 |
2.003.491 |
|
(ct.425+4282+431+437+4382+441+4424+4428+444+445+446+447+4482 +4582+ 461+473-496+5187) TOTAL CREANȚE: (rd. 26 la 30) |
31 |
5.863.857 |
6.967.951 |
|
IV. CASA SI CONTURI LA BĂNCI (ct.5112+5121+5124+5125+5311+5314+5321 +5322+5323+5328 +5411+5412+542) |
36 |
22.837.753 |
25.127.967 |
|
B. ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL |
37 |
29.104.303 |
32.498.449 |
|
C. CHELTUIELI IN AVANS (ct. 471) |
38 |
55.020 |
72.341 |
|
D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE INTR-O PERIOADA DE UN AN Sume datorate instituțiilor de credit |
40 |
1.250.163 |
4.584.874 |
|
(ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198) Datorii comerciale (ct. 401+404+408) |
42 |
3.339.372 |
1.845.240 |
|
Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurările sociale |
46 |
1.608.091 |
2.218.212 |
|
(ct. 1623+1626+167+1687+2698+421+423+424+426+427+4281+431+437 +4381+441+4423+4428+444+446+447+4481+4551+4558+456+457+458 1 +462+473+509 +5186+5193+5194+5195+5196+5197) | |||
|
D. DATORH CE TREBUIE PLĂTITE INTR-O |
Al |
6.197.626 |
8.648.326 |
|
PERIOADA DE UN AN-TOTAL (rd. 39 la 46) |
*1 / | ||
|
E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV DATORH CURENTE NETE (rd. 37+38-47-64) |
48 |
22.961.697 |
23.922.464 |
|
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORH CURENTE (rd. 20+48) |
49 |
116.685.477 |
150.733.828 |
|
- - - |
Nr. Rând |
31 decembrie 31 decembrie | |
|
2007 |
2008 | ||
|
G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN Sume datorate instituțiilor de credit («.1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198) |
51 |
13.893.962 |
24.475.692 |
|
Datorii comerciale |
52 |
- |
- |
|
Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurările sociale |
57 |
645.875 |
910.365 |
|
G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN -TOTAL (rd. 50 la 57) |
58 |
14.539.837 |
25.386.057 |
|
H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI Alte provizioane (ct. 151) |
60 |
514.668 |
2.981.126 |
|
H. PROVIZIOANE - TOTAL (rd. 59+60) |
61 |
514.668 |
2.981.126 |
|
I. VENITURI IN AVANS (rd. 63+64) |
62 |
21.888.251 |
45.906.253 |
|
Subvenții pentru investitii (ct.131) |
63 |
21.888.251 |
45.906.253 |
|
J. CAPITAL SI REZERVE | |||
|
I. CAPITAL (rd. 66 la 68), din care: - patrimoniul regiei (ct. 1015) |
65 |
623.987 |
623.987 |
|
68 |
623.987 |
623.987 | |
|
H. PRIME DE CAPITAL (ct. 1041+1042+1043+1044) |
69 | ||
|
UI. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105 sold C) |
70 |
7.953.726 |
8.238.444 |
Director Economic
Adriana Ivasciii
|
Nr. Rând |
31 decembrie 31 decembrie | ||
|
2007 |
2008 | ||
|
IV. REZERVE (rd. 73 la 76) |
72 |
19.559.190 |
19.761.084 |
|
Rezerve legale (ct. 1061) |
73 |
413.489 |
413.489 |
|
Rezerve reprezentând surplusul din reserve de reevaluare (ct. 1065) |
74 |
34.920 |
34.920 |
|
Alte rezerve (ct. 1068+/-107) |
76 |
19.110.781 |
19.312.675 |
|
V. REZULTATUL REPORTAT (ct, 117 sold C) |
77 |
4.258.727 |
201.895 |
|
VI. REZULTATUL EXERCIȚIULUI (ct. 121 soldC) |
79 |
8.517.453 |
403.790 |
|
Repartizarea profitului (ct. 129) |
81 |
(8.517.453) |
(403.790) |
|
TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 65+69+70-71+72+77-78+79-80-81) |
80 |
32.395.630 |
28.825.410 |
|
Patrimoniul public (ct. 1016) |
82 |
47.347.091 |
47.634.982 |
|
J. CAPITALURI - TOTAL (rd. 82+83) |
84 |
79.742.721 |
76.460.392 |
Director Economic
COMPANIA DE APA BACAU S.A.
(fosta Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau) CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
(sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)
|
Nr. Rând |
2007 |
2008 | |
|
1. Cifra de afaceri neta (rd. 02 ia 04) |
1 |
35.660.901 |
32.000.901 |
|
Producția vanduta (ct. 701+702+703+704+705+706+708) |
2 |
35.660.800 |
31.995.628 |
|
Venituri din vanzarea mărfurilor (ct. 707) |
3 |
101 |
5.273 |
|
3. Producția imobilizata (ct, 721+722) |
7 |
254.721 |
239.542 |
|
4. Alte venituri din exploatare (ct. 758+7417) |
8 |
720.387 |
1.235.582 |
|
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL |
9 |
36.636.009 |
33.476.025 |
|
(rd. 01+05-06+07+08) 5.a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct. 601+602-7412) |
10 |
(1.140.009) |
(1.473.057) |
|
Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608) |
11 |
(156.991) |
(206.772) |
|
b) Alte cheltuieli din afara (cu energie si apa) (ct. 605-7413) |
12 |
(5.416.911) |
(5.702.159) |
|
Cheltuieli privind mărfurile (ct, 607) |
13 |
(80) |
(2.535) |
|
6. Cheltuieli cu personalul (rd. 15+16) |
14 |
(13.910.248) (14.604.514) | |
|
a) Salarii |
15 |
(10.836.204) (11.582.368) | |
|
(ct. 641+642-7414) | |||
|
b) Cheltuieli cu asigurările si protecția sociala (ct. 645-7415) |
16 |
(3.074.044) |
(3.022.146) |
|
7.a) Ajustarea valorii imobilizărilor corporale si necorporale (rd. 18-19) |
17 |
(1.671.820) |
(1.851.659) |
|
a. 1) Cheltuieli (ct. 6811+6813) |
18 |
(1.671.820) |
(1.851.659) |
|
a. 2) Venituri (ct. 7813+7815) |
19 | ||
|
7.b) Ajustarea valorii activelor circulante (rd. 21-22) |
20 |
(264.751) |
(4.644.271) |
|
b.l) Cheltuieli (ct. 654+6814) |
21 |
(639.366) |
(5.278.082) |
|
b.2) Venituri 7S4'm4) |
22 |
374.615 |
633.811 _ |
|
Director Generalx |
Director Econor |
nic < | |
|
Razvan Grigofe G^X-'/ Yoj |
Xxxxxxx Xxxxxxx | ||
|
/ | |||
COMPANIA DE APA BACAU S.A.
(f os ta Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau) CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
(sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)
|
Nr. Rând |
2007 |
2008 | |
|
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 24 la 26) |
23 |
(3.561.712) |
(4.937.385) |
|
8.1. Cheltuieli privind prestațiile externe (ct. 611+612+613+614+621 +622+623+624+625+626+627+628-7416) |
24 |
(3.278.356) |
(3.581.688) |
|
8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate (ct. 635) |
25 |
(273.186) |
(1.214.421) |
|
8.3. Cheltuieli cu despăgubiri, donatii si activele cedate (ct. 6581+6582+6583+6588) |
26 |
(10.170) |
(141.276) |
|
Ajustări privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli |
27 |
(72.358) |
361.547 |
|
(rd. 28-29) Cheltuieli |
28 |
(514.668) |
(153.121) |
|
(ct. 6812) Venituri (ct. 7812) |
29 |
(442.310) |
514.668 |
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL |
30 |
(26.194.880) (33.060.805) | |
|
(rd. 101a 14+17+20+23+27) | |||
|
REZULTATUL DIN EXPLOATARE: (rd, 09-30) Profit |
31 |
10.441.129 |
415.220 |
|
(rd. 09-30) Pierdere |
32 | ||
|
11. Venituri din dobânzi (ct, 766) |
37 |
687.322 |
1.261.879 |
|
Alte venituri financiare (ct. 7617+762+763+764+767+768+765+788) |
39 |
1.045.779 |
3.357.498 |
|
VENITURI FINANCIARE - TOTAL |
40 |
1.733.101 |
4.619.377 |
|
(rd. 33+35+37+39) | |||
|
13. Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666-7418) |
44 |
(1.013.342) |
(1.135.433) |
|
- din care, in cadrul grupului |
45 | ||
|
Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+667+665+688+668) |
46 |
(944.337) |
(2.588.270) |
|
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL |
47 |
(1.957.679) |
(3.723.703) |
|
(rd. 41+44+46) | |||
COMPANIA DE APA BACAU S.A.
(fosta Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau) CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
(sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)
|
—-------- -...... ... |
Nr. Rând |
2007 |
2008 | |
|
REZULTATUL FINANCIAR: (rd. 40-47) (rd. 47-40) |
Profit Pierdere |
48 49 |
(224.578) |
895.674 |
|
14. REZULTATUL CURENT: (rd. 31+48) (rd. 32+49) |
Profit Pierdere |
50 51 |
10.216.551 |
1.310.894 |
|
VENITURI TOTALE (rd. 09+40+52) |
56 |
38.369.110 |
38.095.402 | |
|
CHELTUIELI TOTALE (rd. 30+47+53) |
57 |
(28.152.559) (36.784.508) | ||
|
REZULTATUL BRUT: (rd. 56-57) Profit (rd. 57-56) Pierdere |
58 59 |
10.216.551 |
1.310.894 | |
|
18. IMPOZITUL PE PROFIT (rd. 61+62-63) |
60 |
(1.699.098) |
(907.104) | |
|
Cheltuieli cu impozitul pe profit curent (ct. 6911) |
61 |
(1.699.098) |
(907.104) | |
|
20. REZULTATUL NET AL EXERCIȚIULUI FINANCIAR: Profit |
65 |
8.517.453 |
403.790 | |
Director Economic
Adriana Ivasci
COMPANIA DE APA BACAU S.A.
(fosta Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
(sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)
|
2007 |
2008 | |
|
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare Profitul net înainte de impozitare si elemente extraordinare Ajustări pentru: |
10.216.551 |
1310.894 |
|
Amortizare si provizioane pentru deprecierea activelor imobilizate |
1.671.820 |
1.851.659 |
|
Venituri din subvenții pentru investitii |
- | |
|
Venituri din vanzari de imobilizări |
(4.642) |
- |
|
Valoarea neta a ieșirilor de imobilizări |
3.552 |
8.187 |
|
Venituri din dobanda |
(687.322) |
(1.261.879) |
|
Cheltuieli cu dobanda |
1.103.342 |
1.135.433 |
|
Profit din exploatare înainte de variația capitalului circulant |
12.213301 |
3.044.294 |
|
Scădere / (Creștere) creanțe comerciale si de alta natura |
(539.156) |
(1.121.416) |
|
Scădere / (Creștere) stocuri |
251.428 |
163 |
|
Creștere /(Scădere) datorii către furnizori si de alta natura |
3.770.592 |
2.480.053 |
|
Numerar generat din exploatare |
15.696.165 |
4.403.094 |
|
Dobanda plătită |
(859.202) |
(1.070.290) |
|
Impozitul pe profit plătit |
(1.997.807) |
(1.025.550) |
|
Profit repartizat salariatilor |
(442.310) |
(514.668) |
|
Fluxurile de numerar înaintea elementelor extraordinare Incasari din operațiuni extraordinare |
12.396.846 |
1.792.585 |
|
Numerarul net provenit din activitati de exploatare |
12.396.846 |
1.792.586 |
|
Fluxuri de numerar din activitati de investitii Achiziții de imobilizări |
(10.252.672) |
(34.374.823) |
|
Incasari din vanzarea de imobilizări |
4.642 | |
|
Dobânzi incasate |
687.322 |
1.261.879 |
|
Fluxul net de numerar din activitati de investiții |
(9.560.707) |
(33.112.944) |
|
Fluxuri de numerar din activitati de finanțare Variația împrumuturilor |
2.142.959 |
13. 851.297 |
|
Contribuții guvernamentale |
9.359.050 |
24.018.003 |
|
Varsaminte la bugetul local |
(3.562.306) |
(4.258.727) |
|
Fluxul net de numerar din activitati de finanțare |
7.939.703 |
33.610.573 |
|
Creșterea / (Descreșterea) neta a numerarului si |
10.775.843 |
2.290.214 |
|
echivalentului numerar Numerar si echivalent numerar la începutul perioadei |
12.061.910 |
22.837.753 |
|
Numerar si echivalent numerar la sfârșitul perioadei |
22.837.753 |
25.127.967 |
|
Director General/ |
Director Economțb\<^ Xxxxxxx Xxxxxxxx | |
r-
|
Descriere |
Patrimoniu |
Rezerve din reevaluare |
Rezerve legale si Rezultatul |
Total | |
|
alte rezerve |
reportat Profit / (Pierdere) | ||||
|
Sold la 1 ian 2008 |
47.971.078 |
7.953.726 |
19.559.189 |
4.258.727 |
79.742.720 |
|
Rezultatul exercițiului curent Rezultatul exercițiului curent / Transfer |
- |
- |
201.895 |
403.790 (201.895) |
403.790 |
|
Repartizări către buget |
- |
- |
- |
(4.258.727) |
(4.258.727) |
|
Surplus realizat din rezerve din reevaluare |
- |
284.718 |
- |
- |
284.718 |
|
Transfer la patrimoniu public al mijloacelor fixe de natura patrimoniului public |
' 522.134 |
- |
- |
- |
522.134 |
|
Casari si transferuri in patrimoniul altor agenti economici |
(234.243) |
- |
- |
- |
(234.243) |
|
Total capitaluri 31 dec 2008 |
48.258.969 |
8.238.444 |
19.761.084 |
201.895 |
76.460392 |
NOTAI. ACTIVE IMOBILIZATE
|
Descriere |
IMOBILIZĂRI NECORPORALE |
IMOBILIZĂRI CORPORALE | |||||
|
Alte imobilizări |
Terenuri |
Construcții |
Instalații tehnice, mijloace de transport |
Mobilier si aparatura birotica |
Avansuri si Imobilizări in curs |
Total | |
|
Cost | |||||||
|
La 31.12.2007 |
374.993 |
389.893 |
71.547.579 |
10.684.266 |
446.173 |
27.840.402 |
111.283.306 |
|
Intrări |
170.071 |
360.104 |
1.165.619 |
2.666.111 |
26.412 |
35.625.744 |
40.014.061 |
|
lesiri/trasferuri |
75.722 |
792.076 |
325.897 |
4.254.466 |
r 5.448.161 | ||
|
La 31.12.2008 |
469342 |
749.997 |
71.921.122 |
13.024.480 |
472.585 |
59.211.680 |
145.849.206 |
|
Amortizare | |||||||
|
La 31.12.2007 |
133.554 |
- |
10.540.439 |
6.547.812 |
337.721 |
- |
17.559.526 |
|
In perioada |
70.572 |
- |
850.251 |
1.375.043 |
57.993 |
- |
2.353.859 |
|
Ieșiri |
- |
556.602 |
318.941 |
- |
- |
875.543 | |
|
La 31.12.2008 |
204.126 |
- |
10.834.088 |
7.603.914 |
395.714 |
- |
19.037.842 |
|
Valoare neta | |||||||
|
La 31.12.2007 |
241.439 |
389.893 |
61.007.140 |
4.136.454 |
108.452 |
27.840.402 |
93.723.780 |
|
La 31.12.2008 |
265.216 |
749.997 |
61.087.034 |
5.420.566 |
76.871 |
59.211.680 |
126.811.364 |
Director Economic
Xxxxxxx Xxxxxxxx
14
NOTA 2. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI
La 31 decembrie 2008 sunt constituite provizioane pentru riscuri si cheltuieli in suma de 2.981.126 RON.
Sold 01.01.2008 Transferuri sold la 31.12.2008
In cont din cont
Provizioane pentru riscuri si chelt 514.668 2.981.126 514.668 2.981.126
Urmare a Hotărârii nr. 1/05.5.2009 a Consiliului de Administrație al Companiei de Apa Bacau, Compania a înregistrat un provizion de 2.828.006 RON (echivalent a 709.627 EUR), reprezentând valoarea sumei de plata către PWT stabilita prin raportul expertului datat 25 noiembrie 2008, raport intocmit umare a acordului de rezolvare amiabila a disputei încheiat intre Companie si Constructor (PWT) in septembrie 2008.
NOTA 3. REPARTIZAREA PROFITULUI
La 31 decembrie 2008 profitul contabil a fost repartizat pe următoarele destinatii:
|
Destinația |
Suma |
|
Profit net de repartizat: |
403.790 |
|
- varsaminte la bugetul local |
201.895 |
|
- repartizare profit fond dezvoltare |
201.895 |
Profit nerepartizat
NOTA 4. ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE
|
INDICATORUL |
2007 |
2008 |
|
1. CIFRA DE AFACERI NETA |
35.660.901 |
32.000.901 |
|
2. Costul bunurilor vândute si al |
(20.421.130) |
(21.686.268) |
|
Serviciilor prestate (3+4+5) 3. Cheltuielile activitatii de baza |
(17.020.272) |
(17.949.689) |
|
4. Cheltuielile activitatilor auxiliare |
(1.909.080) |
(2.278.056) |
|
5. Cheltuielile indirecte de producție |
(1.491.778) |
(1.458.523) |
|
6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete (1+2) |
15.239.771 |
10.314.633 |
|
7. Cheltuieli de desfacere |
(80) |
(2.535) |
|
8. Cheltuieli generale de administrație |
(5.374.109) |
(5.995.410) |
|
9. Alte venituri /(costuri) din exploatare, net _ |
575.547 |
(3.901.468) |
|
lO.Rezultatul din exploatare (6+7+8+9) |
10.441.129 |
415.220 |
NOTA 5. SITUAȚIA CREANȚELOR SI DATORIILOR
CREANȚE
|
Descriere |
31 Decembrie 2008 |
LICHIDITATE Sub 1 an Peste 1 an |
|
Creanțe comerciale |
4.964.460 |
4.964.460 |
|
Alte creanțe |
2.003.491 |
2.003.491 |
|
Total |
6.967.951 6.967.951 |
- |
|
Creanțele comerciale cuprind: | ||
|
Descriere |
31 Decembrie |
31 Decembrie |
|
2007 |
2008 | |
|
Clienti |
3.908.566 |
3.724.497 |
|
Clienti incerti sau in litigiu |
259.290 |
1.837.709 |
|
Clienti facturi de întocmit |
1.783.601 |
1.239.963 |
|
Avansuri primite de la furnizori |
91 |
- |
|
Provizioane pentru deprecierea creanțelor - clienti |
(159.037) |
(1.837.709) |
|
Total |
5.792.511 |
4.964.460 |
|
DATORII | |||
|
Descriere |
31 Decembrie |
EXIGIBILITATE | |
|
2008 |
Sub 1 an |
Peste 1 an | |
|
Sume datorate instituțiilor de credit |
29.060.566 |
4.584.874 |
24.475.692 |
|
Datorii comerciale |
1.845.240 |
1.845.240 |
- |
|
Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurările sociale |
3.128.577 |
2.218.212 |
910.365 |
Total 34.034.383 8.648.326 25.386.057
NOTA 5. SITUAȚIA CREANȚELOR SI DATORIILOR (continuare)
Sume datorate instituțiilor de credit
-
A) Compania este una din beneficiarele Acordului de împrumut dintre Romania si Banca Europeana de Reconstrucție si Dezvoltare din 04.08.1997 publicat in Monitorul Oficial nr. 218/28.08.1997. destinat realizării programului investitional privind imbunatatirea activitatii de alimentare cu apa si canalizare.
Urmare a prevederilor Acordului de împrumut, intre Companie, Consiliul Local Bacau si Ministerul de Finanțe s-a incheiat in 23 decembrie 1997 Acordul subsidiar de imprumut. garanție si proiect.
Valoarea totala a Împrumutului se ridica la valoarea de 3.949,88 mii USD rambursabila in 22 de rate semestriale, din care 3 rate egale, fiecare in suma de 179.656 USD, incepand cu 5 noiembrie 2001 si sfarsind cu 5 noiembrie 2002,următoarele 18 rate fiecare in suma de 179.649,70 USD incepand cu 5 mai 2003.
Ultima rata, in valoare de 177.217,82 USD este scadenta la 5 mai 2012.
-
B) Conform Memorandumului de finanțare « Imbunatatirea sistemelor de alimentare cu apa, colectare si tratare a apelor uzate in municipiul Bacau » publicat in Monitorul Oficial nr.298 bis -Ordinul Ministrului Integrării Europene nr.86/16.03.2004 in valoare de 52.056.000 Euro Compania beneficiază de asistenta nerambursabila in valoare de 39.004.500 Euro reprezentând 75% din valoarea măsurii pentru realizarea de investitii privind tratarea si distribuția apei potabile,colectarea si epurarea apelor uzate in municipiul Bacau.
Componenta « Reabilitare SEAU » din cadrul măsurii ISPA se realizează cu imprumut BERD in valoare de 13 milioane Euro, imprumut contractat in noiembrie 2004.
Valoarea împrumutului in valoare de 13 milioane Euro este rambursabil in 16 rate egale in valoare de 812.500 Euro incepand cu 21 februarie 2009 si sfarsind in data de 21 august 2016.
Sumele in sold la data de 31 decembrie 2008 sunt prezentate in tabelul de mai jos:
|
Descriere |
MII EURO |
Mu USD |
Mu RON |
|
Credit BERD termen lung |
5.505 |
896 |
27.610 |
|
Credit BERD partea curenta |
786 |
359 |
1.018 |
|
Dobanda credit BERD |
101 |
11 |
433 |
|
Sold la 31 decembrie 2008 |
6.392 |
1.266 |
29.061 |
Echivalentul in lei la cursul de 2,8342 lei/USD si 3,9852 lei/EURO in vigoare la 31 decembrie 2008 al soldului creditului BERD si a dobânzii aferente este de 29.061mii RON.
Partea curenta a împrumutului pe termen lung a fost reclasificata in secțiunea de datorii curente.
Datoriile comerciale cuprind:
|
Descriere Furnizori Furnizori de imobilizări Furnizori - facturi nesosite |
31 Decembrie 2007 618.152 2.499.172 222.047 |
31 Decembrie 2008 712.446 915.968 216.826 |
|
Total |
3.339.371 |
1.845.240 |
|
Alte datorii includ: | ||
|
Descriere |
31 Decembrie |
31 Decembrie |
|
2007 |
2008 | |
|
Datorii in legătură cu personalul |
447.660 |
490.865 |
|
Contribuția unitatii la asigurările sociale |
186.087 |
257.418 |
|
Contribuția personalului pentru pensia suplimentara |
164.620 |
164.683 |
|
Contibutia unitatii la fondul de șomaj |
21.851 |
8.064 |
|
Contribuția personalului la fondul de șomaj |
5.433 |
5.373 |
|
Taxa pe valoare adaugata |
317.415 |
177.781 |
|
Impozitul pe salarii |
118.107 |
126.919 |
|
Impozitul pe profit |
324.671 |
327.174 |
|
) Alte impozit, taxe si varsaminte asimilate |
- |
670 |
|
fi. Fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate |
6.658 |
764.253 |
|
1 Garantii reținute furnizori |
645.875 |
- |
|
Alte datorii fata de bugetul statului |
- |
95 |
|
Creditori diverși |
15.589 |
15.866 |
|
Total |
2.253.966 |
2.218.212 |
NOTA 6. PRINCIPII* POLITICI SI METODE CONTABILE
Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare sunt prezentate in cele ce urmeaza:
-
6.1 CONCEPTE DE BAZĂ
Contabilitatea de angajament
Situațiile financiare sunt elaborate conform contabilității de angajament. Astfel efectele tranzacțiilor si ale altor evenimente sunt recunoscute atunci când tranzacțiile si evenimentele se produc (si nu pe măsură ce numerarul sau echivalentul sau este incasat sau plătit) si sunt înregistrate in evidentele contabile si raportate in situațiile financiare ale perioadelor aferente.
Principiul continuității activitatii
Situațiile financiare sunt elaborate de regula pomindu-se de la prezumția ca intreprinderea isi va continua activitatea si în viitorul previzibil. întreprinderea nu are intenția si nici nevoia de a-si lichida sau de a-si reduce în mod semnificativ activitatea; daca o astfel de intenție sau nevoie exista, s-ar putea să fie nevoie ca situațiile financiare sa fie intocmite pe o baza diferita de evaluare si în acest caz vor fi prezentate informațiile referitoare la baza utilizata.
-
6.2 PRINCIPII CONTABILE
Principiul permanentei metodelor
Acesta presupune continuitatea aplicării acelorași reguli si norme privind evaluarea, înregistrarea in contabilitate si prezentarea elementelor patrimoniale si a rezultatelor, asigurând comparabilitatea in timp a informațiilor contabile.
Principiul prudentei
Valoarea elementelor patrimoniale a fost determinată pe baza principiului prudentei. Au fost avute in vedere următoarele aspecte:
-
a) au fost luate in considerare numai profiturile recunoscute pana la data încheierii exercițiului financiar;
-
b) s-a tinut seama de toate obligațiile previzibile si de pierderile potențiale care au luat naștere in cursul exercițiului financiar încheiat sau pe parcursul unui exercițiu anterior, chiar daca asemenea obligatii sau pierderi au aparut intre data încheierii exercițiului si data întocmirii bilanțului;
-
c) s-a tinut seama de toate ajustările de valoare datorate deprecierilor.
Principiul independentei exercițiului
S-au luat in considerare toate veniturile si cheltuielile corespunzătoare exercițiului financiar pentru care se face raportarea, fara a se ține seama de data incasarii sumelor sau a efectuării platilor.
Principiul evoluării separate a elementelor de activ și de pasiv
în vederea stabilirii valorii totale corespunzătoare unei poziții din bilanț s-a determinat separat valoarea aferenta fiecărui element individual de activ sau de pasiv.
Principiul necompensarii
Valorile elementelor ce reprezintă active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezintă pasive, respectiv veniturile cu cheltuielile, cu excepția compensărilor intre active si pasive admise de Standardele Internationale de Contabilitate.
Principiul prevalentei economicului asupra Juridicului
Informațiile prezentate in situațiile financiare reflecta realitatea economica a evenimentelor si tranzacțiilor, nu numai forma lor juridica.
Principiul pragului de semnificație
Element care are o valoare semnificativa au fost prezentat distinct in cadrul situațiilor financiare. Elementele cu valori nesemnificative care au aceeași natura sau cu funcții similare au fost insumate. nefiind necesara prezentarea lor separata.
Utilizarea estimărilor
Pentru acele elemente a căror valoare este nesigura si care trebuie incluse in situațiile financiare, in contabilitate trebuie făcute cele mai bune estimări. In acest scop au fost revizuite valorilor elmentelor patrimoniale pentru a reflecta evenimentele ulterioare datei de inchidere a exercițiului financiar, schimbările de circumstanțe sau dobândirea unor noi informatii, ori de cate ori acele valori sunt semnificative. Unde a fost cazul, efectul acestor modificări a fost inclus în cadrul aceleiași poziții din bilanț, respectiv rezultatul reportat din aplicarea pentru prima data a Standardelor Internationale de Contabilitate, unde a fost reflectata si estimarea contabila inițiala.
Evenimentele care au aparut după data bilanțului si au furnizat informatii suplimentare cu privire la estimările făcute de management la data bilanțului au condus la ajustarea elemntelor patrimoniale pentru a reflecta si informațiile suplimentare.
-
6.3 POLITICI SI METODE CONTABILE
-
(a) Moneda de raportare
Situațiile financiare sunt intocmite in lei si exprimate in RON.
-
(b) Bazele contabilității
Situațiile financiare au fost intocmite in conformitate cu Ordinul Ministerului de Finanțe nr. 1752/2005.
Primul an de aplicare a OMFP 1752/2005 a fost exercițiul financiar încheiat la data de 31 decembrie 2006.
: Active imobilizate
Activele imobilizate se înregistrează in bilanțul contabil la costul de achiziție istoric, mai puțin amortizarea cumulata.
Costul de achiziție este egal cu prețul de cumpărare, taxele nerecuperabile, cheltuielile de transport-aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea în stare de utilitate sau intrarea în gestiune a bunului respectiv.
Costurile îndatorării, respectiv cheltuielile financiare cu dobânzile si diferentele de curs aferente dobânzii privind împrumuturile, care sunt direct atribuibile achiziției, construcției sau producției activelor pe termen lung au fost fi capitalizate ca parte din costul acelui activ.
Diferentele nefavorabile de curs valutar aferente împrumuturilor care au finanțat activele pe termen lung nu au fost incluse în valoarea contabila a activelor aferente.
Costul de achiziție istoric a fost reevaluat in conformitate cu Hotărârile de Guvern: HG 945/1990. HG 26 /1992 si HG 500 /1994, HG.983/98 si HG1553/2003 in baza unor indici ^({•3 stabiliti prin respectivele acte normative pentru a retrata valoarea contabila neta a activelor la
un nivel care sa reflecte mai bine valoarea lor de piața. De asemenea, la 31.12.2008 Compania a procedat la reevaluarea activelor imobilizate apartinand domeniului privat. Raportul de evaluare a fost întocmit de un evaluator autorizat.
Pentru calculul amortizării se folosește metoda de amortizare liniara, duratele de viata folosite fiind următoarele:
Clădiri si construcții 30-50 ani
Echipamente 5-20 ani
Mijloace de transport 5 ani
Tehnica de calcul 3 ani
Mobilier si echipament de birou 3-15 ani
Software 1 -3 ani
Investiția in curs se amortizează începând cu luna următoare din momentul punerii in funcțiune.
Mijloacele fixe apartinand patrimoniului public si aflate in administrarea Companiei nu se amortizează. Cheltuielile de întreținere a acestora se efectuează de Companie.
Cheltuielile cu intretinerea si reparațiile mijloacelor fixe sunt evidențiate in cheltuielile din exploatare in momentul efectuării lor, iar imbunatatirile care duc la marirea duratelor de viata sau a valorii activelor sunt capitalizate.
Stocuri
Stocurile sunt înregistrate în contabilitate la o valoare egală cu costul de achiziție sau cu costul de producție.
Costul de achiziție include, ca si in cazul activelor imobilizate, prețul de cumpărare, taxele nerecuperabile, cheltuielile de transport-aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea în stare de utilitate sau intrarea în gestiune a bunului respectiv.
Dacă valoarea realizabilă neta a stocurilor este mai mica decât costul de achiziție sau costul de producție, atunci acea valoare realizabila neta corespunzătoare activului circulant este cea care este prezentată în situațiile financiare, respectiv valoarea activului, mai puțin provizionul constituit.
Creanțe
Creanțele sunt prezentate in bilanț la valoarea istorica mai puțin provizioane constituite pentru depreciere in cazurile in care s-a constatat ca valoarea realizabilă este mai mica decât valoarea istorica.
Patrimoniu
Alocațiile bugetare primite pentru investitii in vederea achiziționării de mijloace fixe sunt evidențiate in contul 131 “Subvenții pentru investitii” fiind înregistrate in conturile de patrimoniuja finele anului la nivelul miji.fixe puse in funcțiune. Aceste alocatii nu sunt rambursabile.
Subvenții pentru investitii
Subvențiile pentru investii primite din alte surse decât de la Guvern sunt recunoscute ca venituri pe o baza sistematica de-a lungul duratei de viata utile a imobilizărilor achiziționate.
Evaluarea creanțelor si datoriilor in valuta
La închiderea bilanțului, elementele nemonetare, de natura activelor imobilizate, stocurilor si capitalurilor proprii, trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb de la data efectuării tranzacției iar elementele nemonetare Înregistrate la valoarea justă și exprimate în valuta trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb existent în momentul determinării valorilor respective;
Elementele monetare exprimate în valută sunt raportate utilizându-se cursul de închidere comunicat de Banca Naționala a României (BNR). Diferentele de curs valutar, favorabile sau nefavorabile, se Înregistrează la venituri sau cheltuieli, după caz. Cursurile de schimb comunicate de BNR pentru sfârșitul exercițiului financiar au fost: 1 USD = 2,8342 LEI. 1 EUR=3,9852 LEI.
Repartizarea profitului
Conform SIC 10 “Evenimente ulterioare datei bilanțului” repartizările din profit către acționari sau salariati propuse sau declarate după data bilanțului contabil, nu sunt recunoscute ca obligatii la sfârșitul anului astfel Încheiat.
NOTA 7. ACȚIUNI SI OBLIGAȚIUNI
Compania nu a emis acțiuni, forma de organizare fiind aceea de Regie Autonoma la 31.12.2008.
Compania nu a contactat Împrumuturi prin emiterea de obligațiuni.
NOTA 8. INFORMAȚII PRIVIND SALARIATII. ADMINISTRATORII SI
DIRECTORII
Informații referitoare la administratori și directori
Compania este condusa de Consiliul de Administrație si de Directorul General.
Salarizarea Directorului General s-a stabilit conform OUG nr.79/2001 art.7 aliniatul 2. si a O.U.G 79/2008 art.4(l) .Drepturile salariale lunare se acorda in conformitate cu îndeplinirea indicatorilor de performanta stabiliti prin contractul de performanta 4312/4.07.2001 si a contractului de mandat 8232/30.07.2008
Compania nu are obligatii contractuale cu privire la plata pensiilor către foști directori sau administratori.
Nu au fost acordate creditele directorilor si administratorilor in timpul exercițiului financiar incheiat la 31 decembrie 2008.
Informații referitoare la salariați
Numărul mediu de salariati aferent anului 2008 este de 551 din care 474 direct productivi si 77 personal indirect productiv.
Cheltuielile cu salariile, inclusiv colaboratori au fost in suma de 10.624.415 ron, iar cheltuielile cu asigurările si protecția sociala au fost in suma de 3.022.146 ron.
NOTA 9. CALCULUL PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
|
PROFITABILITATEA SI RENTABILITATEA CAPITALULUI |
2007 |
2008 |
|
Eficienta capitalului disponibil Profit inainte de dobânzi si impozit (A) Capital angajat (B) |
11.283.893 94.282.558 |
2.446.327 101.846.448 |
|
A/B |
11,96% |
2,40% |
|
Eficienta capitalului propriu Profitul net (A) Capitaluri (B) |
8.517.453 79.742.721 |
403.790 76.460.392 |
|
A/B |
10,68% |
0,53% |
|
Rata profitului operațional Profit din exploatare (A) Venituri din exploatare (B) |
10.441.129 36.636.009 |
415.220 33.476.025 |
|
A/B |
28,49% |
1,24% |
|
Rata profitului net Profitul net (A) Venituri totale (B) |
8.517.453 38.369.110 |
403.790 38.095.402 |
|
A/B |
22,19% |
1,06% |
|
Rata activelor totale Profit inainte de dobânzi si impozit (A) Total Activ (B) |
11.283.893 122.883.103 |
2.446.327 159.382.156 |
|
A/B |
9,18% |
1,53% |
|
SOLVABILITATE |
2007 |
2008 |
|
Rata de îndatorare Total Datorii (A) Total Activ (B) |
20.737.462 122.883.103 |
34.034.383 159.382.156 |
|
A/B |
16,87% |
21,35% |
|
Levier financiar Total Datorii (A) Capitalul propriu (B) |
20.737.462 79.742.721 |
34.034.383 76.460.392 |
|
A/B |
26,00% |
44,51% |
|
Rata acoperirii dobânzii Profit inainte de dobânzi si impozit (A) Dobanda (B) |
11.283.893 1.013.342 |
2.446.327 1.135.433 |
|
A/B- ori |
11,13 |
2,15 |
|
LICHIDITATE SI CAPITAL DE LUCRU |
2007 |
2008 |
|
Rata lichidității generale Active curente Obligatii curente |
29.104.303 6.197.625 |
32.498.450 8.648.327 |
|
(A/B) |
4,69 |
3,76 |
|
Rata rapida a lichidității Active curente Stocuri Obligatii curente |
29.104.303 402.693 6.197.625 |
32.498.450 402.531 8.648.327 |
|
(A-B)/C |
4,63 |
3,71 |
|
Perioada încasării clientîlor Creanțe comerciale (A) Cifra de afaceri neta (B) |
5.792.511 35.660.901 |
4.964.460 32.000.901 |
|
(A/B)*365-zile |
59 |
57 |
|
Perioada achitării furnizorilor Datorii comerciale (A) Cheltuieli materiale, cheltuieli din afara si prestatii externe (B) |
840.199 9.942.483 |
929.272 10.963.676 |
|
(A/B)*365-zile |
31 |
31 |
NOTA 10. ALTE INFORMAȚII
Prezentarea Companiei
Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau s-a infiintat prin decizia nr. 34/1991 a Prefecturii Județului Bacau. Din anul 1995 Regia a trecut sub autoritatea Consiliului Local prin Hotararea 8/17.02.1995 a Consiliului Municipal Bacau
Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau este Înmatriculata la Registrul Comerțului sub nr. J04/244/1991. deținând certificatul de inregistrare fiscala - cod fiscal R0954851.
Sediul social este in Bacau. Str. Narciselor nr. 14.
Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau este singura unitate de profil din orașul Bacau care are ca obiect de activitate: captarea si distribuția apei potabile
-
colectarea si epurarea apelor uzate menajere si industriale.
La 31 decembrie 2008 patrimoniul Regiei era de 48.258.969 RON din care:
Patrimoniul public -47.634.982 RON
-
Patrimoniul privat - 623.987 RON
Consiliul Local Bacau a aprobat prin Hotărârile nr. 359/31.10.2008 si nr. 332/26.09.2008 reorganizarea RAGC Bacau in Compania de Apa Bacau S.A. Conform acestor Hotarari capitalul social este detinut de Municipiul Bacau, in calitate de acționar unic, iar Direcția Economica din cadrul Primăriei Municipiului Bacau si RAGC Bacau au responsabilitatea ducerii la indeplinire a acestor Hotarari
La data bilanțului nu erau efectuate formalitățile cu privire la transformarea Regiei in Companie.
Evenimente ulterioare datei bilanțului
Conform incheierii judecătorului nr. 2363 din data de 17.04.2009, Regia s-a reorganizat in societate comerciala denumita SC Compania de Apa Bacau SA. Capitalul social total este de 12.350.000 RON divizat in 1.235.000 acțiuni a cate 10 RON fiecare, fiind repartizat astfel: Consiliul Local al Municipiului Bacau cu un aport la capital de 123.500.000, număr acțiuni 1.235.000, cota de participare la beneficii si pierderi 100%.
La data raportului de audit Contractul de delegare a gestiunii serviciilor publice de alimentare cu apa si de canalizare pentru Municipiul Bacau ce urmeaza sa fie incheiat intre Compania de Apa Bacau si Consiliul Local al Municipiului Bacau nu este semnat
Angajamente financiare
-
A) Compania este una din beneficiarele Acordului de împrumut dintre Romania si Banca Europeana de Reconstrucție si Dezvoltare din 04.08.1997 publicat in Monitorul Oficial nr. 218/28.08.1997. destinat realizării programului investitional privind imbunatatirea activitatii de alimentare cu apa si canalizare.
Urmare a prevederilor Acordului de împrumut, intre Companie, Consiliul Local Bacau si Ministerul de Finanțe s-a incheiat in 23 decembrie 1997 Acordul subsidiar de împrumut, garanție si proiect.
Valoarea totala a împrumutului se ridica Ia valoarea de 3.949,88 mii USD, rambursabila in 22 de rate semestriale, din care 3 rate egale, fiecare in suma de 179.656 USD, începând cu 5 noiembrie 2001 si sfarsind cu 5 noiembrie 2002,următoarele 18 rate fiecare in suma de 179649,70 USD începând cu 5 mai 2003. Ultima rata, in valoare de 177.217,82 USD este scadenta la 5 mai 2012.
-
B) Conform Memorandumului de finanțare «Imbunatatirea sistemelor de alimentare cu apa, colectare si tratare a apelor uzate in municipiul Bacau » publicat in Monitorul Oficial nr.298 bis -Ordinul Ministrului Integrării Europene nr.86/16.03.2004 in valoare de 52.056.000 Euro Compania beneficiază de asistenta nerambursabila in valoare de 39.004.500 Euro reprezentând 75% din valoarea măsurii pentru realizarea de investitii privind tratarea si distribuția apei potabile,colectarea si epurarea apelor uzate in municipiul Bacau.
Componenta « Reabilitare SEAU » din cadrul măsurii ISPA se realizează cu împrumut BERD in valoare de 13 milioane Euro, împrumut contractat in noiembrie 2004.
Valoarea Împrumutului in valoare de 13 milioane Euro este rambursabil in 16 rate egale in valoare de 812.500 Euro începând cu 21 februarie 2009 si sfarsind in data de 21 august 2016.
NOTA 11. CASA SI CONTURI LA BĂNCI
Aceasta poziție financiara incude următoarele:
|
Descriere |
31 Decembrie |
31 Decembrie |
|
2007 |
2008 | |
|
Cecuri de incasat |
3.305 |
30.689 |
|
Conturi la banei in lei |
19.356.300 |
19.996.919 |
|
Conturi la banei in valuta |
3.232.407 |
5.004.274 |
|
Casa in Lei |
245.164 |
95.766 |
|
Alte valori |
577 |
319 |
|
Total |
22.837.753 |
25.127.967 |
Numerarul restricționat este in suma de 1.642.095 RON si reprezintă :
fondul IID disponibil la banca - 598.977 RON
- marja de risc 1% - 755.935 RON
-
- garantii materiale 287.183 RON
Fondul IID reprezintă un cont de rezerva constituit in scopul:
-
f inanțării obligațiilor privind serviciul datoriei conform Acordului de împrumut BERD;
-
- întreținerea. înlocuirea si dezvoltarea activelor aferente sectorului alimentarii cu apa si apelor reziduale;
Conform Acordului de Proiect, Compania are obligația de a alimenta fondul IID cu
' 'j următoarele sume:
-
- alocatii de la bugetul local care vor fi cel puțin echivalente cu toate sumele din impozitul pe profit primite de autoritatea locala de la companie plus partea din profiturile nete ale acelei companii primita de autoritatea locala
-
- o suma cel puțin egala cu amortizarea si veniturile provenite din vanzarea mijloacelor fixe o suma cel puțin egala cu partea din profitul net pastrata pentru întreținerea. înlocuirea si dezvoltarea mijloacelor fixe;
sumele provenind din capitalizarea lunara a dobânzii bonificate la sumele depozitate in Fondul IID
NOTA A.
mii iei
COD 30
|
I. Date privind rezultatul Înregistrat |
Nr.rd. |
Nr.unitati |
Sume | |
|
A |
B |
1 |
2 | |
|
Unități care au înregistrat profit |
1 |
1 |
403.790 | |
|
Unități care au înregistrat pierdere |
2 |
0 |
0 | |
|
II. Date privind plățile restante |
Nr.rd. |
Total col.2+3 |
Din care: | |
|
Pentru activitatea Curenta |
Pentru Investiții | |||
|
A |
B |
1 |
2 |
3 |
|
Plati restante-total(rd. 04+08+14 Ia 18+22)din care: |
3 | |||
|
Furnizori restanți - total (rd. 05 la 07). din care: |
4 | |||
|
- peste 30 de zile |
5 | |||
|
- peste 90 de zile |
6 | |||
|
- peste 1 an |
7 | |||
|
Obligații restante față de bugetul asigurărilor sociale - total (rd. 09 la 13). din care: |
8 | |||
|
- contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariați și alte persoane asimilate |
9 | |||
|
- contibuții de la persoane juridice sau fizice care angajează personal salariat și contribuția persoanelor asigurate la Fondul de asigurări sociale de sănătate |
10 | |||
|
- contribuția pentru pensia suplimentară |
11 | |||
|
- contribuții de la persoane juridice sau fizice care utilizează munca salariată și contribuții pentru ajutorul de șomaj de la salariați |
12 | |||
|
- alte datorii sociale |
13 | |||
|
Obligații restante față de bugetul fondurilor speciale |
14 | |||
|
Obligații restante față de alți creditori |
15 | |||
|
Impozite și taxe neplătite Ia termenul stabilit la bugetul de stat |
16 | |||
|
Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale |
17 | |||
NOTA A. (continuare)
|
II. Date privind plățile restante |
Nr.rd. |
Total col.2+3 |
Din care: | |
|
Pentru activitatea Curenta |
Pentru Investiții | |||
|
A |
B |
1 |
2 |
3 |
|
Credite bancare nerambursate la scadență |
18 | |||
|
- total (rd. 19 la 21). din care: | ||||
|
- restante după 30 de zile |
19 | |||
|
- restante după 90 de zile |
20 | |||
|
- restante după 1 an |
21 | |||
|
Dobânzi restante |
22 | |||
|
au fost scutite în baza art. 211 și 21 | ||||
|
IV. Numărul mediu de salariați |
Nr.rd. |
Anul precedent |
Anul curent |
|
A |
B |
1 |
2 |
|
Numărul mediu de salariați |
23 |
557 |
551 |
|
V. Tichete de masa |
Nr.rd. |
Sume (Iei) |
|
Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor |
30 |
957.953 |
|
VI. Cheltuieli de inovare **) |
Nr.rd. |
31.12.2007 |
31.12.2008 |
|
- chelt. de inovare finalizate in cursul perioadei |
31 |
- |
- |
|
- chelt. de inovare in curs de finalizare in cursul perioadei |
32 |
- |
- |
|
- chelt. de inovare abandonate in cursul perioadei |
33 |
- |
- |
COMPANIA DE APA BAC AU S.A.
(fosta Regia Autonoma de Gospodărie Comunala Bacau NOTE FINANCIARE
(sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)
|
NOTA B. COD40 | ||||||
|
Date privind activele imobilizate |
Valori brute | |||||
|
Elemente de imobilizări |
Nr. rând |
Sold inițial |
Creșteri |
Reduceri |
Sold final | |
|
Total |
din care: dezmembrări si casari | |||||
|
A |
B |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Imobilizări necorporale | ||||||
|
Cheltuielii de constit. si dezvoltare |
01 | |||||
|
Alte imobilizări |
02 |
317.896 |
114.031 |
- |
— |
431.927 |
|
Avansuri si imobilizări necorporale in curs |
03 04 |
57.097 |
56.040 |
75.722 |
- |
37.415 |
|
TOTAL (rd.01 la 03) |
374.993 |
170.071 |
75.722 |
- |
469342 | |
|
Imobilizări corporale | ||||||
|
Terenuri |
05 |
389.893 |
360.104 |
749.997 | ||
|
Construcții |
06 |
71.547.579 |
1.165.619 |
792.076 |
51.063 |
71.921.122 |
|
Instalații tehnice si mașini |
07 |
10.684.266 |
2.666.111 |
325.897 |
267.007 |
13.024.480 |
|
Alte instalatii, utilaje si mobilier |
08 |
446.173 |
26.412 |
- |
- |
472.585 |
|
Avansuri si imobilizări corporale in curs |
09 |
27.840.402 |
35.625.744 |
4.254.466 |
- |
59.211.680 |
|
TOTAL (rd.05 la 09) |
10 |
110.908313 |
39.843.990 |
5372.439 |
318.070 |
145379.864 |
|
Imobilizări financiare |
11 | |||||
|
ACTIVE IMOBILIZATE- TOTAL (rd.04+10+11) |
12 |
111.283306 |
40.014.061 |
5.448.161 |
318.070 |
145.849.206 |
COMPANIA DE APA BACAU S.A. ANEXA RAPORT DE GESTIUNE
(sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)
NOTA B. (continuare)
|
Elemente de imobilizări |
Nr. rând |
Sold Inițial |
Amortizare in cursul anului |
Amortizare aferenta imobilizărilor scoase din evidenta |
Amortizare la sfârșitul anului |
|
A |
B |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Imobilizări necorporale | |||||
|
Cheltuieili de constit. si dezvoltare |
13 |
- |
- |
- |
- |
|
Alte imobilizări |
14 |
133.554 |
70.572 |
- |
204.126 |
|
TOTAL (rd.13+14) |
15 |
133.554 |
70.572 |
- |
204.126 |
|
Imobilizări corporale | |||||
|
Terenuri |
16 | ||||
|
Construcții |
17 |
10.540.439 |
850.251 |
556.602 |
10.834.088 |
|
Instalații tehnice si mașini |
18 |
6.547.812 |
1.375.043 |
318.941 |
7.603.914 |
|
Alte instalatii, utilaje si mobilier |
19 |
337.721 |
57.993 |
- |
395.714 |
|
TOTAL (rd.16 la 19) |
20 |
17.425.972 |
2.283.287 |
875.543 |
18.833.716 |
|
AMORTIZĂRI - TOTAL (rd.15 la 20) |
21 |
17.559.526 |
2353.859 |
875.543 |
19.037.842 |
DECLARAȚIE DE CONFORMITATE
Către: BDO Conți Audit S.R.L.
Domnilor,
Aceasta declarație de conformitate a fost emisa in urma auditarii bilanțului la data de 31 Decembrie 2008, a contului de profit si pierdere, a evoluției capitalului propriu si fluxurilor de numerar pentru exercițiul financiar incheiat la aceea data, in vederea exprimării unei opinii cu privire la prezentarea fidela, in toate aspectele semnificative, a poziției financiare, a rezultatelor operaționale si a fluxurilor de numerar ale SC Compania de Apa Bacau S.A. (fosta REGIA AUTONOMA DE GOSPODĂRIRE COMUNALA BACAU), intocmite in conformitate cu OMFP 1752/2005. Cunoaștem responsabilitatea noastra pentru o reprezentare fidela in situațiile financiare a rezultatelor operaționale, a fluxurilor de numerar si a poziției financiare, in conformitate cu OMFP 1752/2005.
Ne asumam, de asemenea, responsabilitatea pentru adoptarea si aplicarea unor politici contabile corespunzătoare, stabilirea si menținerea controlului intern, prevenirea si detectarea fraudelor.
Anumite reprezentări cuprinse in aceasta declarație de conformitate sunt limitate la aspecte care sunt semnificative. Aspectele considerate seminificative sunt acele omisiuni sau erori in informațiile contabile care, in anumite împrejurări, fac probabil ca judecata unui utilizator al situațiilor financiare sa fie modificata sau influențată de aceste erori sau omisiuni. O eroare sau omisiune a cărei valoare monetara este mica poate fi considerata semnificativa drept rezultat al factorilor calitativi.
Confirmam, cu toata încrederea si convingerea, următoarele reprezentări efectuate pe parcursul activitatii de audit:
-
1. Situațiile financiare, menționate mai sus, sunt prezentate fidel, in toate aspectele
semnificative, in conformitate cu OMF 1752/2005.
-
2. Am pus la dispoziție toate documentele financiare si informațiile aferente. Suntem
responsabili pentru pastrarea documentelor financiare si a informațiilor aferente care au stat la baza întocmirii situațiilor financiare.
-
3. Nu exista tranzacții semnificative care nu au fost corect înregistrate in documentele contabile care stau la baza situațiilor financiare.
-
4. Consideram ca în condițiile in care ar exista erori necorectate acestea sunt nesemnificative, atat in parte cat si in ansamblu, in situațiile financiare luate ca un intreg.
-
5. Nu au existat:
-
a. Fraude in care sa fie implicata conducerea sau angajatii care au un rol important in sistemul controlului intern;
-
b. Fraude in care sa fie implicate terte persoane care pot determina efecte semnificative in situațiile financiare;
-
c. Nu exista comunicări privitoare la nerespectarea cerințelor autoritatilor in legătură cu respectarea disciplinei financiare.
-
6. Compania nu prezintă planuri sau intenții asupra unei componente a activitatii care reprezintă o linie majora in sfera de exploatare, care ar avea ca efect:
-
a. înstrăinarea substanțiala in întregimea ei fie prin vanzarea componentelor intr-o singura tranzacție, fie prin divizarea dreptului de proprietate a componentei către acționarii Companiei;
-
b. Vanzarea pe bucăți, fie prin vanzarea activelor componente si achitarea datoriilor;
-
c. Lichidarea prin abandon.
-
7. Au fost corect înregistrate in situațiile financiare sau evidențiate următoarele:
-
a. Volumul tranzacțiilor intre părțile afiliate atat ca suma cat si ca pondere.
-
b. Garanțiile, scrise sau verbale, pentru care Compania este răspunzătoare.
-
c. înțelegeri cu instituțiile financiare ce implica solduri compensatoare sau alte
înțelegeri cu privire la restricțiile soldului de numerar, linii de creditare sau alte înțelegeri similare.
-
d. înțelegeri pentru reachizitionarea mijloacelor vândute anterior.
-
8. Nu exista estimări care pot face subiectul unor modificări semnificative pe termen scurt care sa nu fi fost corect evidențiate in situațiile financiare. înțelegem prin termen scurt perioada de un an de la data situațiilor financiare.
-
9. Nu exista:
-
a. încălcări sau posibile încălcări ale legii, ale căror efecte sa fie necesar a se înregistra sau evidenția in situațiile financiare;
-
b. Alte obligatii sau contingente solicitate spre a fi înregistrate sau evidențiate, conform SIC 37 “ Provizioane, obligatii si active contingente"
-
c. Litigii asupra carora avocatii noștrii ne-au avertizat ca ar putea fi pierdute si care trebuie evidențiate.
-
10. Compania deține in administrare activele imobilizate de natura domeniului public si deține in proprietate activele fixe de natura domeniului privat si nu exista nici o garanție sau ipoteca asupra acestora, cu excepția celor care au fost aduse la cunoștința si evidențiate in notele ce alcătuiesc situațiile financiare. In cursul anului 2009 Compania urmeaza sa încheie Contractul de delegare a gestiunii serviciilor publice de alimentare cu apa si de canalizare pentru Municipiul Bacau prin care Compania va opera activele imobilizate de natura domeniului public urmeaza sa fie încheiat intre Compania de Apa Bacau si Consiliul Local al Municipiului Bacau in cursul anului 2009.
-
11. Creanțele înregistrate in situațiile financiare reprezintă datorii reale ale debitorilor provenite din vanzari înainte de data întocmirii bilanțului si care au fost evaluate la valoarea realizabila neta estimata. Acestea nu includ valori recuperabile după o perioada de un an. Provizioanele înregistrate in situațiile financiare sunt suficiente dar nu supraevaluate pentru acoperirea pierderilor ce ar putea aparea la realizarea creanțelor.
) 12. Stocurile sunt înregistrate la valoarea realizabila neta estimata. Pentru stocurile cu mișcare
p lenta sau fara mișcare, nevandabile sau inutilizabile au fost constituite provizioane.
Datoriile, daca nu sunt achitate, pentru toate elementele cuprinse in stocuri au fost înregistrate la data întocmirii bilanțului contabil, si toate cantitatile facturate către clienti la acea data sunt excluse din solduri.
-
14. Mijloacele fixe, amortizarea si provizioanele pentru depreciere au fost ajustate pentru toate articolele vândute, conservate sau casate in timpul perioadei încheiate la 31 Decembrie 2008.
-
15. Am revizuit activele pe termen lung care ar putea suferi o depreciere ireversibila atunci când evenimentele sau schimbările de împrejurări au indicat faptul ca valoarea neta a acestor active nu poate fi recuperabila si am înregistrat ajustările corespunzător.
-
16. Toate obligațiile cunoscute ale Regiei sunt incluse in situațiile financiare la data întocmirii bilanțului contabil.
-
) 17. Nu au existat încălcări ale termenilor contractuali prevazuti in convențiile de credit
-
, / încheiate de către Regie. Nu avem acorduri pentru împrumuturi despre care sa nu fi
furnizat informatii;
-
18. Datoriile referitoare la impozitul pe profit sunt înregistrate in conformitate cu legislația in vigoare;
-
19. La data intocmirii bilanțului contabil nu exista angajamente pentru: achiziționarea si/sau extinderea mijloacelor fixe si a altor active, care sa fie in exces fata de necesitățile acti vitatii curente;
-
20. Contractele încheiate pentru achiziții de stocuri nu sunt in exces fata de necesitățile activitatii curente a Regiei sau la preturi care ar genera pierderi;
-
21. Nu se vor înregistra pierderi datorita incapacitatii Regiei de a-si îndeplini angajamentele contractuale;
-
22. Am prezentat auditorilor in totalitate termenii vânzărilor, incluzând drepturile de returnare sau ajustările prețului;
-
23. Compania nu finanteaza pensiile si nu are un plan de beneficii in cazul pensionarii pentru angajatii sai. Toți angajatii Regiei fac parte d intr-un plan de pensii finanțat de către Guvernul României. Astfel, Compania nu are nici o obligație cu privire la planul de pensii;
-
24. Asigurările încheiate sunt suficiente pentru a proteja activele Regiei.
-
25. Compania a respectat toate aspectele contractuale ce ar putea avea efecte materiale asupra situațiilor financiare in cazuri de nerespectare a acestora.
-
26. Nici un eveniment sau tranzacție altele decât cele prezentate in situațiile financiare nu a aparut ulterior datei întocmirii balanței financiare ce ar fi putut modifica situațiile financiare.
Data: 14 mai 2009
Data: 14 mai 2009
pudctut: 04-BACAU_________ 1
Entitate: SC COMPANIA DE APA BACAU SA
Adresa: localitatea BACAU, str. NARCISELOR, nr. 14, tel. 0334401796
Număr din registrul comerțului: J/04/244/1991
Forma de proprietate: 12--Societali comerciale cu capital integral de stat
Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 3600-Captare,tratare si distrib.apa
Cod unic de inregistrare: 954851
BILANȚ
la data de 31.12.2008
Formularul 10 - pagina 1
- lei -
Denumirea indicatorului
Nr. rd.
SOLD LA
01.01.2008
31.12.2008
A
B
1
2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1. Cheltuieli de constituire (ct.201-2801)
01
0
0
2, Cheltuieli de dezvoltare (ct.203-2803-2903)
02
0
0
3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi si active similare si alte imobilizări hecorporale (ct.205+208-2805-2808-2905-2908)
03
184342
227801
4. Fond comercial (ct.2071-2807-2907)
04
0
0
5, Avansuri si imobilizări necorporale in curs de executie(ct.233+234-2933)
05
57097
37415
TOTAL: (rd.Ol la 05)
06
241439
265216
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
1. Terenuri si construcții (ct.211 +212-2 811 -2812-2911 -2912)
07
61397033
61837031
2. Instalații tehnice si mașini (ct.213-2813-2913)
08
4136454
5420566
3. Alte instalatii, utilaje si mobilier (ct.214-2814-2914)
09
108452
76871
4. Avansuri si imobilizări corporale in curs de execuție (ct,231 +232-2931)
10
27840402
59211680
TOTAL: (rd.07 la 10)
11
93482341
126546148
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE
1. Acțiuni deținute la entitatile afiliate (ct.261 -2961)
12
0
0
2. împrumuturi acordate entităților afiliate (ct.2671+2672-2964)
13
0
0
3. Interese de participare (ct.263-2962)
14
0
0
4. împrumuturi acordate entităților cu interese de participare (ct.2673+2674-2965)
15
0
0
5. Investiții deținute ca imobilizări (ct.265-2963)
16
0
0
6. Alte Împrumuturi (ct.2675+2676+2678+2679-2966-2968)
17
0
0
TOTAL (rd, 12 la 17)
18
0
0
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.06+11 + 18)
19
93723780
126811364
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
1. Materii prime si materiale consumabile
(ct.301+302+303+/-308+351+358+381+/-388-391-392*3951-3958-398)
20
402053
402531
2. Producția in curs de execuție (ct.331+332+341+/-348-393-3941-3952)
21
0
0
3.Produse finite si mărfuri (ct.345+346+/-348+354+356+357+361+/-368+371+/-378-3945-
3946-3953-3954-3956-3957-396-397-4428)
22
0
0
4, Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct.4091)
23
640
0
TOTAL (rd.20 la 23)
24
402693
402531
II. CREANȚE (Sumele care urmeaza sa fie incasate după o perioada mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element)
1. Creanțe comerciale (ct.2675+2676+2678+2679-2966-2968+4092+411+413+418-491)
25
5792511
4964460
2. Sume de incasat de 1a entitatile afiliate (ct.451-495)
26
0
0
3. Sume de incasat de la entitati cu interese de participare (ct.453-495)
27
0
0
4. Alte creanțe (ct.425+4282+431+437+4382+441 +4424+4428+444+445+446+447+4482+
4582+461+473-496+5187)
28
71346
2003491
5. Capital subscris si nevarsat (ct.456-495)
29
0
0
TOTAL (rd.25 la 29)
30
5863857
6967951
III, INVESTIȚII PE TERMEN SCURT
1. Acțiuni deținute la entitatilc afiliate (ct.501-591)
31
0
0
2. Alte investitii pe termen scurt (ct.505+506+508-595-596-598+5113+5114)
32
0
0
TOTAL (rd.31+32)
33
0
0
IV. CASA SI CONTURI LA BĂNCI (ct.5112+512+531 +532+541 +542)
34
22837753
25127967
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd.24+30+33+34)
35
29104303
32498449
C.CHELTUIELI IN AVANS (ct.471)
36
55020
72341
D.DATORII; SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN
L împrumuturi din emisiunea de obligațiuni (ct.l 61+168 LI 69)
37
0
0
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621 + 1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+
5198)
38
1250163
4584674
3. Avansuri încasate in contul comenzilor (ct.4Î9)
39
0
0
4. Datorii comerciale - furnizori (ct.401+404+408)
40
3339372
1845240
5. Efecte de comerț de plătit (ct.403+405)
41
0
0
6. Sume datorate entităților afiliate (ct. 1661 + 1685+2691+451)
42
0
0
7. Sume datorate entităților cu interese de participare (ct. 1663+1686+2692+453)
43
0
0
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623+1626+ 167+1687+2693+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428+444+446+ 447+4481+455+456+457+4581+462+473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)
44
1608091
2218212
TOTAL (rd.37 la 44)
45
6197626
8648326
E.ACTIVE CIRCULANTE NETE/ DATORII CURENTE NETE (rd.35+36-45-62)
46
22961697
23922464
F.TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19+46)
47
116685477
150733828
G.DATORII; SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN
L împrumuturi din emisiunea de obligațiuni (ct.161+1681-169)
48
0
0
2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+
5198)
49
13893962
24475692
3. Avansuri încasate in contul comenzilor (ct.419)
50
0
0
4. Datorii comerciale - furnizori (ct.401+404+408)
51
0
0
5. Efecte de comerț de plătit (ct.403+405)
52
0
0
6. Sume datorate entităților afiliate (ct. 1661+1685+2691+451)
53
0
0
7. Sume datorate entităților cu interese de participare (ct. 1663+1686+2692+453)
54
0
0
8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623+1626+ 167+1687+2693+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428+444+446+ 447+4481+455+456+457+4581+462+473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)
55
645875
910365
TOTAL (rd.48 la 55)
56
14539837
25386057
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru pensii si obligații similare (ct. 1515)
57
0
0
2. Provizioane pentru impozite (ct.l 516)
58
0
0
3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512+1513+1514+1518)
59
514668
2981126
TOTAL (rd,57 la 59)
60
514668
2981126
I. VENITURI IN AVANS
- Subvenții pentru investitii (ct.131 + 132+133+134+138)
61
21888251
45906253
- Venituri înregistrate in avans (ct.472)
62
0
0
TOTAL (rd.61+62)
63
21888251
45906253
J. CAPITAL SI REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris varsat (ct. 1012)
64
0
0
2. Capital subscris nevarsat (ct.1011)
65
0
0
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015)
66
623987
623987
TOTAL (rd.64 la 66)
67
623987
623987
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)
68
0
0
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct.l05)
69
7953726
8238444
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)
70
413489
413489
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct.l 063)
71
0
0
- Ici -
|
3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065) |
72 |
34920 |
34920 |
|
4, Alte rezerve (ct. 1068) |
73 |
19110781 |
19312675 |
|
TOTAL (rd. 70 la 73) |
74 |
19559190 |
19761084 |
|
Acțiuni proprii (ct. 109) |
75 |
0 |
0 |
|
Câștiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) |
76 |
0 |
0 |
|
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) |
77 |
0 |
0 |
|
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT (A) | |||
|
SoldC (ct.l 17) |
78 |
4258727 |
201895 |
|
Sold D (ct.l 17) |
79 |
0 |
0 |
|
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR | |||
|
SoldC (ct.l21) |
80 |
8517453 |
403790 |
|
Sold D (ct.121) |
81 |
0 |
0 |
|
Repartizarea profitului (ct. 129) |
82 |
8517453 |
403790 |
|
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd.67+68+69+74-75+76-77+78’79+80-81 -82) |
83 |
32395630 |
28825410 |
|
Patrimoniul public (ct. 1016) |
84 |
47347091 |
47634982 |
|
CAPITALURI - TOTAL (rd.83+84) |
85 |
79742721 |
76460392 |
Administrator,
|
Numele si prenumele : | |
|
RAZVAN GRIpdRE)GAINA - DIR. GEN. | |
Semnătura
întocmit,
|
Numele si prenumele : | |
Xxxxxxxx Xxxxxxx |
|
Calitatea: j |
DIRECTOR ECONOMIC |
|
Nr.de Înregistrare in organismul profesional: | | |
|
Semnătura_______ | |
|
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE la data dc 31.12.2008 Formularul 20 - pagina 1 - lei - | |||
|
Denumirea indicatorului |
Nr. rd. |
Realizări In perioada de raportare | |
|
31.12.2007 |
31.12.2008 | ||
|
A |
B |
1 |
2 |
|
l.Cifra de afaceri netă (rd.02 la 05) |
01 |
35660901 |
32000901 |
|
Producția vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) |
02 |
35660800 |
31995628 |
|
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct.707) |
03 |
101 |
5273 |
|
Venituri din dobânzi inregistrate de entitatile al căror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 766) |
04 |
0 |
0 |
|
Venituri din subvenții de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) |
05 |
0 |
0 |
|
2. Variația stocurilor de produse finite (ct.711) Sold C |
06 |
0 |
0 |
|
si a producției in curs de execuție Sold D |
07 |
0 |
0 |
|
3.Producția realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata (ct.721+722) |
08 |
254721 |
239542 |
|
4. Alte venituri din exploatare (ct.7417+758) |
09 |
720387 |
1235582 |
|
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd.01+06-07+08+09) |
10 |
36636009 |
33476025 |
|
5. a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (ct.601+602-7412) |
11 |
1140009 |
1473057 |
|
Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) |
12 |
156991 |
206772 |
|
b) Alte cheltuieli externe (cu energie si apa) (ct.605-7413) |
13 |
5416911 |
5702159 |
|
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) |
14 |
80 |
2535 |
|
6.Cheltuieli cu personalul (rd. 16+17), din care: |
15 |
13910248 |
14604514 |
|
a) Salarii si indemnizații (ct.641+642-7414) |
16 |
10836204 |
11582368 |
|
b) Cheltuieli cu asigurările si protecția socială (ct.645-7415) |
17 |
3074044 |
3022146 |
|
7, a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale si necorporale (rd. 19-20) |
18 |
1671620 |
1851659 |
|
a. 1) Cheltuieli (ct.6811+6813) |
19 |
1671820 |
1851659 |
|
a.2) Venituri (ct.7813) |
20 |
0 |
0 |
|
b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd.22-23) |
21 |
264751 |
4644271 |
|
b. 1) Cheltuieli (ct.654+6814) |
22 |
639366 |
5278082 |
|
b.2) Venituri (ct.754+7814) |
23 |
374615 |
633811 |
|
8. Alte cheltuieli de exploatare (rd.25 la 28) |
24 |
3561712 |
4937385 |
|
8.1 Cheluieli privind prestațiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416) |
25 |
3278356 |
3581688 |
|
8.2 Cheltuieli cu alte impozite, taxe si vărsăminte asimilate (ct.635) |
26 |
273186 |
1214421 |
|
8.3 Cheltuieli cu despăgubiri, donatii si activele cedate (ct.658) |
27 |
10170 |
141276 |
|
Cheltuieli privind dobânzile de refinantare inregistrate de entitatile al căror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 666) |
28 |
0 |
0 |
|
Ajustări privind provizioanele (rd.30-31) |
29 |
72358 |
-361547 |
|
- Cheltuieli (ct.6812) |
30 |
514668 |
153121 |
|
-Venituri (ct.7812) |
31 |
442310 |
514668 |
|
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd.l 1 la 15 +18+21+24+29) |
32 |
26194880 |
33060805 |
|
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE - Profit (rd. 10-32) |
33 |
10441129 |
.415220 |
|
- Pierdere (rd.32-10) |
34 |
0 |
0 |
|
9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613) |
35 |
0 |
0 |
|
- din care, veniturile obținute de îa entitatile afiliate |
36 |
0 |
0 |
|
10. Venituri din alte investiții si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) |
37 |
0 |
0 |
|
- din care, veniturile obținute de la entitatile afiliate |
38 |
0 |
0 |
|
11. Venituri din dobânzi (ct.766) |
39 |
687322 |
1261879 |
|
- din care, veniturile obținute de la entitatile afiliate |
40 |
0 |
0 |
|
Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) |
41 |
1045779 |
3357498 |
|
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.35+37+39+41) |
42 |
1733101 |
4619377 |
|
12,Ajustari de valoare privind imobilizările financiare si a investițiilor financiare deținute ca active circulante (rd.44-45) |
43 |
0 |
0 |
|
- Cheltuieli (ct.686) |
44 |
0 |
0 |
|
- Venituri (ct.786) |
45 |
0 |
0 |
|
13. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666-7418) |
46 |
1013342 |
1135433 |
|
- din care, cheltuielile in relația cu entitatile afiliate |
47 |
0 |
0 |
|
Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) |
48 |
944337 |
2588270 |
|
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.43+46+48) |
49 |
1957679 |
3723703 |
|
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A) - Profit (rd.42-49) |
50 |
0 |
895674 |
|
- Pierdere (rd.49-42) |
51 |
224578 |
0 |
|
14.PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(A) - Profit (rd. 10+42-32-49) |
52 |
10216551 |
1310894 |
|
- Pierdere (rd.32+49-10-42) |
53 |
0 |
0 |
|
15. Venituri extraordinare (ct.771) |
54 |
0 |
0 |
|
16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) |
55 |
0 |
0 |
|
17.PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA - Profit (rd.54-55) |
56 |
0 |
0 |
|
- Pierdere (rd.55-54) |
57 |
0 |
0 |
|
VENITURI TOTALE (rd. 10+42+54) |
58 |
36369110 |
38095402 |
|
CHELTUIELI TOTALE (rd.32+49+55) |
59 |
28152559 |
36784508 |
|
PROFITUL SAU PIERDERA BRUTA - Profit (rd.58-59) |
60 |
10216551 |
1310894 |
|
- Pierdere (rd.59-58) |
61 |
0 |
0 |
|
18.Impozitul pe profit (ct.691) |
62 |
1699098 |
907104 |
|
19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) |
63 |
0 |
0 |
|
20. PROFITUL SAU PIERDERA NET(A) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR -Profit (rd.60-61-62-63) |
64 |
8517453 |
403790 |
|
- Pierdere (rd.61+62+63-60) |
65 |
0 |
0 |
Administrator, întocmit,
|
Numele si prenumele : | |
Numele si prenumele : | |
Xxxxxxxx Xxxxxxx |
|
Xxxxxx GRIGOREGAINA - DIR. GEN. | |
Calitatea : | |
DIRECTOR ECONOMIC |
|
' ) |
Nr.de înregistrare in organismul profesional: [ | |
DATE INFORMATIVE
la dala de 31.12.2008
Formularul 30 - pagina I - lei -
|
I. Date privind rezultatul înregistrat |
Nr. rd. |
Nr. unităti |
Sume | |||
|
Unităti care au înregistrat profil |
01 |
1 |
403790 | |||
|
Unităti care au inregistrat pierdere |
02 |
0 |
0 | |||
|
II. Date privind plățile restante |
Nr. rd. |
Total col, 2+3, din c«re: |
Pentru activitatea curentă |
Pentru activitatea de investitii | ||
|
A |
B |
1 |
2 |
3 | ||
|
Plăti restante - total (rd.04+08+14 la 18 +22), din care: |
03 |
0 |
0 |
0 | ||
|
Furnizori restanti - total (rd.05 la 07), din care: |
04 |
0 |
0 |
0 | ||
|
* peste 30 de zile |
05 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- peste 90 de zile |
06 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- peste 1 an |
07 |
0 |
0 |
0 | ||
|
Obligatii restante fată de bugetul asigurărilor sociale - total (rd.09 la 13), din care: |
08 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate |
09 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate |
10 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- contribuția pentru pensia suplimentară |
11 |
0 |
0 |
0 | ||
|
• contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj |
12 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- alte datorii sociale |
13 |
0 |
0 |
0 | ||
|
Obligatii restante fată de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri |
14 |
0 |
0 |
0 | ||
|
Obligatii restante fată de alti creditori |
15 |
0 |
0 |
0 | ||
|
Impozite si taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat |
16 |
0 |
0 |
0 | ||
|
Impozite si taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale |
17 |
0 |
0 |
0 | ||
|
Credite bancare nerambursate la scadentă - total (rd. 19 la 21) |
18 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- restante după 30 zile |
19 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- restante după 90 zile |
20 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- restante după 1 an |
21 |
0 |
0 |
0 | ||
|
Dobânzi restante |
22 |
0 |
0 |
0 | ||
|
III. Numărul mediu de aalariati |
Nr. rd. |
31.12.2007 |
31.12.2008 | |||
|
Numărul mediu de salariati |
23 |
557 |
551 | |||
|
IV. Plăti de dobânzi si redevente |
Nr. rd. |
Sume (lei) | ||||
|
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: |
24 |
0 | ||||
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
25 |
0 | ||||
|
Venituri brute din dobânzi plătite de persoanele juridice române către persoanele juridice afiliate *) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: |
26 |
0 | ||||
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
27 |
0 | ||||
|
Venituri din redevente plătite de persoanele juridice române către persoane juridice afiliate *) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: |
28 |
0 | ||||
|
- impozitul datorat la bugetul de stat |
29 |
0 | ||||
|
V. Tichete demisă |
Nr, rd. |
Sume (ici) | ||||
|
Contravaloarea tichetclor de masă acordate salariatilor |
30 |
957953 | ||||
|
VI. Cheltuieli de inovare **) |
Nr. rd. |
31.124007 |
31.12.2008 | |||
|
- chelt.de inovare finalizate in cursul perioadei |
31 |
0 |
0 | |||
|
- chelt.de inovare in curs de finalizare in cursul perioadei |
32 |
0 |
0 | |||
|
- chelt.de inovare abandonate in cursul perioadei |
33 |
0 |
0 | |||
Administrator, întocmit,
Numele si prenumele: [ Xxxxxxxx Xxxxxxx-
Calitatea: | DIRECTOR ECONOMIC
Nr.de înregistrare in organismul profesional:
Semnătura __________
|
Formularul 40 - pagina 1 |
- lei - | |||||||
|
Elemente de imobilizări |
Nr. |
Valori brute | ||||||
|
rd. |
Sold Inițial |
Creșteri |
Reduceri |
Sold final | ||||
|
Total |
Din care: dezmembrări sl casarl |
(col.5=1+2-3) | ||||||
|
A |
B |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | ||
|
Imobilizări nccorporale | ||||||||
|
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare |
01 |
0 |
0 |
0 |
X |
0 | ||
|
Alte imobilizări |
02 |
317896 |
114031 |
0 |
X |
431927 | ||
|
Avansuri si imobilizări necorporale in curs |
03 |
57097 |
56040 |
75722 |
X |
37415 | ||
|
TOTAL (rd.01 la 03) |
04 |
374993 |
170071 |
75722 |
X |
469342 | ||
|
Imobilizări corporale | ||||||||
|
Terenuri |
05 |
389693 |
360104 |
0 |
X |
749997 | ||
|
Construcții |
06 |
71547579 |
1165619 |
792076 |
51063 |
71921122 | ||
|
instalații tehnice si mașini |
07 |
10684266 |
2666111 |
325897 |
267007 |
13024480 | ||
|
Alte instalatii, utilaje si mobilier |
08 |
446173 |
26412 |
0 |
0 |
472585 | ||
|
Avansuri si imobilizări corporale in curs |
09 |
27840402 |
35625744 |
4254466 |
X |
59211680 | ||
|
/' |
TOTAL (rd,05 la 09) |
10 |
110908313 |
39843990 |
5372439 |
318070 |
145379864 | |
|
Imobilizări financiare |
11 |
0 |
0 |
0 |
X |
0 | ||
|
ACTIVE IMOBILIZATE -TOTAL (rd.04+10+11) |
12 |
111283306 |
40014061 |
5448161 |
318070 |
145849206 | ||
SITUAȚIA AMORTIZĂRII ACTIVELOR IMOBILIZATE
- lei -
|
Elemente de imobilizări |
Nr. rd. |
Sold Inițial |
Amortizare in cursul anului |
Amortizare aferenta Imobilizărilor scoase din evidenta |
Amortizare la sfârâitul anului (col.9“6+7-8) |
|
A |
B |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
Imobilizări nccorporale | |||||
|
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare |
13 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Alte imobilizări |
14 |
133554 |
70572 |
0 |
204126 |
|
TOTAL (rd. 13+14) |
15 |
133554 |
70572 |
0 |
204126 |
|
Imobilizări corporale | |||||
|
Terenuri |
16 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Construcții |
17 |
10540439 |
850251 |
556602 |
10834088 |
|
Instalații tehnice si mașini |
18 |
6547812 |
1375043 |
318941 |
7603914 |
|
Alte instalatii, utilaje si mobilier |
19 |
337721 |
57993 |
0 |
395714 |
|
TOTAL (rd. 16 la 19) |
20 |
17425972 |
2283287 |
875543 |
18833716 |
|
AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 15+20) |
21 |
17559526 |
2353859 |
875543 |
19037842 |
SITUAȚIA PROVIZIOANELOR PENTRU DEPRECIERE
Administrator,
întocmit,
|
Numele si prenumele : 1 |
Xxxxxxxx Xxxxxxx |
|
Calitatea : 1 |
DIRECTOR ECONOMIC |
|
Nr.de inregistrare in organismul profesional: [ | |
Formularul 40 - pagina 2
- Iei -
|
Elemente de imobilizări |
Nr. rd. |
Sold Inițial |
Provizioane constituite In cursul anului |
Provizioane reluate la venituri |
Sold final (col.13=10+11-12) |
|
A |
B |
10 |
11 |
12 |
13 |
|
Imobilizări necorporale | |||||
|
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare |
22 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Alte imobilizări |
23 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Avansuri si imobilizări necorporale in curs |
24 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
TOTAL (rd.22 la 24) |
25 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Imobilizări corporale | |||||
|
Terenuri |
26 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Construcții |
27 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Instalații tehnice si mașini |
28 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Alte instalatii, utilaje si mobilier |
29 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Avansuri si imobilizări corporale in curs |
30 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
TOTAL (rd.26 la 30) |
31 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Imobilizări financiare |
32 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.25+31+32) |
33 |
0 |
0 |
0 |
0 |
SC COMPANIA DE APA BACAU SA
RAPORT DE GESTIUNE pe anul 2008
CAPITOLUL I
GENERALITĂȚI
R.A.G.C. Bacau s-a infiintat prin decizia nr.34/1991 a Prefecturii Județului Bacau , in conformitate cu prevederile Legii nr. 15/1990. Din anul 1995 regia a trecut sub autoritatea Consiliului Local al Municipiului Bacau prin Hot. nr.8/17.02.1995. Este înmatriculata la Registrul Comerțului sub nr. J/04/244/1991, detinind certificatul de înregistrare fiscala nr.RO954851. Prin H.C.L. nr.332/2008 s-a aprobat reorganizarea R.A.G.C Bacau prin transformarea acesteia in SC COMPANIA DE APA BACAU SA, înregistrata la Registrul Comerțului in data de 17.04.2009.
SC COMPANIA DE APA BACAU SA este singura unitate de profil din Municipiul Bacau , care are ca obiect de activitate :
-
- captarea, tratarea si distribuția apei potabile
-
- colectarea si epurarea apelor uzate
Din punct de vedere administrativ , compania este organizata in secții si sectoare , ateliere si formatii de lucru aprobate prin Hotararea Consiliului Local al Municipiului Bacau nr. 332/2008, după cum urmeaza:
-
- secție captare - distribuție apa secție canal - epurare
Secția captare - distribuție apa are in componenta trei sectoare:
-
1. sector Uz
-
2. sector captare
-
3. sector distribuție
Secția canal - epurare are in componenta doua sectoare, respectiv:
-
1. canal
-
2. epurare
Secțiile sunt deservite de sectoarele auxiliare:
sector abonati
sector auto
-
- dispecerat
-
- formatii de paza
-
- laboratoare de analiza apei - biroul reiatii cu publicul.
Conducerea companiei este asigurata de un director general si de conducerea executiva formata din doi directori de specialitate, economic si executiv.
Compania practica tarife avizate de A.N.R.S.C București si aprobate de Consiliul Local al Municipiului Bacau. In anul 2007 si 2008, compania nu a obtinut nici o majorare a tarifului. In conformitate cu prevederile Contractului de împrumut nr.8023/26.11.2004 încheiat cu BERD, secțiunea 5.09, lit.(b) cu (i) se specifica, ca majorarea tarifului va avea loc cel puțin o data la trei luni, atunci când majorarea cumulata a indicelui de inflație fata de majorarea anterioara a tarifului depășește 3%. Inflația neacordata companiei este din perioada ianuarie 2006 si pana in prezent.
La data de 31.12.2008 regia avea 554 salariati.
Structura personalului pe studii, virsta si sex este prezentata in anexa nr, 1.
CAPITOLUL II
ELEMENTE PATRIMONIALE
Bilanțul, componenta a situațiilor financiare, reda in forma sintetica si in expresie valorica elementele patrimoniale, sursele de constituire ale acestora, rezultatele finaciare, precum si poziția financiara a companiei.
La stabilirea posturilor din bilanț s-a plecat de la realitatea faptica din societate, pusa de acord cu situația reala a elementelor patrimoniale stabilite in urma inventaririi anuale si reflectate in contabilitate.
Inventarierea anuala a fost efectuata in baza deciziei nr. 16/28.02.2008, ea a cuprins toate elementele si s-a efectuat la fiecare loc de existenta a acestora.
Evaluarea cu ocazia inventarierii a elementelor de activ si de pasiv deținute s-a făcut cu respectarea normelor legale in vogoare.
La intocmirea bilanțului contabil s-a plecat de la datele existente in balanța de verificare a conturilor sintetice, intocmita pe baza evidentei contabile.
IMOBILIZĂRI
In cadrul companiei, contabilitatea imobilizărilor se tine pe următoarele categorii: imobilizări necorporale imobilizări corporale - imobilizări financiare
Activele imobilizate prezintă la sfirsitul anului 2008 un sold de 126.546.148 lei.
Amortizarea mijloacelor fixe s-a calculat in conformitate cu Legea 15/1994, compania practicind metoda liniara
Intrările de imobilizări in cursul anului 2008 au avut ca sursa de finanțare alocatii buget local, fonduri ISPA si surse proprii.
Facem precizarea ca societatea a efectuat ultima reevaluarea a mijloacelor fixe apartinand patrimoniului public in anul 1998 conform H.G. nr.983/1998 si a patrimoniului ' privat la data de 31.08. 2008. Reevaluarea patrimoniului privat a fost efectuata de către un evaluator autorizat.
CAPITOLUL HI
STOCURI
Comparind stocurile înregistrate la 31.12.2007 cu cele de la 31.12.2008 rezulta o creștere a stocurilor conform tabelului de mai jos:
lei
Simbol explicatii sold la 31.12.2007 sold la 31.12.2008 diferente
cont
|
301 materii prime |
10.267 |
6.712 |
- 3.555 |
|
302 materiale consumabile |
821.896 |
823.834 |
+ 1.938 |
|
303 obiecte de inventar |
4.266 |
6.361 |
+ 2.095 |
|
381 ambalaje |
154 |
154 |
- |
|
Total |
836.583 |
837.061 |
+ 478 |
Metoda utilizata pentru ieșirea din gestiune a stocurilor este metoda costului mediu ponderat.
In conformitate cu prevederile standardelor aplicabile in respectarea principiului prudentei sunt constituite provizioane pentru deprecierea activelor circulante in suma de 434.530 lei.
CAPITOLUL IV
CLIENTI DEBITORI SI CREDITORI DIVERȘI
Conturile de clienti sunt structurate după cum urmeaza:
|
Contul Denumire |
suma lei |
|
4111.01.01 - clienti agenti economici |
1.398.305 |
|
4111.01.02 -clienti asociatii de locatari |
1.973.931 |
|
4111.01.03 -clienti persoane fizice |
312.454 |
|
4111.01.04 -clienti diverși |
39.806 |
|
4118.01 -clienti incerti agenti economici |
1.826.738 |
|
4118.02 - clienti incerti asociatii de locatari |
1.045 |
|
4118.03 -clienti incerti persoane fizice |
8.366 |
|
4118.04 -clienti incerti diverși |
1.561 |
|
Total |
5.562.206 |
Masurile luate de conducerea companiei in anul 2008 pentru recuperarea creanțelor au fost următoarele:
-
- calcularea penalităților conform Legii nr. 241/2006, art.30 (3) si (4)
-
- notificarea clientilor care nu si-au achitat in termen facturile de apa canal
-
- debransarea de la rețeaua de apa a clientilor notificati care aveau facturi neachitate mai vechi de 60 zile
urmărirea pe cale judecătoreasca a clientilor notificati care nu si-au achitat facturile de apa canal si a clientilor notificati care nu au putut fi debransati.
Pentru exactitatea soldurilor de la sfirsitul anului din contul « CLIENTI » s-au lansat confirmări de solduri.
Evoluția contului clienti in timpul anului este redata in anexa 2.
Contul 461 “Debitori diverși” este evidențiat pe următoarele analitice:
Suma lei
- 461.03 - debitori urmăriți juridic (c/val.chelt.judecata) 5.294
-461.09 - debitori diverși (debite datorate de salariati) 89.075
-461.30 - debitori penalit.ape reziduale 15.342
Total 109.711
Contul 462. “Creditori diverși” prezintă un sold in valoare de 15.866 lei avind
următoarea componenta: suma lei
- 462.10 - creditori diverși 11.061
- 462.60 - creditori diverși verif.metrologice 1.027
- 462.70 - creditori avansuri agenti economici 3.778
Pentru debitele la care s-au initiat acțiuni judecătorești compania a constituit ajustări pentru deprecierea creanțelor neincasate si a clientilor rau platnici sau in litigiu, nedeductibile fiscal, respectând astfel principiul prudentei adica evidențierea unor eventuale deprecieri care afecteaza contul de profit si pierderi.
La data de 31.12.2008 valoarea ajustărilor pentru deprecierea creanțelor - clienti si debitori este in suma de 1.847.075 lei.
CAPITOLUL V
IMPOZITE SI TAXE
La data de 31.12.2008 , compania nu prezintă restante fata de bugetul de stat, local si cel al asigurărilor sociale, soldurile reprezentind obligațiile companiei pentru luna decembrie 2008 cu termen de virare in ianuarie 2009.
CAPITOLUL VI
BĂNCI SI INSTITUT!! FINANCIARE
La data de 31.12.2008, compania prezintă următoarele solduri la conturile de banei si trezorerie:
-
- contul 512 “ Conturi curente la banei “ = 25.001.512
-
- contul 531 “ Casa” - 95.766
-
- contul 511 ‘ Cecuri de incasat ‘ - 30.689
Referitor la contul 512 « conturi curente la banei » precizam următoarele :
In conformitate cu acordurile de imprumut cu BERD compania a constituit un cont denumit « Serviciul datoriei externe » deschis la BCR Bacau , cont care la finele anului 2008 are un sold de 5.004.273 lei si un cont denumit « Fond de risc » deschis la Trezoreria Bacau, cont care la finele anului 2008 are un sold de 755.935 lei.
CAPITOLUL VH
CAPITAL SI REZERVE
Capitalul COMPANIEI DE APA BACAU SA are umatoarea structura : 1. Capitaluri proprii:
-
- patrimoniu privat = 623.987 lei
-
- rezerve legale - 19.761.084
-
- rezerve din reevaluare = 8.238.444
-
- rezultatul reportat = 201.895
-
2. Patrimoniul public ~ 47.634.982 lei.
CAPITOLUL VIII
FURNIZORI SI CONTURI ASIMILATE
La finele anului 2008 compania prezenta 1.845.240 lei după cum urmeaza :
-
- contul 401 furnizori interni
-
- contul 404 furnizori din imobilizări
-
- contul 408 furnizori facturi nesosite
obligatii de plata la furnizori in valoare de
712.446 lei
915.968 lei
216.826 lei
Plata furnizorilor in timpul anului 2008 s-a făcut conform termenelor contractuale.
Furnizorii din imobilizări sunt platiti din fonduri ISPA si alocatii buget local.
Sumele de plata către furnizori la data de 31.12.2008 sunt datorii curente in limita termenelor din contractele incheiate cu aceștia.
Evoluția contului furnizori in timpul anului este redata in anexa 3.
CAPITOLUL IX
CHELTUIELI
Situația cheltuielilor pentru exercițiul financiar analizat se prezintă astfel:
|
Tipuri de cheltuieli |
lei |
|
Cheltuieli din exploatare din care: |
33.060.805 |
|
cheltuieli materiale |
7.384.523 |
|
- cheltuieli cu personalul |
14.604.514 |
|
cheltuieli cu amortizarea si ajustări creanțe si clienti | |
|
in litigiu |
7.142.167 |
|
- cheltuieli de protocol |
10.705 |
|
cheltuieli reclama si publicitate |
12.997 |
|
- cheltuieli cu sponsorizarea |
3.660 |
|
- cheltuieli cu tichetele de masa |
957.953 |
|
- alte cheltuieli |
2.944.286 |
|
Cheltuieli financiare |
3.723.703 |
|
Cheltuieli impozit profit |
907104 |
|
Total cheltuieli |
37.691.612 |
Din totalul cheltuielilor suma de 5.529.859,04 lei reprezintă cheltuieli nedeductibile din
|
punct de vedere fiscal după cum urmeaza : - pierderi din debitori |
— |
140.694,74 lei |
|
— |
3.659,71 lei |
|
si clenti rai platnici sau in litigiu |
= |
2.309.381,17 lei |
|
- cheltuieli asigurare |
— |
879,46 lei |
|
- cheltuieli deplasare peste limita legala dar conf.C.C.M |
= |
4.436,95 lei |
|
— |
774,49 lei |
|
inainte de indeplinirea duratei normate |
8.186,00 lei | |
|
- cota profit salariati |
44.865,00 lei | |
|
- chelt.cu amortizarea la reevaluarea din aug.2008 |
= |
80.720,00 lei |
|
- chelt.provizioane ptr. reintegrare salariati |
= |
108.256,00 lei |
|
- chelt.provizioane PWT |
— |
2.828.005,52 lei |
Cheltuielile cu sponsorizarea au fost in limta legala conform Legii nr. 571/2003, art.21, pct.4, lit.p), si s-au dedus din impozitul pe profit.
Evoluția cheltuielilor in timpul anului este redata in anexa 4.
CAPITOLUL X
VENITURI
Situația veniturilor pentru exercițiul financiar analizat se prezintă astfel:
Tip venit lei
Venituri din expoatare 33.476.025
Venituri financiare 4.619.377
Total venituri 3S.095.402
Veniturile financiare au ca sursa diferentele de curs valutar calculate la 31.12.2008, si dobânzile bancare incasate de regie pentru depozitele constituite in timpul anului.
Din totalul veniturilor suma de 1.148.478,92 lei sunt venituri neimpozabile provenite din y încasarea clientilor incerti pentru care s-au constituit provizioane.
Evoluția veniturilor in timpul anului este redata in anexa 5.
CAPITOLUL XI
PROFIT SI PIERDERI
Prin compararea veniturilor cu cheltuielile rezulta un profit brut de 1310.894 lei cu următoarea structura:
-
- profit din exploatare = 415.220 lei
-
- profit financiar - 895.674 lei
Profitul net in suma de 403.790 lei s-a repartizat conform Ordin nr. 144/2005 astfel :
-
- fond de dezvoltare = 201.895 lei
-
- cota Consiliul Local = 201.895 lei.
/ j
CAPITOLUL XII
DIVERSE
In timpul anului 2008 s-a efectuat inventarierea patrimoniului in urma caruia au rezultat următoarele :
-
- la materiale - gestiunea Todirascu - fara diferente la casierie - fara diferente
-
- la mijloace fixe - fara diferente
-
- la obiecte de inventar - fara diferente la gestiunea carburanți - fara diferente - la tichete de masa - fara diferente la rechizite si imprimate - fara diferente.
Compania este una din beneficiarele Acordului de împrumut dintre Romania si Banca Europeana de Reconstrucție si Dezvoltare, destinat realizării programului investitional privind imbunatatirea activitatii de alimentare cu apa si canalizare, obținând un împrumut in valoare totala de 3.949.880 USD, rambursabil in 22 de rate semestriale, fiecare rata in suma de 179.656 USD, ultima rata fiind in mai 2012.
De asemeni compania mai beneficiază conform Memorandumului de Finanțare
« Imbunatatirea Sistemelor de Alimentare cu apa si tratare a apelor uzate in municipiul Bacau » publicat in Monitorul Oficial nr. 298 bis - Ordinul Ministrului Integrării Europene nr. 86/16.03.2004, de 52.056.000 EURO, din care 75% reprezintă asistenta nerambursabila (39.004.500 EURO).
Componenta «Reabilitare SEAU » din cadrul măsurii ISPA se realizează cu imprumut BERD in valoare de 13.000.000 EURO, împrumut contractat in noiembrie 2004, rambursabil in 16 rate, fiecare rata in suma de 812.500 EURO, ultima rata fiind in august 2016.
SC COMPANIA DE APA BACAU SA a achitat ratele scadente aferente contractelor încheiate cu BERD in termenele stabilita fara nici o întârziere.
CAPITOLUL XIII
INDICATORI ECONOMICO - FINANCIARI ANUL 2008
1. LEVIERUL FINANCIAR
|
2008 | |
|
Total datorii |
34.034.383 |
|
Capitalul propriu |
76.460.392 |
|
LEVIER FINANCIAR (%) |
44,51 % |
Levierul financiar masoara cat poate împrumuta o companie pe termen lung. Procentul realizat de companie de 44,51% este acceptabil.
2. RATA ÎNDATORĂRII
|
2008 | |
|
Total datorii |
34.034.383 |
|
Total active |
159.382.154 |
|
RATA ÎNDATORĂRII (%) |
2135 % |
Rata îndatorării masoara cat la suta din totalul de fonduri provine din credit. Procentul de 2135 % realizat reprezintă ca activele companiei sunt fmanatate in proporție de 2135 % de către creditori.
3. RATA ACOPERIRII DOBÂNZILOR
|
2008 | |
|
Profit înainte de dobinzi si impozit |
2.446.327 |
|
Dobanda |
1.135.433 |
|
RATA DE ACOPERIRE A DOBÂNZII |
2,15 |
Rata de acoperire a dobânzilor identifica de cate ori o companie poate efectua plata dobânzilor din profitul firmei înainte de plata dobânzilor si impozitelor.
Profitul companiei înainte de plata dobânzii si a impozitelor acopera de 2,15 ori dobanda pe care trebuie sa o plateasca .
4. ROTATIA STOCURILOR
|
...... |
2008 |
|
Cifra de afaceri |
32.000.901 |
|
Stocuri |
402.531 |
|
RATA ROTAȚIEI STOCURILOR (%) |
79,50 % |
Rotația stocurilor definește eficienta utilizării stocurilor pentru maximizarea eficientei operaționale; cu cat mai mare este aceasta rata, cu atat mai scăzută necesitatea pentru finanțări adiționale si cu atat mai ridicata securitatea financiara a companiei. Dat fiind specificul companiei valoarea stocurilor este redusa , ceea ce ajuta la simplificarea aspectelor legate de echilibrul financiar.
5. PERIOADA DE ÎNCASARE A CLIENTILOR
|
2008 | |
|
Creanțe x 182 zile |
4.964.460 x 365 |
|
Cifra de afaceri |
32.000.901 |
|
PERIOADA DE ÎNCASARE A CLIENTILOR |
57 zile |
Indicatorul perioada de incasare a clientilor se folosește pentru analizarea efectelor comerciale de primit si reprezintă numărul de zile intre momentul facturării si momentul primirii banilor lichizi aferenti acesteia.
Rezultatul companiei arata ca perioada de colectare medie de 57 zile , se înscrie conform legislației in vigoare.
6. PERIOADA DE ACHITARE A FURNIZORILOR
|
2008 | |
|
Datorii comerciale x 365 zile |
929.272 x 365 |
|
Cheltuieli cu furnizorii |
10.963.676 |
|
PERIOADA ACHITĂRII FURNIZORILOR |
31 zile |
Durata de plata a furnizorilor masoara creditul comercial obtinut de firma de la
furnizorii sai si, indirect, solvabilitatea întreprinderii .
7. ROTATIA ACTIVELOR
|
2008 | |
|
Vanzari |
31.995.628 |
|
Total active |
159.382.154 |
|
ROTATIA ACTIVELOR (%) |
20,07 % |
Rotatia activului total masoara rotația tuturor activelor de care dispune firma . Daca aceasta rata este mica înseamnă ca firma nu generează suficiente vanzari pentru cate active folosește. In acest caz cifra vânzărilor ar trebui sa creasca sau unele active care nu aduc profit ar trebui disponibilizate, sau ambele.
8. RATA PROFITULUI NET
|
2008 | |
|
Profitul net |
403.790 |
|
Venituri totale |
38.095.402 |
|
RATA PROFITULUI NET (%) |
1,06 % |
|
Rata profitului net arata profitul obtinut de |
a o unitate de venit. |
9. RATA PROFITULUI OPERAȚIONAL
|
2008 | |
|
Profit din exploatare |
415.220 |
|
Venituri din exploatare |
33.476.025 |
|
RATA PROFITULUI OPERAȚIONAL % |
1,24 % |
Profitul operațional este o măsură a veniturilor generate de companie din operațiuni, neincluzind veniturile din investitii in alte firme.
10. RATA RENTABILITATII ACTIVELOR
|
2008 | |
|
Profit net |
403.790 |
|
Total active |
159.382.154 |
|
RATA RENTABILITĂȚII ACTIVELOR % |
0,25 % |
Rata rentabilității activelor masoara câștigurile unei companii in raport cu toate resursele pe care le are la dispoziție.
11. RENTABILITATEA FINANCIARA
|
.2008 | |
|
Profit net |
403.790 |
|
Total capitaluri |
76.460.392 |
|
RENTABILITATEA FINANCIARA % |
0,53 % |
Rentabilitatea financiara este una din cele mai importante cifre care determina profitabilitatea si arata cat profit poate obține o companie prin comparație cu totalul capitalurilor proprii.
Potrivit art.30 din Legea contabilității nr.82/1991, republicata, declaram următoarele:
-
- politicile contabile utilizate la intocmirea situațiilor financiare anuale sunt in conformitate cu reglementările contabile aplicabile;
situațiile financiare anuale oferă o imagine fidela a poziției financiare, performantei financiare si a celorlalte informații referitoare la activitatea desfasurata;
compania isi desfasoara activitatea in condiții de continuitate.
|
DIRECTOR GENERAlT^) Ing. RAZVAN i ° i ®l |
DIRECTOR ECONOMIC, Ec. IVASCIUG/lDRIANA |
Anexa 1.
Structura personal in funcție de varsta la
31.12.2008
-
intre 50 si 60 ani m peste 60 ani
Structura personal in funcție de pregătire la
31.12.2008
400
i
350
300
| 250
| 200
Z 150
100
50 0
i
i
!__________________________________________________________________________________________________
Studii Studii post Studii liceale Fara studii
universitare_______universitare sau profesionale______liceale
-
Studii universitare m Studii post unixersitare
E3 Studii liceale sau profesionale h Fara studii liceale
Anexa 2.
Anexa 3.
Anexa 4.
623.24; Cheltuieli Protocol
5.500,00
5.000,00
4.500,00
4.000,00
3.500,00
3.000,00
2.500,00
2.000,00
1.500,00
1.000,00
500,00
0,00
i
i î i
R 623.24; Cheltuieli Protocol
681 Cheltuieli Amortizare si Provizioane
4.500.000,00
4.250.000,00
4.000.000,00
3.750.000,00
3.500.000,00
3.250.000,00
3.000.000,00
2.750.000,00 2.500.000,00 -
2.250.000,00 -
2.000.000,00 J
1.750.000,00 -
1.500.000,00 -
1.250.000,00 -
1.000.000,00 -
750.000,00 -
500.000,00 -
250.000,00 -
0,00 -
— 681 Cheltuieli Amortizare si Provizioane
658 Cheltuieli cu Sponsorizarea
Anexa 5.
Venituri din activitatea de baza
O 704.01.01 Venituri din prestări servicii apa
704.01.02 Venituri din prestări servicii canal
2250000 -r
704.01.09,703,706,707, 722, 754, 758, 781 Alte venituri din exploatare
S.C.COMPANIA DE APA BACAU S.A.
Sediu social: Bacau, slr. Narciselor nr. 14, cod postai 600310
Cod unic de înregistrare (CUI): RO 954851
Nr. de ordine in Registrul Comerțului: J04/244/13.05.1991
Capital social: 12.350.000,00 RON
E-mail: xxxxxx@xxxxxxxxxx
Website: www.ragcbc.ro
Telefon: 0334 401796; 0334 401811
/ U'/ Fax: 0234551175 _
REFERAT
Repartizarea profitului s-a efectuat în baza O.G. 64/2001 privind repartizarea profitului la societățile naționale, companiile naționale jsi societățile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum si la regiile autonome, aprobata prin Legea nr. 769/2001, modificata_ prin OG 61/2004, aprobata_ prin Legea 414/2004, Ordin MFP 144/22.02.2005, Ordin MFP 128/15.02.2005, Ordin MFP49/2008 si Ordin MFP 418/06.04.2005 privind unele precizări contabile aplicabile agentilor economici, astfel:
-
- participarea salariatilor la profit 44865 lei
(art.1 alin.l lite din OG 64/2001)
La societățile naționale, companiile naționale _si societățile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum _si la regiile autonome care s-au angajat _si au stabilit prin bugetele de venituri jsi cheltuieli obligația de participare la profit a salariatilor pot acorda aceste drepturi în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de baza mediu lunar realizat la nivelul agentului economic în exercițiul financiar de referința__.
Conform Ordinului MFP 418/06.04.2005 privind unele precizări contabile aplicabile agentilor economici, participarea salariatilor la profit se reflecta_ în contabilitate prin constituirea unui provizion pentru riscuri _si cheltuieli la nivelul sumelor brute cuvenite salariatilor. Ca urmare societatea noastra a înregistrat suma de 44865lei ce reprezintă 10% din profitul net realizat in contul „provizione pentru riscuri si cheltuieli,,
-
- 50% varsaminte la bugetul local 201895 lei
(art.1 alin.l lit.f din OG 64/2001)
-
- 50% sursa proprie de finanțare 201895lei
(art.1 alin.l litg din OG 64/2001)
In conformitate cu OUG 198/2005 sumele virate la bugetul local si cele repartizate la fondul de dezvoltare sunt surse de constituire a fondului IID si ele trebuiesc virate in contul special deschis la BCR
DIRECTOR ECONOMIC Ec Xxxxxxxx Xxxxxxx
ROMÂNIA
JUDEȚUL BACĂU
CONSILIUL LOCAL BACĂU
ANEXA NR. 2
LA HOTARAREA NR. 175 DIN 10.06.2009 privind bugetul de venituri si cheltuieli pentru anul 2009 la Societatea Comerciala* “Compania de Apa Bacau” SA
CONTRASEMNEAZĂ, SECRETARUL MUNICIPIULUI BACĂU Xxxxxxx-Xxxxxx Xxxxxxxx
SC COMPANIA DE APA BACAUSA
Str. Narciselor W-14.
N^/^' ^0(^,2009
NOTA DE FUNDAMENTARE
PRIVIND MODUL DE ÎNTOCMIREA BUGETULUI DE VENITURI SI CHELTUIELI PENTRU ANUL 2009
La întocmirea bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2009 s-a avut in vedere:
-
A. La capitolul venituri s-a avut in vedere următoarele:
-
1. O producție medie fizica lunara de 770000 mc apa si 847000 mc canal
-
2. Tariful la apa si canalizare aprobat'prin Hotararea Consililui Local Bacau 259/28.09.2006
-
B. In stabilirea nivelului cheltuielilor s-a avut in vedere următoarele:
-
1. La cheltuielile materiale s-a tinut cont de creșterile prețului la energia electrica, a apei brute si a apei tratate, precum si de reparațiile efectuate cu forte proprii.
-
2. La cheltuielile cu personalul s-a tinut cont de salariul minim pe unitate de 600 lei la care se aplica indicii de ierarhizare si sporuri conform prevederilor din contractul colectiv de munca incheiat intre sindicat si patronat.
-
3. Cheltuielile cu amortizarea si provizioane s-au stabilit Unind cont de planul de investitii al anului 2009 si de eventualele riscuri ale neincasarii producției de apa canal.
-
4. Stabilirea cheltuielilor sociale conform Legii 571/2003 reactualizata art.21 alin. 3 lit.cadica 2% asupra fondului de salarii.
-
5.
Cheltuielile de protocol s-au stabilit in funcție de prevederile contractului de mandat si a diverselor ședințe de lucru ce se vor desfasura in timpul anului.
-
6. Nivelul cheltuielilor de reclama si publicitate s-au stabilit tinind cont de prevederile legislației privind vânzările de active angajările de personal si achizițiile publice .
-
7. Cheltuielile cu tichetele de masa s-au prevăzut in conformitate cu , Legea 142/1998 si a modificărilor ulterioare.
-
8, La capitolul „Alte cheltuieli „s-a avut in vedere cheltuielile cu reparațiile curente si capitale,cu abonamentele,deplasări,telefoane, asigurări,colaboratori,cheltuielile bancare , cheltuielile cu tertii, si cheltuielile cu impozitele si taxele locale.
-
9. Cheltuielile financiare s-au stabilit in conformitate cu contractele de imprumut incheiat cu BERD nr569/1997 si 8023/2004.
Veniturile totale sunt in suma de 33169 mii lei iar cheltuielile totale sunt in suma de 33771 mii lei rezultind o pierdere in valoare de 602 mii lei.
Investițiile in anul 2009 au ca sursa de finanțare bugetul local, bugetul de stat fonduri nerambursabile ISPA si sursele proprii finanțate din fondul UD.
Planul de investiții din surse proprii finanțat din fondul
IID in valoare de 634 mii lei fara TVA este structurat astfel:
-
- lucrări in continuare = 385mii lei
-
- lucrări noi de investitii = 95mii lei
-
- dotări - 154mii lei
Planul de investitii din alocație buget local este structurat astfel:
-
- lucrări in continuare ~ 528 mii lei
Planul de investitii din alocație buget de stat, fonduri nerambursabile ISPA si credite BERD este structurat astfel:
-
- Lucrări in continuare = 163121 mii lei
Rambursarea celor patru rate scadente ale împrumuturilor externe se vor efectua din fondul IID
DIRECTOR GENERAî^^ Ine Gaina Razvandăfieer&P^
DIRECTOR ECONOMIC, Ec. Xxxxxxxx Xxxxxxx
SC. COMPANIA DE APA SACAU SA Cod fiscal RO 954851: J04/244/1991 Capital Social 12.350.000 lei Sediu str. NARCISELOR nr, 14 Județul BACAU , email: xxxxxx@xxxxxxxxxx, adresa web: www.ragcbc.ro Contul RO74RNCB0026019245800001 Banca BCR BACAU
BUGETUL ACTTVTTATII GENERALE
mii lei
|
Indicatori |
Nr. rând |
Preliminat/ realizat in anul precedent 2008 |
Prevederile anului curent 2009 Total din care: |
T rimestrul | |||
|
l |
II |
III |
IV | ||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | |||
|
I. VENITURI TOTALE, din care: (rd. 02 + rd. 12 + rd. 13) |
01 |
39.244 |
33.169 |
8.292 |
8.292 |
6.634 |
9.951 |
|
1. Venituri din exploatare, din care: |
02 |
34.620 |
32.169 |
8.042 |
8.042 |
6.434 |
9.651 |
|
a) Venituri din activitatea de baza |
03 |
31.634 |
28.869 |
7.217 |
7.217 |
5.774 |
8.661 |
|
b) Venituri din alte activitati |
04 |
2.986 |
3.300 |
825 |
825 |
660 |
990 |
|
c) Venituri din surse bugetare, din care: |
05 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- subvenții pentru produse si activitati |
06 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- subvenții pentru acoperirea diferentelor de preț si de tarif |
07 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- transferuri |
08 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- prime acordate de la bugetul de stat |
09 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
- alte sume primite de la bugetul de stat |
10 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
d) Venituri din fonduri speciale |
11 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
2. Venituri financiare |
12 |
4.624 |
1.000 |
250 |
250 |
200 |
300 |
|
3. Venituri excepționale |
13 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
II. CHELTUIELI TOTALE, din care: (rd.15 + rd. 33 + rd. 34) |
14 |
34.590 |
33.771 |
6.754 |
8.443 |
10.131 |
8.443 |
|
1. Cheltuieli pentru exploatare - total, din care: |
15 |
30.867 |
31.936 |
6.387 |
7.984 |
9.581 |
7.984 |
|
a) Cheltuieli materiale |
16 |
7.382 |
7.567 |
1.513 |
1.892 |
2.270 |
1.892 |
|
b) Cheltuieli cu personalul, din care: |
17 |
13.513 |
13.555 |
2.711 |
3.389 |
4.067 |
3.389 |
|
- salarii brute |
18 |
10.624 |
10.624 |
2.125 |
2.656 |
3.187 |
2.656 |
|
- contribuție la asigurările sociale de stat |
19 |
2.100 |
2.178 |
436 |
545 |
653 |
545 |
|
- ajutor de șomaj |
20 |
106 |
53 |
11 |
13 |
16 |
13 |
|
- contribuție la asigurările sociale de sanatate |
21 |
584 |
553 |
111 |
138 |
166 |
138 |
|
- alte cheltuieli cu personalul |
22 |
99 |
147 |
29 |
37 |
44 |
37 |
|
c) Cheltuieli de exploatare privind amortizarea si provizioanele |
23 |
4.555 |
2.300 |
460 |
575 |
690 |
575 |
|
d) Cheltuieli prevăzute de legea bugetului de stat, din care: |
24 |
133 |
240 |
48 |
60 |
72 |
60 |
|
- transferuri sau subvenții |
25 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
e) Cheltuieli de protocol |
26 |
11 |
18 |
4 |
5 |
5 |
5 |
|
f) Cheltuieli de reclama si publicitate |
27 |
13 |
15 |
3 |
4 |
5 |
4 |
|
g) Cheltuieli cu sponsorizarea |
28 |
4 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
h) Tichete de masa |
29 |
958 |
1.100 |
220 |
275 |
330 |
275 |
|
i) Alte cheltuieli, din care: |
30 |
4.298 |
7.141 |
1.428 |
1.785 |
2.142 |
1.785 |
|
- taxa pentru activitatea de exploatare a resurselor minerale |
31 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- redeventa din concesionarea bunurilor publice |
32 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2. Cheltuieli financiare |
33 |
3.723 |
1.835 |
367 |
459 |
550 |
459 |
|
3. Cheltuieli excepționale |
34 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
III. REZULTATUL BRUT - profit (pierdere) |
35 |
4.654 |
-602 |
1.538 |
-151 |
-3.497 |
1.508 |
|
IV. FOND DE REZERVA |
36 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
V. ALTE CHELTUIELI DEDUCTIBILE STABILITE POTRIVIT LEGII |
37 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
VI. ACOPERIREA PIERDERILOR DIN ANII PRECEDENTI |
38 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
VIL IMPOZIT PE PROFIT |
39 |
1.028 |
0 |
0 |
0 |
0 |
. 0 |
|
VIII. PROFITUL DE REPARTIZAT, din care: |
40 |
3.626 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1. Fondul de participare a salariatilor la profit, din care: |
41 |
363 |
c |
0 |
c |
c |
0 |
|
- cota managerului la Regii Autonome |
^2 |
62 |
c |
C |
c |
c |
0 |
|
2. Vărsăminte la buget din profitul net al regiilor autonome si al instituteloe naționale de cercetare dezvoltare |
43 |
1.632 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. surse proprii de finanțare, din care: |
44 |
1.631 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- cota de participare la profit a administratorilor |
45 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4. Alte repartizări prevăzute de lege (denumirea si baza legala), din care: |
46 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- cota managerului la societățile comerciale |
47 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- dividende cuvenite statului F.P.S. |
48 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- dividende cuvenite altor acționari |
49 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
IX. SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care: |
50 |
45.275 |
182.014 |
29.521 |
82.528 |
48.524 |
21.441 |
|
1. Surse proprii |
51 |
6.216 |
18.365 |
768 |
3.679 |
13.432 |
486 |
|
2. Alocatii de la buget |
52 |
5.412 |
5.668 |
2.834 |
2.834 | ||
|
3. Credite bancare: |
53 |
14.776 |
33.626 |
0 |
14.620 |
11.051 |
7.955 |
|
- interne |
54 |
0 |
0 | ||||
|
- externe |
55 |
14.776 |
33.626 |
0 |
14.620 |
11.051 |
7.955 |
|
4. Alte surse |
56 |
18.871 |
124.355 |
28.753 |
61.395 |
21.207 |
13.000 |
|
X. CHELTUIELI PENTRU INVESTIT!!, din care: |
57 |
44.703 |
168.940 |
28.753 |
81.106 |
37.068 |
22.013 |
|
1. Investiții, inclusiv investitii in curs la finele anului |
58 |
43.779 |
164.283 |
28.753 |
78.849 |
35.240 |
21.441 |
|
2. Rambursări de rate aferente creditelor pentru investitii: |
59 |
924 |
4.657 |
0 |
2.257 |
1.828 |
572 |
|
- interne |
60 |
0 |
0 | ||||
|
- externe |
61 |
924 |
4.657 |
2.257 |
1.828 |
572 | |
|
XI. REZERVE, din care: |
62 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1. Rezerve legale |
63 |
0 |
0 |
0 |
0 |
c |
0 |
|
II. Rezerve statutare |
64 |
c |
0 |
0 |
0 |
c |
0 |
|
lll. Alte rezerve (denumirea sj^za tțgala) |
0 |
0 |
C |
c |
c |
0 |
General__77 Director Economic
|
l/^^^az^^Ăwgorâ?c^^na. [g/ s.c. PE g \-A s-a- Page 3 7^/ |
Ec. Adriana ,vaS(^^ |
SC. COMPANIA DE APA BACAU SA Cod fiscal RO 954851; J04/244/1991 Capital Social 12.350.000 lei Sediu str. NARCISELOR nr. 14 Județul BACAU , email: xxxxxx@xxxxxxxxxx, adresa web: www.ragcbc.ro Contul RO74RNCB0026019245800001 Banca BCR BACAU
BUGETUL ACTIVITATII DE TREZORERIE
DETERMINAREA CASH-FLOW-ULUI
mii lei
|
Explicatii |
Nr. rând |
An precedent 2008 |
Total an curent 2009, din care: |
Previziuni trimestrul I |
Previziuni trimestrul II |
Previziuni trimestrul III |
Previziuni trimestrul IV | ||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
+ |
Cifra de afaceri |
01 |
32.001 |
31.069 |
7.767 |
7.767 |
6.214 |
9.321 | |
|
+ |
Producția stocata +/- |
02 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
+ |
Producția imobilizata |
03 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
+ |
Subvenții de exploatare |
04 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||
|
+ |
Alte venituri din exploatare si provizioane |
05 |
1.475 |
1.100 |
275 |
275 |
220 |
330 | |
|
= |
— |
Total venituri din exploatare |
06 |
33.476 |
32.169 |
8.042 |
8.042 |
6.434 |
9.651 |
|
+ |
Cheltuieli privind mărfurile, materiile prime si materialele consumabile |
07 |
1.476 |
1.755 |
351 |
439 |
614 |
527 | |
|
+ |
Energie, combustibili etc. |
08 |
5.702 |
5.812 |
1.162 |
1.453 |
2.034 |
1.744 | |
|
+ |
Salarii directe |
09 |
10.624 |
10.624 |
2.125 |
2.656 |
3.718 |
3.187 | |
|
+ |
Alte cheltuieli directe |
10 |
4.880 |
4.747 |
949 |
1.187 |
1.661 |
1.424 | |
|
- |
Total cheltuieli variabile |
11 |
22.682 |
22.938 |
4.588 |
5.735 |
8.028 |
6.881 | |
|
Marja bruta (Venit din exploatare -cheltuieli variabile) |
12 |
10.794 |
9.231 |
1.846 |
2.308 |
3.231 |
2.769 | ||
|
+ |
Cheltuieli fixe cu forța de munca |
13 |
2.889 |
2.931 |
586 |
733 |
1.026 |
879 | |
|
Impozite, taxe si varsaminte asimilate |
14 |
458 |
480 |
96 |
120 |
168 |
144 | ||
|
+ |
Amortizări si provizioane |
15 |
2.322 |
2.300 |
460 |
575 |
805 |
690 | |
|
+ |
Alte cheltuieli fixe |
16 |
1.730 |
3.287 |
657 |
822 |
1.150 |
986 | |
|
- |
Total cheltuieli fixe |
17 |
7.399 |
8.998 |
1.800 |
2.250 |
3.149 |
2.699 | |
|
- |
Rezultatul din exploatare (+/-) |
18 |
3.395 |
233 |
47 |
58 |
82 |
70 | |
|
Venituri financiare |
19 |
4.619 |
1.000 |
250 |
250 |
200 |
300 | ||
|
- |
Cheltuieli financiare |
20 |
3.723 |
1.835 |
367 |
459 |
642 |
551 | |
|
+ |
= |
Rezultatul financiar (+/-) |
21 |
896 |
-835 |
-117 |
-209 |
-442 |
-251 |
|
+ |
Venituri excepționale |
22 |
0 |
0 | |||||
|
- |
Cheltuieli excepționale |
23 |
0 |
0 | |||||
|
+ |
Rezultatul excepțional (+/-) |
24 |
0 |
0 | |||||
|
— |
Rezultatul brut al exercițiului (+/-) |
25 |
4.291 |
602 |
-70 |
-151 |
-361 |
-181 | |
|
+ |
Amortizare si provizioane din deprecierea activelor imobilizate |
26 |
1.852 |
2.300 |
460 |
575 |
805 |
690 | |
|
Venituri din subvenții pt investitii |
27 |
- |
- | ||||||
|
Venituri din vanzari imobilizări |
28 |
- |
- | ||||||
|
+ |
Valoarea neta a ieșirilor din imobilizări |
29 |
8 |
10 |
2 |
3 |
4 |
3 | |
|
- |
Venituri din dobanda |
30 |
1.262 |
1.000 |
250 |
250 |
200 |
300 | |
|
+ |
Cheltuieli cu dobanda |
31 |
1.135 |
1.835 |
367 |
459 |
642 |
551 | |
|
=z |
Profit din exploatare inainte de variația capitalului circulant |
32 |
6.024 |
2.543 |
509 |
636 |
890 |
763 | |
|
- |
Creanțe comerciale de alta natura |
33 |
1.098 |
2.000 |
500 |
500 |
400 |
600 | |
|
+ |
Stocuri |
34 | |||||||
|
* |
Datorii către furnizori si de alta natura |
35 |
523 |
600 |
120 |
150 |
210 |
180 | |
|
- |
= |
Numerar generat din exploatare |
36 |
4.403 |
-57 |
-111 |
-14 |
280 |
-17 |
|
- |
Dobanda palatita |
37 |
1.070 |
1.835 |
367 |
459 |
642 |
551 | |
|
- |
Impozit pe profit plătit |
38 |
1.026 |
416 |
83 |
104 |
146 |
125 | |
|
- |
Profit repartizat salariatilor |
39 |
515 |
363 |
363 | ||||
|
Flux de numerar înaintea elementelor extraordinare |
40 |
1.792 |
-2.671 |
-668 |
-668 |
-534 |
-801 | ||
|
Incasari din operațiuni extraordinare |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | ||||
|
Numerarul net provenit din activitatl de exploatare A |
41 |
1.792 |
-2.671 |
-668 |
-668 |
-534 |
-801 | ||
|
+ |
Sume din vanzarea activelor si mijloacelor fixe |
43 |
C |
C |
C |
C |
C |
0 |
|
- |
Achiziții de imobilizări corporale |
44 |
34.375 |
6.273 |
1.568 |
1.568 |
1.255 |
1.882 | |
|
+ |
Dobânzi incasate |
45 |
1.262 |
1.000 |
250 |
250 |
200 |
300 | |
|
— |
Flux de numerar din activitatea de investitii (B) |
46 |
-33.113 |
-5.273 |
-1.318 |
-1.318 |
-1.055 |
-1.582 | |
|
Fluxul de numerar din activitati de investiții | |||||||||
|
+ |
Variația împrumuturilor |
47 |
13.851 |
5.096 |
1.274 |
1.274 |
1.019 |
1.529 | |
|
+ |
Contribuții guvernamentale |
48 |
24.018 |
5.668 |
1.417 |
1.417 |
1.134 |
1.700 | |
|
- |
Varsaminte la bugetul local |
49 |
4.258 |
1.632 |
326 |
408 |
571 |
490 | |
|
+ |
s |
Flux de numerar din activitatea financiara © |
50 |
33.611 |
9.132 |
2.365 |
2.283 |
1.582 |
2.740 |
|
+ |
Disponibilități bănești la inceputul perioadei |
51 |
22.838 |
25.128 |
25.128 |
25.425 |
25.722 |
25.960 | |
|
+ |
Flux de numerar net (A+B+C) |
52 |
2.290 |
1.188 |
297 |
297 |
238 |
356 | |
|
= |
Disponibilități bănești la sfârșitul perioadei |
53 |
25.128 |
26.316 |
25.425 |
25.722 |
25.960 |
26.316 |
Page 1
SC. COMPANIA DE APA BACAU SA Cod fiscal RO 954851: J04/244/1991 Capital Social 12.350.000 lei
Sediu str. NARCISELOR nr. 14 Județul BACAU , email: xxxxxx@xxxxxxxxxx, adresa web: www.ragcbc.ro Contul RO74RNCB0026019245800001 Banca BCR BACAU
ÎMPRUMUT GARANTAT DE STAT
ÎMPRUMUT BERD 13000 MII EUR
mii lei moneda de contract mii lei
Director GeneralrC Ing. Xxxxxx Xxxxxxx Gat
|
Specificație |
Nr. rând |
Realizat in anul precedent 2008 |
Preliminări an curent 2009, total |
Trimestrul I |
Trimestrul II |
Trimestrul III |
Trimestrul IV |
Moneda |
|
A |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Soldul împrumutului la începutul perioadei |
1 |
2994 |
eur | |||||
|
10800 |
lei | |||||||
|
Intrări din împrumuturi |
3290 |
7820 |
3400 |
2570 |
1850 |
eur | ||
|
2 |
11844 |
33626 |
14620 |
11051 |
7955 |
lei | ||
|
Plati aferente împrumuturilor (rd. 5+7), din care: |
3 |
- |
780 |
390 |
390 |
eur | ||
|
- |
3354 |
1677 |
1677 |
lei | ||||
|
plati restante (rd.6 + rd 8} |
4 |
- | ||||||
|
Rambursări de capital, din care: |
5 |
- |
815 |
390 |
425 |
eur | ||
|
- |
3505 |
1677 |
1828 |
lei | ||||
|
plati restante |
6 |
- |
0 | |||||
|
Dobânzi, comisioane, speze bancare, din care: |
7 |
290 |
290 |
150 |
140 |
eur | ||
|
456 |
1247 |
645 |
602 |
lei | ||||
|
plati restante |
8 |
- | ||||||
|
Soldul împrumutului la sfârșitul perioadei (rd. 1+ rd. 2 - rd. 5) |
9 |
6284 |
7005 |
3010 |
2145 |
1850 |
eur | |
|
22644 |
30121 |
12943 |
9223 |
7955 |
lei |
Director Economic,
Ec. Xxxxxxx Xxxxxxxx
SC. COMPANIA DE APA BACAU SA Cod fiscal RO 954851: J04/244/1991 Capital Social 12.350.000 lei Sediu str. NARCISELOR nr. 14 Județul BACAU , email: xxxxxx@xxxxxxxxxx, adresa web: www.ragcbc.ro Contul RO74RNCB0026019245800001 Banca BCR BACAU
ÎMPRUMUT GARANTAT DE STAT
mii lei moneda de contract
ÎMPRUMUT BERD 3949 MII USD mii lei
|
Specificație |
Nr. rând |
anul precedent 2008 |
Preliminări an curent 2009, total |
Trimestrul l |
T rimestrul II |
T rimestrul III |
Trimestrul IV |
Moneda |
|
A |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Soldul imprumutilui la inceputul perioadei |
1 |
1615 |
360 |
180 |
180 |
usd | ||
|
3966 |
1150 |
580 |
570 |
lei | ||||
|
Intrări din împrumuturi |
2 | |||||||
|
Plati aferente împrumuturilor (rd. 5+7), din care. |
3 |
440 |
440 |
230 |
210 |
usd | ||
|
1082 |
1410 |
740 |
670 |
lei | ||||
|
plati restante (rd.6 + rd 8) |
4 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |
|
Rambursări de capital, din care: |
5 |
360 |
360 |
180 |
180 |
usd | ||
|
924 |
1152 |
580 |
572 |
lei | ||||
|
plati restante |
6 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |
|
Dobânzi, comisioane, speze bancare, din care: |
7 |
80 |
80 |
50 |
30 |
usd | ||
|
197 |
260 |
160 |
100 |
lei | ||||
|
plati restante |
8 | |||||||
|
Soldul împrumutului la sfârșitul perioadei (rd. 1+rd. 2-rd. 5) _ |
9 |
1255 |
usd | |||||
|
3042 |
lei |
ROMÂNIA
JUDEȚUL BACĂU
CONSILIUL LOCAL BACĂU
ANEXA NR. 3
LAJIQTARAREA NR. 175 DIN 10.06.2009 orivind Planul de Investiții cu finanțare
din surse proprii pentru anul 2009
la Societatea Comerciala “Compania de Apa Bacau” SA
CONTRASEMNEAZĂ, SECRETARUL MUNICIPIULUI BACĂU Xxxxxxx-Xxxxxx Xxxxxxxx
SC Compania de Apa Bacau SA
Plan
Investiții cu finanțare din surse proprii pentru anul 2009
|
Nr. Crt. |
Denumire |
U.M. |
Cant. |
Valoare fara TVA -RON- |
Obs. |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
i < |
5 |
|
A. Lucrări in continuare, din care: | |||||
|
1. |
Cămin pentru debitmetrie - proiectare + execuție |
Buc. |
5 |
50.000 | |
|
2. |
Lucrări auxiliare pentru rețelele de apa si canalizare (branșamente si racorduri, cămine vane, cămine apometru si cămine canalizare) - proiectare + execuție |
50.000 | |||
|
3. |
Cheltuieli neeligibile (taxe si comisioane la Măsură ISPA Nr.2002/R0/16/P/PE/018) |
- |
250.000 | ||
|
4. |
Achiziție program de intocmit devize |
- |
20.000 | ||
|
5. |
Expertizare clădire statie de pompare Gheraiesti |
- |
- |
15.000 | |
|
Total lucrări in continuare |
- |
• |
385.000 | ||
|
B. Lucrări noi, din care: | |||||
|
1. |
Bilanț electroenergetic la marii consumatori R. A.G.C. Bacau |
- |
- |
20.000 | |
|
2. |
Expertizare rezervor nr.4 de 10.000 mc. din statia de pompare Gheraiesti |
- |
- |
5.000 | |
|
3. |
Instalație de ventilație la arhiva unitatii, str. 9 Mai 80 |
- |
- |
20.000 | |
|
4. |
Imbunatatirea factorului de putere la Fronturile de captare HemeiusI+Il (proiectare +executie) |
in st. |
3 |
50.000 | |
|
5. |
Dotări |
- |
- |
153.700 | |
|
Total lucrări noi |
- |
- |
248.700 | ||
|
TOTAL GENERAL |
- |
633.700 | |||
Director Exet^tfv;' Ing.
Sef Birdu I Ă.R, Ing. Airmei Alihai
,fo7 .art
SC COMPANIA DE APA BACAV SA
Nn
Lista dotări 2009
|
Nr. Crt. |
Denumire |
U.M. |
Cant. |
Valoare fara TVA -RON- |
Obs. |
|
0 |
I |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
Pompa 14 NDS - Caraboaia |
Buc. |
1 |
65.000 | |
|
2. |
Aparat de sudura pentru conducte de polietilena (electrofuziune MS A 350) |
Buc. |
1 |
35.000 | |
|
3. |
Electropompa pentru ape uzate tip DW VOX Q-25 mc/h, H-15mCA, N= 2,2kw - static pompe ANL Gheraiesti - |
Buc. |
2 |
20.000 | |
|
4. |
Camere de stingere la Statia de pompare Gheraiesti |
Buc |
9 |
5.000 | |
|
5. |
Compactor mecanic cu talpa lata. |
buc |
1 |
5.800 | |
|
6. |
Incubator - volum util 400x330x400 mm(laborator apa SP Gheraesti) |
buc |
1 |
8.800 | |
|
7. |
Aparat pentru bidistilare apa (SP Gheraesti). |
buc |
1 |
14.100 | |
|
TOTAL GENERAL |
- |
- |
153.700 | ||
Director Executiv, Ing. Radulescy Petn^s
întocmit,
Ing. AirinfepMj^ai
ROMÂNIA
JUDEȚUL BACĂU
CONSILIUL LOCAL BACĂU
ANEXA MR. 4
LA HOTARAREANR. 175 DIN 10.06.2009 privind actualizarea cu rata inflației aferenta perioadei aprilie 2008-martie 2009 a tarifelor practicate de Societatea
Comerciala “Compania de Apa Bacau” SA pentru diverse prestări servicii către terti
CONTRASEMNEAZĂ, SECRETARUL MUNICIPIULUI BACĂU Xxxxxxx-Xxxxxx Xxxxxxxx
S.C.COMPANIA DE APA S.A. BACAU
BIRQU CONTABILITATE
NR.^-^ DIN Qh
CĂTRE,
CONSILIUL DE ADMINISTRAȚIE
In perioada APRILIE 2008 - MARTIE 2009 indicele de inflație a fost de 106,71 %.
Propun actualizarea tarifelor practicate de unitatea noastra pentru diverse prestări servicii la terti cu acest indice, incepind cu data de 01.06.2009.
Nivelurile noi propuse sunt conform ANEXEI NR. 1.
INTOCKnY, CIOBANU RODIRĂ
S.C.COMPANIA DE APA BACAU S.A.
Str.NARCISELORNR.14
ANEXA 1
SERV.FIN.-CONTABILITATE
TARIFE
PROPUSE SPRE APROBARE 1NCEP1ND CU DATA DE 15.06.2009
|
NR, CRT. |
DENUMIRE PRESTARE SERVICII |
TARIF Fara TVA |
ACTUAL Cu TVA |
TARIF PROPUS Fara TVA-Cu TVA | |
|
1. |
MONTAT CONTORI-In prezentul tarif este inclus tariful de asistenta tehnica LT-2004 aprobat prin Ordin 233/27.03.2006 |
31,22 21.40 |
37.15 21,40 |
33.31 21,40 |
39,64 21,40 |
|
52,62 |
58,55 |
54,71 |
61,04 | ||
|
2. |
DEMONTAT CONTOR1 |
31,22 |
37,15 |
33,31 |
39,64 |
|
3. |
VERIFICARE METROLOGICA(la terti)a următoarelor tipodimensiuni de APOMETRI: APOMETRI Dm= I5mm-^Dn=25mm |
15,83 |
18,84 |
16,89 |
20,10 |
|
APOMETRI Dn= 32mm +Dn=40mm |
26.02 |
30,97 |
27.77 |
33,04 | |
|
APOMETRI Dn= 50mm +Dn=80mm |
46.93 |
55,85 |
50.08 |
59,59 | |
|
APOMETRI Dn=100mm -T)n=200mm |
72,39 |
86.14 |
_ 77.25 |
9.1,92 | |
|
' 4. |
AVIZE APA-CANAL AG.-ECONOMICI |
96,04 |
114,28 |
102,48 |
121,96 |
|
5. |
AVIZE APA CANAL MICI CONSUMATORI |
61,08 |
72,68 |
65,18 |
77,56 |
|
6. |
AVIZE CONSTR.AMPLAS.AG.- ECONOMICI |
77,46 |
92,17 |
82,66 |
98,36 |
|
7. |
AVIZE CONSTR.AMPLAS.MICI CONSUMATORI |
49,99 |
59,49 |
53,34 |
63,48 |
|
8. |
VIDANJARE LEI/ORA |
125.28 |
149,08 |
133,69 |
159,09 |
|
9. |
TRANSPORT AUTO R8135-LEI/KM |
3,86 |
4,59 |
4,12 |
4,90 |
|
10. |
TRANSPORT AUTO 10215-LEI/KM |
4,17 |
4,96 |
4,45 |
5,30 |
|
11. |
TRANSPORT ARO 320 LEI/KM |
1,36 |
1,62 |
1,45 |
1,73 |
|
12. |
TRANSPORT ARO 320 LEI/ORA |
43,75 |
52,06 |
46,69 |
55,56 |
|
13. |
ÎNCHIRIAT BULDOEXCAVATOR JCB LEI/ORA |
205,52 |
244,57 |
219,31 |
260,98 |
|
14. |
ANALIZA APEI UZATE LA TERTI |
484,37 |
576,40 |
516,87 |
615,08 |
|
15. |
CURATAT RACORDURI GURI DE SCURGERE CU DIAMETRU CUPRINS INTRE 0200-0500mm cu AUTOCURATITOR tip VOLVO -RON/ML: -200mm.-grad de colmatare de pina la 50% -grad de colmatare de 50-75% |
122.48 |
145.75 |
130,70 |
155,53 |
|
153,08 |
182,17 |
163,35 |
194,39 | ||
|
-grad de colmatare de peste 75% |
183.70 |
218,61 |
196,03 |
233.27 | |
|
-300mm.-grad de colmatare de pina la 50% -grad de colmatare de 50-75% |
183.70 |
218,61 |
196,03 |
233.27 | |
|
229.63 |
273,26 |
245.04 |
291.60 | ||
|
-grad de colmatare de peste 75% |
275.55 |
327,91 |
294.04 |
349,91 | |
|
-400mm.-grad de colmatare de pina la 50% _______-grad de colmatare de 50-75% |
244,93 |
291,47 |
261.36 |
311,02 | |
|
306.17 |
364,34 |
326,71 |
388.79 | ||
|
-grad de colmatare de peste 75% |
367,40 |
437,20 |
392.05 |
466.54 | |
|
-500mm,-grad de colmatare de pina la 50% ________-grad de colmatare de 50-75% |
306,17 |
364,34 |
326,71 |
388,79 | |
|
382.71 |
455,42 |
408,39 |
485.98 | ||
|
-grad de colmatare de peste 75% |
459,25 |
546,51 |
490,07 |
583,18 | |
S.C.COMPANIA DE APA S.A. BACAU
STR.NARCISELOR NR.14
SERVICIUL FINANC.-CONTABIL
EVOLUȚIA LUNARA A INDICELUI DE INFLAȚIE
|
Aprilie 2008 |
Mai 2008 |
Iunie 2008 |
Iulie 2008 |
August 2008 |
Septembrie 2008 |
Octombrie 2008 |
Noiembrie 2008 |
Decembrie 2008 |
Ianuarie 2009 |
Februarie 2009 |
Martie 2009 |
|
100,52 |
100,49 |
100,28 |
100,69 |
99,91 |
100,40 |
101,06 |
100,32 |
100,23 |
101,24 |
100,88 |
100,50 |
CALCULUL INDICELUI DE INFLAȚIE
Aprilie2008-martie 2009= 100,52x100,49x100,28x100,69x99,91x100,40x101,06x100,32x100,23x101,24x100,88x100,50=106,71%
- ÎNTOCMIT,. m CIOBĂNU RQpiCA
INSTITUTUL NAȚIONAL DE STATISTICĂ Biroul de presă B-dul Libertății nr.16, sector 5, București Tel/Fax: 318 18 69; Fax 312 48 75 e-mail: xxxxxxx@xxxxxxxx; xxxxxxxxxx@xxxxxxxx
COMUNICAT DE PRESĂ
Nn 32 din 12 februarie 2009
Indicele prețurilor de consum în luna ianuarie 2009
0n3iraîe5r§uHioj3ec6nsunr(i^^
Rata medie mobilă1 (12 luni)
Indicele prețurilor de consum (IPC) pentru luna ianuarie, pe total și pe grupe de mărfuri și servicii și rata lunară a inflației se prezintă astfel:
- procente -
|
Ianuarie 2009 față de: |
Rata lunară a inflației, în perioada 11-311 | |||
|
Decembrie 2008 |
Ianuarie 2008 |
2009 |
2008 | |
|
TOTAL |
101,24 |
106,71 |
1,2 |
0,9 |
|
Mărfuri alimentare |
100,71 |
105,93 |
0,7 |
0,8 1 |
|
Mărfuri nealimentare |
100,83 |
106,43 |
0,8 |
0,4 |
|
Servicii |
103,27 |
108,92 |
3,3 |
2.1 1 |
în luna ianuarie 2009 față de luna anterioară, prețurile mărfurilor alimentare au crescut cu 0,7%, cele ale mărfurilor nealimentare cu 0,8%, iar tarifele serviciilor cu 3,3%.
Indicii parțiali calculați prin excluderea din IPC a anumitor componente, se prezintă astfel:
luna an teri oară=100
|
Ianuarie 2009 % | |
|
TOTAL IPC |
101,24 |
|
Total IRC exclusiv băuturi alcoolice și tutun |
101,18 |
|
Total IPC exclusiv combustibili |
101,22 |
|
Total IPC exclusiv produsele ale căror prețuri sunt reglementate* |
101,22 |
|
Total IPC exclusiv legume, fructe, ouă, combustibili și | produsele ale căror prețuri sunt reglementate* |
101,13 |
Produse ale căror preturi sunt reglementate: medicamente, energie electrică, gaze naturale, energie termică, transport C.F.R., transport pe apă, poștă și curier, telefon fix, abonament radio-TV, servicii de eliberare carte identitate, permis auto, pașaport, apă, canal, salubritate, transport urban în comun, chirii stabilite de administrația locală.
INDICELE PREȚURILOR DE CONSUM ÎN LUNA IANUARIE 2009 LA PRINCIPALELE MĂRFURI Șl SERVICII
luna anterioară=100
|
Coeficient de ponderare |
Denumirea mârfurilor/servicitlor |
Ianuarie 2009 % |
|
10000 |
TOTAL |
101,24 |
|
3758 |
TOTAL MĂRFURI ALIMENTARE |
100J1 |
|
765 |
Produse de morărit și panificație |
100,27 |
|
48 |
- Produse de morărit |
100,29 |
|
31 |
- Făină |
100,34 |
|
17 |
- Mălai |
100,20 |
|
642 |
- Pâine, produse de franzelărie și specialități |
100,25 |
|
579 |
- Pâine |
100,25 |
|
15 |
- Produse de franzelărie |
100,09 |
|
26 |
- Specialități de panificație |
100,23 |
|
404 |
Legume și conserve de legume |
102,44 |
|
18 |
- Fasole boabe și alte leguminoase |
100,70 |
|
92 |
- Cartofi |
104,67 |
|
231 |
- Alte legume și conserve de legume |
102,29 |
|
242 |
Fructe și conserve din fructe |
100,53 |
|
120 |
- Fructe proaspete |
100,72 |
|
113 |
- Citrice și alte fructe meridionale |
100,33 |
|
9 |
- Conserve din fructe |
100,39 |
|
141 |
Ulei, slănină, grăsimi |
99,43 |
|
116 |
- Ulei comestibil |
99,20 |
|
23 |
- Margarină |
100,92 |
|
910 |
Came, preparate și conserve din came |
100,73 |
|
108 |
- Carne de bovine |
101,43 |
|
210 |
- Came de porcine |
100,84 |
|
231 |
- Carne de pasăre |
100,44 |
|
304 |
- Preparate din carne |
100,68 |
|
16 |
- Conserve din carne |
100,32 |
|
115 |
Pește și conserve din pește |
100,60 |
|
91 |
- Pește proaspăt |
100,63 |
|
8 |
- Conserve și alte produse din pește |
100,42 |
|
493 |
Lapte și produse lactate |
100,74 |
|
247 |
- Lapte - total |
100,60 |
|
39 |
- Lapte de vacă |
101,24 |
|
112 |
- Brânză - total |
101,08 |
|
63 |
- Brânză de vacă (telemea) |
101,00 |
|
45 |
- Brânză de oaie (telemea) |
101,18 |
|
15 |
-Unt |
100,44 |
|
68 |
Ouă |
100,91 |
|
172 |
Zahăr, produse zaharoase și miere de albine |
100,57 |
|
74 |
- Zahăr |
100,78 |
|
12 |
- Miere de albine |
100,54 |
|
101 |
Cacao și cafea |
100,60 |
|
98 |
- Cafea |
100,59 |
|
139 |
Băuturi alcoolice |
100,33 |
|
28 |
- Vin |
100,48 |
|
26 |
- Țuică, rachiuri și alte băuturi |
100,53 |
|
81 |
- Bere |
100,20 |
|
208 |
Alte produse alimentare |
100,56 |
luna anterioară=100 - (urmare)
|
Coeficient de ponderare |
Denumirea mărfurilor/serviciilor |
lanuari 2009 % |
|
4405 |
TOTAL MĂRFURI NEALIMENTARE |
100,83 |
|
490 |
îmbrăcăminte, articole de galanterie, pasmanterie | |
|
și mercerie |
100,14 | |
|
2 |
- Țesături |
100,13 |
|
358 |
- Confecții |
100,10 |
|
102 |
- Tricotaje |
100,27 |
|
14 |
- Articole de galanterie, pasmanterie și mercerie |
100,22 |
|
315 |
încălțăminte |
99,96 |
|
190 |
- încălțăminte din piele |
99,86 |
|
255 |
Produse de uz casnic, mobilă |
100,16 |
|
77 |
- Mobilă |
100,24 |
|
33 |
- Frigidere și congelatoare |
100,01 |
|
13 |
- Mașini de spălat |
100,00 |
|
6 |
- Mașini de aragaz, butelii |
100,06 |
|
28 |
- Articole de menaj |
100,31 |
|
226 |
Articole chimice |
100,30 |
|
14 |
- Lacuri și vopsele |
100,34 |
|
155 |
- Detergenți |
100,26 |
|
2 |
- Săpun de rufe |
100,31 |
|
332 |
Produse cultural-sportive |
101,72 |
|
121 |
- Cărți, ziare, reviste |
101,38 |
|
105 |
- Ceasuri, aparate audio-video, articole sportive |
100,00 |
|
106 |
- Autoturisme și piese de schimb |
103,65 |
|
591 |
Articole de igienă, cosmetice și medicale |
100,38 |
|
219 |
- Articole de igienă, cosmetice |
100,35 |
|
372 |
- Articole medicale |
100,41 |
|
354 |
- Medicamente |
100,42 |
|
678 |
Combustibili |
101,53 |
|
459 |
Tutun, țigări |
102,54 |
|
960 |
Energie electrică, gaze și încălzire centrală |
100,31 |
|
506 |
- Energie electrică |
100,24 |
|
316 |
- Gaze |
100,00 |
|
138 |
- Energie termică |
101,31 |
|
99 |
Alte mărfuri nealimentare |
100,43 |
|
1837 |
TOTAL SERVICII |
103,27 |
|
18 |
Confecționat și reparat îmbrăcăminte și încălțăminte |
100,31 |
|
71 |
Chirie |
102,50 |
|
252 |
Apă, canal, salubritate |
102,05 |
|
209 |
Cinematografe, teatre, muzee, cheltuieli cu | |
|
învățământul și turismul |
100,86 | |
|
19 |
Reparații auto, electronice și lucrări foto |
100,59 |
|
58 |
îngrijire medicală |
100,54 |
|
38 |
Igienă și cosmetică |
100,19 |
|
87 |
Transport urban |
101,61 |
|
95 |
Transport interurban (alte feluri de transport) |
100,51 |
|
14 |
-C.F.R. |
100,00 |
|
12 |
- Rutier |
100,14 |
|
51 |
- Auto - abonamente |
100,33 |
|
3 |
- Aerian |
107,68 |
|
736 |
Poștă și telecomunicații |
106,02 |
|
2 |
- Servicii poștale |
100,00 |
|
540 |
- Telefon |
107,71 |
|
194 |
- Abonament radio, televiziune |
100,80 |
|
92 |
Restaurante, cafenele, cantine |
100,35 |
|
46 |
Alte servicii cu caracter industrial |
100,54 |
|
116 |
Alte servicii |
103,74 |
|
2 |
- Plata cazării în unități hoteliere_____________________[ |
100,56 |
INSTITUTUL NAȚIONAL DE STATISTICĂ Biroul de presă
B-dul Libertății nr.16, sector 5, București
Tel/Fax: 318 18 69; Fax 312 48 75
e-mail: xxxxxxx@xxxxxxxx; xxxxxxxxxx@xxxxxxxx
COMUNICAT DE PRESĂ
Nr. 50 din 11 martie 2009
Indicele prețurilor de consum în luna februarie 2009
feWicele prețuHlordeconsum (IR0IÎ
fețădeîanuârfe2Q09 es^ "-V- I
Rata medie mobilă2 (12 luni)
Indicele prețurilor de consum (IPC) pentru luna februarie, pe total și pe grupe de mărfuri și servicii și rata lunară a inflației se prezintă astfel:
|
Februarie 2009 față de: |
Rata medie lunară a inflației, în perioada 1 I -28 II | ||||
|
Ianuarie 2009 |
Decembrie 2008 |
Februarie 2008 |
2009 |
2008 | |
|
TOTAL |
100,88 |
102,13 |
106,89 |
1,1 |
0,8 |
|
Mărfuri alimentare |
100,32 |
101,03 |
105,87 |
0,5 |
0,6 |
|
Mărfuri nealimentare |
101,31 |
102,15 |
106,68 |
1,1 |
0.7 |
|
J Servicii |
101,03 |
104,33 |
109,48 |
2,1 |
1.3 |
în luna februarie 2009 față de luna anterioară, prețurile mărfurilor alimentare au crescut cu 0,3%, cele ale mărfurilor nealimentare cu 1,3%, iar tarifele serviciilor cu 1,0%,
Indicii parțiali calculați prin excluderea din IPC a anumitor componente, se prezintă astfel:
luna anterioară=100
|
Februarie 2009 % | |
|
TOTAL IPC |
100,88 |
|
Total IPC exclusiv băuturi alcoolice și tutun |
100,90 |
|
Total IPC exclusiv combustibili |
100,71 |
|
Total IPC exclusiv produsele ale căror prețuri sunt reglementate* |
100,68 |
|
Total IPC exclusiv legume, fructe, ouă, combustibili și produsele ale căror prețuri sunt reglementate* |
100,46 |
" Produse ale căror preturi sunt reglementate: medicamente, energie electrică, gaze naturale, energie termită, transport C.F.R., transport pe apă, poștă și curier, telefon fix, abonament radio-TV, servicii de eliberare carte identitate, permis auto, pașaport, apă, canal, salubritate, transport urban în comun, chirii stabilite de administrația locală.
Coeficienții de ponderare și indicii prețurilor de consum în luna ianuarie la principalele mărfuri alimentare, nealimentare și servicii sunt prezentați în anexă.
Data de apariție a următorului comunicat de presă este 10 aprilie 2009.
INDICELE PREȚURILOR DE CONSUM ÎN LUNA FEBRUARIE 2009 LA PRINCIPALELE MĂRFURI Șl SERVICII
|
Coeficient de ponderare |
Denumirea mărfurilor/serviciilor |
Luna februarie 2009 în % față de: | |
|
Ianuarie 2009 |
Decembrie 2008 | ||
|
10000 |
TOTAL |
100,88 |
102,13 |
|
3758 |
TOTAL MĂRFURI ALIMENTARE |
100,32 |
101,03 |
|
765 |
Produse de morărit și panificație |
100,07 |
100,34 |
|
48 |
- Produse de morărit |
99,95 |
100,24 |
|
31 |
- Făină |
100,01 |
100,35 |
|
17 |
- Mălai |
99,86 |
100,05 |
|
642 |
- Pâine, produse de franzelărie și specialități |
100,05 |
100,30 |
|
579 |
- Pâine |
100,04 |
100,29 |
|
15 |
- Produse de franzelărie |
100,10 |
100,19 |
|
26 |
- Specialități de panificație |
100,13 |
100,36 |
|
404 |
Legume și conserve de legume |
101,32 |
103,79 |
|
18 |
- Fasole boabe și alte leguminoase |
100,01 |
100,71 |
|
92 |
- Cartofi |
104,31 |
109,18 |
|
231 |
- Alte legume și conserve de legume |
100,54 |
102,85 |
|
242 |
Fructe și conserve din fructe |
100,62 |
101,16 |
|
120 |
- Fructe proaspete |
99,87 |
100,59 |
|
113 |
- Citrice și alte fructe meridionale |
101,51 |
101,84 |
|
9 |
- Conserve din fructe |
100,26 |
100,65 |
|
141 |
Ulei, slănină, grăsimi |
96,54 |
95,99 |
|
116 |
- Ulei comestibil |
95,94 |
95,17 |
|
23 |
- Margarină |
100,45 |
101,38 |
|
910 |
Carne, preparate și conserve din came |
100,63 |
101,36 |
|
108 |
- Came de bovine |
101,54 |
103,00 |
|
210 |
- Came de porcine |
100,48 |
101,33 |
|
231 |
- Came de pasăre |
100,17 |
100,61 |
|
304 |
- Preparate din carne |
100,53 |
101,21 |
|
16 |
- Conserve din carne |
100,36 |
100,68 |
|
115 |
Pește și conserve din pește |
100,33 |
100,92 |
|
91 |
- Pește proaspăt |
100,31 |
100,94 |
|
8 |
- Conserve și alte produse din pește |
100.53 |
100,96 |
|
493 |
Lapte și produse lactate |
100,75 |
101,49 |
|
247 |
- Lapte - total |
100,57 |
101,17 |
|
39 |
- Lapte de vacă |
101,72 |
102,98 |
|
112 |
- Brânză - total |
101,05 |
102,14 |
|
63 |
- Brânză de vacă (telemea) |
101,06 |
102,07 |
|
45 |
- Brânză de oaie (telemea) |
101,04 |
102,23 |
|
15 |
- Unt |
100,25 |
100,69 |
|
68 |
Ouă |
96,29 |
97,17 |
|
172 |
Zahăr, produse zaharoase și miere de albine |
101,38 |
101,95 |
|
74 |
- Zahăr |
102,50 |
103,30 |
|
12 |
- Miere de albine |
101,76 |
102,32 |
|
101 |
Cacao și cafea |
100,34 |
100,94 |
|
98 |
- Cafea |
100,34 |
100,93 |
|
139 |
Băuturi alcoolice |
100,37 |
100,70 |
|
28 |
-Vin |
100,42 |
100,89 |
|
26 |
- Țuică, rachiuri și alte băuturi |
100,58 |
101,12 |
|
81 |
- Bere |
100,29 |
100,49 |
|
208 |
Alte produse alimentare |
100,45 |
101,02 | |
|
Luna februarie 2009 | |||
|
Coeficient |
în % față de: | ||
|
de |
Denumirea mârfurilor/serviciilor |
Ianuarie |
Decembrie |
|
ponderare |
2009 |
2008 | |
|
4405 |
TOTAL MĂRFURI NEALIMENTARE |
101,31 |
102,15 |
|
490 |
îmbrăcăminte, articole de galanterie, pasmanterie | ||
|
și mercerie |
100,14 |
100,29 | |
|
2 |
- Țesături |
100,23 |
100,37 |
|
358 |
- Confecții |
100,10 |
100,21 |
|
102 |
- T ricotaje |
100,27 |
100,54 |
|
14 |
- Articole de galanterie, pasmanterie și mercerie |
100,25 |
100,47 |
|
315 |
încălțăminte |
100,02 |
99,98 |
|
190 |
- încălțăminte din piele |
99,99 |
99,85 |
|
255 |
Produse de uz casnic, mobilă |
100,19 |
100,35 |
|
77 |
- Mobilă |
100,08 |
100,32 |
|
33 |
- Frigidere și congelatoare |
100,40 |
100,41 |
|
13 |
- Mașini de spălat |
100,22 |
100,22 |
|
6 |
- Mașini de aragaz, butelii |
100,27 |
100,33 |
|
28 |
- Articole de menaj |
100,23 |
100,54 |
|
226 |
Articole chimice |
100,30 |
100,60 |
|
14 |
- Lacuri și vopsele |
100,34 |
100,67 |
|
155 |
- Detergenți |
100,26 |
100,52 |
|
2 |
- Săpun de rufe |
100,29 |
100,61 |
|
332 |
Produse cultural-sportive |
101,61 |
103,37 |
|
121 |
- Cărți, ziare, reviste |
102,52 |
103,93 |
|
105 |
- Ceasuri, aparate audio-video, articole sportive |
101,15 |
101,14 |
|
106 |
- Autoturisme și piese de schimb |
101,03 |
104,72 |
|
591 |
Articole de igienă, cosmetice și medicale |
103,86 |
104,26 |
|
219 |
- Articole de igienă, cosmetice |
100,33 |
100,68 |
|
372 |
- Articole medicale |
106,15 |
106,58 |
|
354 |
- Medicamente |
106,47 |
106,92 |
|
678 |
Combustibili |
103,29 |
104,87 |
|
459 |
Tutun, țigări |
100,64 |
103,20 |
|
960 |
Energie electrică, gaze și încălzire centrală |
100,34 |
100,66 |
|
506 |
- Energie electrică |
100,00 |
100,24 |
|
316 |
- Gaze |
100,00 |
100,00 |
|
138 |
- Energie termică |
102,31 |
103,66 |
|
99 |
Alte mărfuri nealimentare |
100,45 |
100,88 |
|
1837 |
TOTAL SERVICII |
101,03 |
104,33 |
|
18 |
Confecționat și reparat îmbrăcăminte și încălțăminte |
100,29 |
100,60 |
|
71 |
Chirie |
101,35 |
103,89 |
|
252 |
Apă, canal, salubritate |
101,88 |
103,97 |
|
209 |
Cinematografe, teatre, muzee, cheltuieli cu | ||
|
învățământul și turismul |
100,32 |
101,18 | |
|
19 |
Reparații auto, electronice și lucrări foto |
100,75 |
101,35 |
|
58 |
îngrijire medicală |
100,36 |
100,90 |
|
38 |
Igienă și cosmetică |
100,33 |
100,52 |
|
87 |
Transport urban |
101,69 |
103,32 |
|
95 |
Transport interurban (alte feluri de transport) |
100,31 |
100,82 |
|
14 |
-C.F.R. |
100,00 |
100,00 |
|
12 |
- Rutier |
100,11 |
100,25 |
|
51 |
- Auto - abonamente |
100,35 |
100,69 |
|
3 |
- Aerian |
101,53 |
109,33 |
|
736 |
Poștă și telecomunicații |
101,24 |
107,34 |
|
2 |
- Servicii poștale |
100,00 |
100,00 |
|
540 |
- Telefon |
101,51 |
109,34 |
|
194 |
- Abonament radio, televiziune |
100,38 |
101,18 |
|
92 |
Restaurante, cafenele, cantine |
100,35 |
100,70 |
|
46 |
Alte servicii cu caracter industrial |
100,40 |
100,94 |
|
116 |
Alte servicii |
100,27 |
104,02 |
|
2 |
- Plata cazării în unități hoteliere__ |
100,19 |
100,75 |
INSTITUTUL NAȚIONAL DE STATISTICĂ Biroul de presă B-dul Libertății nr.16, sector 5, București Tel/Fax: 318 18 69; Fax 312 48 75 e-mail: xxxxxxx@xxxxxxxx; xxxxxxxxxx@xxxxxxxx
COMUNICAT DE PRESĂ
Nr. 76 din 10 aprilie 2009
Indicele prețurilor de consum în luna martie 2009
Indicele prețurilor de consum. (iPCy
Rata medie mobila3 (12 luni)
Indicele prețurilor de consum (IPC) pentru luna martie, pe total și pe grupe de mărfuri și servicii și rata lunară a inflației se prezintă astfel:
|
Martie 2009 față de: |
Rata medie lunară a inflației, în perioada 1 I - 31 III | ||||
|
Februarie 2009 |
Decembrie 2008 |
Martie 2008 |
2009 |
2008 | |
|
TOTAL |
100,50 |
102,64 |
106,71 |
0,9 |
0,7 |
|
Mărfuri alimentare |
100,39 |
101,42 |
105,69 |
0.5 |
0,6 |
|
I Mărfuri nealimentare |
100,68 |
102,84 |
106,69 |
0,9 |
0,7 |
|
| Servicii |
100,33 |
104,67 |
108,84 |
1,5 |
1,2 |
în luna martie 2009 față de luna anterioară, prețurile mărfurilor alimentare au crescut cu 0,4%, cele ale mărfurilor nealimentare cu 0,7%, iar tarifele serviciilor cu 0,3%.
Indicii parțiali calculați prin excluderea din IPC a anumitor componente, se prezintă astfel:
luna anterioară=100
|
Martie 2009 % | |
|
TOTAL IPC |
100,50 |
|
Total IPC exclusiv băuturi alcoolice și tutun |
100,34 |
|
Total IPC exclusiv combustibili |
100,49 |
|
Total IPC exclusiv produsele ale căror prețuri sunt reglementate* |
100,56 |
|
Total IPC exclusiv legume, fructe, ouă, combustibili și produsele ale căror prețuri sunt reglementate* |
100,63 |
Produse ale căror preturi sunt reglementate: medicamente, energie electrică, gaze naturale, energie termică, transport C.F.R., transport pe apă, poștă și curier, telefon fix, abonament radio-TV, servicii de eliberare carte identitate, permis auto, pașaport, apă, canal, salubritate, transport urban în comun, chirii stabilite de administrația locală.
Coeficienții de ponderare și indicii prețurilor de consum în luna martie la principalele mărfuri alimentare, nealimentare și servicii sunt prezentați în anexă.
Data de apariție a următorului comunicat de presă este 12 mai 2009.
ANEXĂ
INDICELE PREȚURILOR DE CONSUM ÎN LUNA MARTIE 2009 LA PRINCIPALELE MĂRFURI Șl SERVICII
|
Coeficient de | ponderare |
Denumirea mărfurilor/serviciilor |
Luna martie 2009 în % față de: | |
|
Februarie 2009 |
Decern brie 2008 | ||
|
10000 |
TOTAL |
100,50 |
102,64 |
|
3758 |
TOTAL MĂRFURI ALIMENTARE |
100,39 |
101,42 |
|
765 |
Produse de morărit și panificație |
100,15 |
100,48 |
|
48 |
- Produse de morărit |
100,02 |
100,26 |
|
31 |
- Făină |
99,98 |
100,32 |
|
17 |
- Mălai |
100,10 |
100,15 |
|
642 |
- Pâine, produse de franzelărîe și specialități |
100,14 |
100,44 |
|
579 |
- Pâine |
100,13 |
100,42 |
|
15 |
- Produse de franzelărie |
100,19 |
100,38 |
|
26 |
- Specialități de panificație |
100,23 |
100,58 |
|
404 |
Legume și conserve de legume |
100,75 |
104,57 |
|
18 |
- Fasole boabe și alte leguminoase |
100,36 |
101,07 |
|
92 |
- Cartofi |
101,00 |
110,27 |
|
231 |
- Alte legume și conserve de legume |
100,58 |
103,45 |
|
242 |
Fructe și conserve din fructe |
103,35 |
104,54 |
|
120 |
- Fructe proaspete |
99,13 |
99,71 |
|
113 |
- Citrice și alte fructe meridionale |
108,28 |
110,28 |
|
9 |
- Conserve din fructe |
100,31 |
100,96 |
|
141 |
Ulei, slănină, grăsimi |
97,36 |
93,45 |
|
116 |
- Ulei comestibil |
96,82 |
92,15 |
|
23 |
- Margarină |
100,51 |
101,90 |
|
910 |
Carne, preparate și conserve din carne |
100,63 |
102,00 |
|
108 |
- Came de bovine |
101,07 |
104,10 |
|
210 |
- Came de porcine |
100,17 |
101,50 |
|
231 |
- Came de pasăre |
100,34 |
100,95 |
|
304 |
- Preparate din carne |
100,33 |
101,54 |
|
16 |
- Conserve din carne |
100,43 |
101,11 |
|
115 |
Pește și conserve din pește |
100,53 |
101,46 |
|
91 |
- Pește proaspăt |
100,53 |
101,48 |
|
8 |
- Conserve și alte produse din pește |
100,51 |
101,47 |
|
493 |
Lapte și produse lactate |
100,19 |
101,69 |
|
247 |
- Lapte - total |
100,08 |
101,25 |
|
39 |
- Lapte de vacă |
99,36 |
102,32 |
|
112 |
- Brânză - total |
100,55 |
102,69 |
|
63 |
- Brânză de vacă (telemea) |
100,46 |
102,54 |
|
45 |
- Brânză de oaie (telemea) |
100,66 |
102,91 |
|
15 |
- Unt |
100,18 |
100,87 |
|
68 |
Ouă |
94,89 |
92,20 |
|
172 |
Zahăr, produse zaharoase și miere de albine |
100,92 |
102,89 |
|
74 |
- Zahăr |
101,71 |
105,06 |
|
12 |
- Miere de albine |
100,47 |
102,80 |
|
101 |
Cacao și cafea |
100,35 |
101,30 |
|
98 |
- Cafea |
100,36 |
101,29 |
|
139 |
Băuturi alcoolice |
100,25 |
100,95 |
|
28 |
- Vin |
100,41 |
101,31 |
|
26 |
- Țuică, rachiuri și alte băuturi |
100,29 |
101,40 |
|
81 |
- Bere |
100,17 |
100,67 |
|
208 |
Alte produse alimentare |
100,69 |
101,71 |
|
Coeficient de [ ponderare |
Denumirea mărfurilor/serviciilor |
Luna martie 2009 în % față de: | |
|
Februarie 2009 |
Decembrie 2008 | ||
|
1 4405 |
TOTAL MĂRFURI NEALIMENTARE |
100,68 |
102,84 |
|
490 |
îmbrăcăminte, articole de galanterie, pasmanterie | ||
|
și mercerie |
100,14 |
100,43 | |
|
2 |
- Țesături |
100,30 |
100,67 |
|
358 |
- Confecții |
100,13 |
100,34 |
|
102 |
- Tricotaje |
100,15 |
100,69 |
|
14 |
- Articole de galanterie, pasmanterie și mercerie |
100,20 |
100,67 |
|
315 |
încălțăminte |
100,16 |
100,14 |
|
190 |
- încălțăminte din piele |
100,19 |
100,04 |
|
255 |
Produse de uz casnic, mobilă |
100,16 |
100,52 |
|
77 |
- Mobilă |
100,11 |
100,43 |
|
33 |
- Frigidere și congelatoare |
100,22 |
100,64 |
|
13 |
- Mașini de spălat |
100,22 |
100,44 |
|
6 |
- Mașini de aragaz, butelii |
100,15 |
100,48 |
|
28 |
- Articole de menaj |
100,22 |
100,77 |
|
226 |
Articole chimice |
100,35 |
100,95 |
|
14 |
- Lacuri și vopsele |
100,29 |
100,96 |
|
155 |
- Detergenți |
100,37 |
100,90 |
|
2 |
- Săpun de rufe |
100,31 |
100,92 |
|
332 |
Produse cultural-sportive |
100,64 |
104,03 |
|
121 |
- Cărți, ziare, reviste |
101,52 |
105,52 |
|
105 |
- Ceasuri, aparate audio-video, articole sportive |
100,59 |
101,74 |
|
106 |
- Autoturisme și piese de schimb |
99,71 |
104,41 |
|
591 |
Articole de igienă, cosmetice și medicale |
100,24 |
104,52 |
|
219 |
- Articole de igienă, cosmetice |
100,34 |
101,02 |
|
372 |
- Articole medicale |
100,19 |
106,78 |
|
354 |
- Medicamente |
100,19 |
107,12 |
|
678 |
Combustibili |
100,70 |
105,61 |
|
459 |
Tutun, țigări |
103,59 |
106,90 |
|
960 |
Energie electrică, gaze și încălzire centrală |
100,03 |
100,69 |
|
506 |
- Energie electrică |
100,00 |
100,24 |
|
316 |
- Gaze |
100,00 |
100,00 |
|
138 |
- Energie termică |
100,21 |
103,87 |
|
99 |
Alte mărfuri nealimentare |
100,30 |
101,18 |
|
1837 |
TOTAL SERVICII |
100,33 |
104,67 |
|
18 |
Confecționat și reparat îmbrăcăminte și încălțăminte |
100,21 |
100,81 |
|
71 |
Chirie |
100,11 |
104,00 |
|
252 |
Apă, canal, salubritate |
100,99 |
105,00 |
|
209 |
Cinematografe, teatre, muzee, cheltuieli cu | ||
|
învățământul și turismul |
100,09 |
101,28 | |
|
19 |
Reparații auto, electronice și lucrări foto |
100,38 |
101,73 |
|
58 |
îngrijire medicală |
100,59 |
101,50 |
|
38 |
Igienă și cosmetică |
100,38 |
100,90 |
|
87 |
Transport urban |
100,90 |
104,25 |
|
95 |
Transport interurban (alte feluri de transport) |
100,16 |
100,98 |
|
14 |
-C.F.R. |
100,00 |
100,00 |
|
12 |
- Rutier |
100,12 |
100,36 |
|
51 |
-Auto-abonamente |
100,21 |
100,90 |
|
3 |
- Aerian |
99,96 |
109,29 |
|
736 |
Poștă și telecomunicații |
100,14 |
107,49 |
|
2 |
- Servicii poștale |
100,00 |
100,00 |
|
540 |
- Telefon |
99,95 |
109,28 |
|
194 |
- Abonament radio, televiziune |
100,80 |
101,99 |
|
92 |
Restaurante, cafenele, cantine |
100,21 |
100,92 |
|
46 |
Alte servicii cu caracter industrial |
100,14 |
101,08 |
|
116 |
Alte servicii |
100,28 |
104,31 |
|
2 |
- Plata cazării în unități hoteliere__ |
100,04 |
100,79 |
INDICII PREȚURILOR DE CONSUM Evoluția lunară în anii 1990 - 2008 față de luna anterioară
CONSUMER PRICE INDICES Monthly evolution in the years 1900 - 2008 as against the previous month
|
.Anii |
lan. J:vi. |
Febr. |
'.Iar. i\ 1 tren |
Apr. April |
Mai 'd-iy |
iun. Juno |
Iul. |
Aug. r |
Sept. Sept. |
Oct. Ort. |
Noi. Om. | |
|
COT AL |
1990 1991 |
114.8 |
107,0 |
106,6 |
luna anterioară / pa 126,5 105,1 102,0 |
?dcus ni 109,5 |
onth -- ir 111,2 |
107.3 |
110,4 |
123,4 11^,6 110,9 113,7 | ||
|
1092 |
119.5 |
112.5 |
110.0 |
104 7 |
112.1 |
104.3 |
103,2 |
103,4 |
110.1 |
109,6 |
113.5 113,2 | |
|
1993 |
I 11.5 |
108,2 |
109.2 |
110,0 |
120,4 |
195,5 |
113,2 |
110,8 |
1 10.9 |
1 15,3 |
I11,2 107.4 | |
|
101,9 |
105.9 |
108.3 |
1C6.1 |
'05.0 |
102.6 |
101,6 |
101.8 |
103,9 |
104,4 |
:02.8 102,1 | ||
|
1995 |
102,0 |
101.4 |
100,9 |
101.6 |
101,1 |
101.3 |
102,6 |
101,0 |
101,6 |
103.5 |
104,1 103,7 | |
|
I996 |
101.2 |
101.9 |
101,7 |
101,9 |
105,3 |
101,0 |
107,5 |
103,8 |
102,4 |
103,4 |
105,8 110,3 | |
|
1397 |
113,7 |
118,3 |
130,7 |
106.9 |
104.3 |
102,3 |
100,7 |
103,5 |
103,3 |
106,5 |
104,3 104,5 | |
|
1998 |
104,9 |
107.2 |
103,8 |
102,7 |
102,3 |
101,3 |
101.3 |
100,6 |
102,7 |
103.9 |
101,9 102,2 | |
|
1999 |
103,0 |
102,9 |
106,4 |
104,8 |
105,3 |
105,1 |
101,7 |
101,2 |
103,2 |
104,2 |
104.0 102,9 | |
|
2000 |
I04.3 |
102,2 |
101,3 |
104,3 |
101,8 |
102,8 |
104,3 |
101.8 |
102,3 |
102.8 |
102,8 102.5 | |
|
2001 |
103,7 |
102.3 |
102,0 |
102,7 |
101,7 |
101,6 |
101,3 |
102,2 |
101,9 |
102,4 |
102,7 102,2 | |
|
2002 |
102,3 |
101,2 |
100,4 |
102,0 |
101,9 |
101.2 |
100,5 |
100,8 |
100,6 |
101,6 |
102,6 101,5 | |
|
2003 |
101,3 |
100,8 |
101,1 |
101,1 |
100,5 |
100,9 |
101,2 |
100,3 |
102,1 |
101,5 |
101,4 101,2 | |
|
2004 |
101,1 |
100,6 |
100,5 |
100,6 |
100,3 |
100,6 |
101,3 |
100,5 |
100,9 |
101,2 |
100,6 100,6 | |
|
2005 |
100.8 |
100,6 |
100,3 |
101,8 |
100,3 |
100,3 |
101,0 |
100,1 |
100,6 |
100,9 |
101,2 100,5 | |
|
2006 |
101,03 |
100,24 |
100,21 |
100,42 |
100,60 |
100,15 |
100,11 |
99,93 |
100,05 |
100,21 |
101,09 100,74 | |
|
2007 |
100,20 |
100,04 |
100,07 |
100,52 |
100,64 |
100,14 |
100,29 |
100,86 |
101,08 |
100,97 |
100,93 100,64 | |
|
2008 |
100,86 |
100,70 |
100,67 |
100,52 |
100,49 |
100,28 |
100,69 |
99,91 |
100,40 |
101,06 |
1^62. ^4^ | |
|
Mărfuri alimentare Food goods |
1990 1991 |
103,5 |
104,1 |
112,9 |
luna anterioară / previous month -100 158,6 101,0 98,3 110,8 117,2 106,9 |
109.6 |
120,4 105,1 108/ 116,7 | |||||
|
1992 |
121,7 |
112,4 |
107,9 |
10(3.2 |
116,3 |
104,5 |
101,1 |
101,6 |
112,1 |
110,8 |
114,6 115,0 | |
|
1993 |
107,0 |
105,7 |
115,2 |
111,8 |
130,3 |
100,4 |
110,1 |
109,7 |
112,0 |
117,1 |
116,5 105.5 | |
|
1994 |
103,9 |
106,9 |
111,1 |
105,9 |
105,5 |
101,1 |
100,6 |
100,4 |
105,0 |
104,9 |
103,2 102,6 | |
|
1995 |
103,0 |
101.5 |
100,3 |
101,4 |
100,7 |
100,1 |
103,1 |
100,0 |
101,2 |
103,5 |
103,8 104,5 | |
|
1996 |
101,1 |
191,0 |
101,5 |
102,4 |
106.9 |
100.6 |
105.4 |
161.9 |
102,3 |
103,6 |
105.8 111,9 | |
|
1997 |
110.6 |
125,2 |
131,4 |
105,5 |
102,3 |
101.0 |
99.6 |
103,9 |
102.1 |
106,0 |
104.1 105.8 | |
|
1998 |
10 1.5 |
107.7 |
'.02,5 |
102.1 |
100,7 |
100,0 |
99,0 |
99,0 |
102,7 |
101.6 |
101,8 1 dAO | |
|
1999 |
; 2 5 |
102,5 |
104,7 |
105,2 |
1A>. 1 |
100.5 |
18,3 |
mo |
mo |
'03,4 |
1'?3,4 1 1.1 | |
|
1000 |
1'53.4 |
1 ‘ ।।. 1 |
142,4 |
1u2J |
101 J |
103,7 |
’ 95 2 |
1-1 2 |
1-3,0 |
(03.1 |
102,9 103.0 | |
|
2001 |
103,8 |
1L.5.1 |
102.5 |
103,3 |
ÎQi .9 |
Wjj |
’GOJ |
100.7 |
M1r4 |
101.8 |
101.2 102.6 | |
|
2002 |
’ 02 5 |
16U.7 |
ioa,5 |
102.3 |
102 3 |
101 5 |
29.9 |
mo |
'f’.XI |
mj |
102.2 102,7 | |
|
2003 |
0'1.7 |
ț 7" |
1 < 0.3 |
1002 |
93.3 |
100,2 |
101 2 |
182,1 101,8 | ||||
|
‘ 1 |
* ”J'i .? |
jF |
' : ?, 5 |
1 ' } |
' v' 1 |
.. |
ea,') |
i'O.I ‘OU | ||||
|
-1C05 |
•' 1. * |
ro 'i |
ț. ’ 1 |
0. 0. 1 |
' C-1"', 7 |
"’1.2 101.1 | ||||||
|
70C6 |
1 0 5 |
i ;o, 1/ |
'Ad.'-.j |
! '/.CG |
'r*4 '1‘ |
7'. 76 |
: 1 |
tom 101,15 | ||||
|
' ... 3 |
r * <7 |
3?.-’3 |
1 7 :,73 |
: >? |
1 1.34 |
Iji/U |
181. O |
191.1/ (MX32 | ||||
1
Rata medie mobilă pe 12 luni reprezintă creșterea prețurilor de consum în ultimele 12 luni față de precedentele 12 luni.
2
Rata medie mobilă pe 12 luni reprezintă creșterea prețurilor de consum în ultimele 12 luni față de precedentele 12 luni.
3
Rata medie mobilă pe 12 luni reprezintă creșterea prețurilor de consum in ultimele 12 luni față de precedentele 12 luni.